日本国ガイド

日本 へのeコマースビジネスの拡大を考えているなら、正しい場所に来ました。日本で商品を販売するために知っておくべきすべてのことを学び続けてください。

商品輸入の容易さスコア: B 

ビジネスのしやすさ 3/5

• 日本には外国製品の輸入を遅らせる貿易障壁があります。
• 日本の高齢化社会は労働力の減少を招き、ほぼすべての輸入品を歓迎する雰囲気を作り出しています。

Landed cost の公平性 3/5

• 日本の輸入税率は低く、landed cost にとって有利です。
• 日本のデミニミスは、税金が免除される低価値のeコマース注文を許可します。
• 日本のデミニミスは比較的低く、landed cost にとって不利です。

法的規制の柔軟性 4/5

• 日本政府は、外国為替の管理を維持するために法的要件の履行を確保する措置を講じています。
• 日本の法的輸入規制は標準的であり、広範ではありません。
• 正しい梱包、書類、マーキング、ラベリングは、日本でのスムーズな通関のために不可欠です。

配送の可用性とアクセス性 5/5

• 日本には多くのキャリアオプションとサービスがあり、日本から中国、そしてその逆に向かう高トラフィックのアジア貿易ルートがあります。

支払い方法のアクセス性と多様性 5/5

• 日本ではさまざまな人気のある支払いオプションが受け入れられており、最も一般的な方法はクレジットカードまたはデビットカードです。

市場機会 5/5

• 日本の広範な人口と高いインターネットユーザーの割合は、販売者に高いeコマースの成功の可能性を提供します。
• 日本の消費者は洗練されており、高品質でトレンドを先取りした革新的な商品やサービスを求めています。
• 日本の労働力の減少は、ほぼすべての製品に対する高い需要を生み出しています。

日本の主要統計 

Landed cost for Japan 

The landed cost for a cross-border transaction includes all duties, taxes, and fees associated with the purchase. This includes:

• Product price
• Shipping
• Duties
• Taxes
• Fees (currency conversion, carrier, broker, customs, or government fees)

Japanese duty, tax, and de minimis

Further explanation of de minimis, tax, and duty provided below

Duty and tax de minimis

• Duty and tax de minimis: 10,000 JPY

Applied to the CIF value of the order (in Japan, the CIF differs based on whether it is a business-to-business (B2B) or business-to-consumer (B2C) shipment, see the Import duty section)

De minimis value

Duty and tax will be charged only on imports into Japan where the total CIF value of the import exceeds Japan’s minimum value threshold (de minimis), which is 10,000 JPY. Anything under the tax de minimis value will be considered a tax-free import, and anything under the duty de minimis value will be considered a duty-free import.

Import tax

• Standard rate: 10%
• Reduced rate: 8%

Applied to the CIF value of the order

Consumption tax/Value-added tax (VAT)

The consumption tax was implemented in Japan in 1989 with a standard rate of 3.0%. Over the years, the tax has increased to a standard rate of 10% and a reduced rate of 8% for certain goods. The VAT is charged based on the CIF value of the order.

The standard rate is comprised of a 7.8% national consumption tax and an additional 2.2% local consumption tax, totaling a 10% tax charge on imports where the CIF value is greater than ¥10,000.

• VAT calculation: (CIF + duty amount) x .10

Import duty

• Average rate: 4.3%

Applied to the CIF value of the order

Average duty rate

The average duty rate for imports is 4.3%.

• Duty calculation: CIF x duty rate

CIF value and example

Japan has a unique way of assessing the CIF value for B2C shipments. The CIF value must be determined before duty, tax, or order totals can be accurately calculated.

B2B SHIPMENTS

For B2B shipments, the CIF value is calculated using the standard method as follows: Cart value + Insurance + Shipping cost. Below is an example of a B2B shipment. Although all cost elements are the same value as those for the B2C shipment, see how the total differs due to the difference in how the CIF value is calculated.

Example order total cost calculation:

• Cart value: 24,000 JPY
• Insurance cost: 140 JPY
• Shipping cost: 2,900 JPY
• Duty rate: 4.3%

1. First, you must determine the CIF: Cart value + Insurance + Shipping cost = CIF.
   • 24,000 JPY + 140 JPY + 2,900 JPY = 27,040 JPY
2. Second, determine the duty amount: CIF x duty rate = Duty amount.
   • 27,040 JPY x 0.043 = 1,162.72 JPY
3. Next, calculate VAT: (CIF + duty amount) x .10 = VAT.
   • (27,040 JPY + 1,162.72 JPY) x .10 = VAT
   • 28,202.72 JPY x .10 = 2,820.27 JPY
4. Finally, calculate the order total: CIF + duty amount + VAT = Order total.
   • 27,040 JPY + 1,162.72 JPY + 2,820.27 JPY = 31,022.99 JPY

B2C SHIPMENTS

The CIF value for B2C shipments is calculated as follows: (Cart value x .60) + Insurance + Shipping Cost. Below is an example of a B2C shipment. Although all cost elements are the same value as those for the B2B shipment, see how the total differs due to the difference in how the CIF value is calculated.

Example order total cost calculation:

• Cart value: 24,000 JPY
• Insurance cost: 140 JPY
• Shipping cost: 2,900 JPY
• Duty rate: 4.3%

1. First, you must determine the CIF: (Cart value x .60) + Insurance + Shipping cost = CIF.
   • (24,000 JPY x .60)+ 140 JPY + 2,900 JPY = CIF
   • 14,400 JPY + 140 JPY + 2,900 JPY = 17,440 JPY
2. Second, determine the duty amount: CIF x duty rate = Duty amount.
   • 17,440 JPY x 0.043 = 749.92 JPY
3. Next, calculate VAT: (CIF + duty amount) x .10 = VAT.
   • (17,440 JPY + 749.92 JPY) x .10 = VAT
   • 18,189.92 JPY x .10 = 1,818.99 JPY
4. Finally, calculate the order total :CIF + duty amount + VAT = Order total.
   • 17,440 JPY + 749.92 JPY + 1,818.99 JPY = 20,008.91 JPY

Landed cost examples

Below are sample landed cost breakdowns for Japan calculated using Zonos Quoter:

Landed cost for a shipment to Japan below the de minimis value:

Landed cost for a shipment to Japan above the de minimis value:

Trade agreements

Japan has at least 21 trade agreements that offer a zero or highly discounted duty rate for goods made in participating countries.

Japan is a member of the World Trade Organization

As a member of the World Trade Organization (WTO), Japan must abide by the most-favored-nation (MFN) clause, which requires a country to provide any concessions, privileges, or immunities granted to one nation in a trade agreement to all other WTO member countries. For example, if one country reduces duties by 10% for a particular WTO country, the MFN clause states that all WTO members will receive the same 10% reduction.

Customs resources 

Japan’s Customs authority

Japan Customs

Customs refund in Japan

Customs refund in Japan

Note: Talk to your carrier about customs refunds.

送料とコンプライアンス 

主要な宅配サービス:

• DHLエクスプレス
• FedEx
• UPS
• USPS
• ヤマト運輸
• 佐川急便

宅配業者によっては、追加の送料が含まれる場合があります:

• 追跡
• 保険
• 燃料サーチャージ
• 遠隔地配達料金
• サイン料金
• 超過重量または大型料金
• 特別取扱料金
• 危険物料金
• その他

書類と手続き

常に必要:

• 運送状または航空運送状
• 商業インボイス
• 原産地証明書（WTO rate が適用される場合）
• 一般特恵関税制度、原産地証明書（特恵 rate が適用される場合）
• 梱包明細書、貨物勘定書、保険証明書など（必要に応じて）
• 関税法以外の法律および規制により必要とされるライセンス、証明書など（特定の商品の輸入がその法律および規制により制限されている場合）
• 関税および消費税の減免または免除に関する詳細な声明（その減免または免除が商品に適用される場合）
• 輸入申告書
• 関税納付書（商品が課税対象の場合）

時々必要:

危険物、動物、植物、腐敗しやすい品目に輸入許可証が必要です。これらの品目が何であるかを税関に申告し、必要な検査が完了した後に輸入許可証を取得する必要があります。これらの特定の品目を輸入するには、輸入申告書を提出する必要があります。必要な検査と関税および消費税の支払いが完了した後、輸入許可証が発行されます。

禁止、制限、管理されている品目

政府機関が輸入を規制しています。

禁止品目:

• 麻薬および関連器具
• 火器、火器部品、および弾薬
• 爆発物および火薬
• 化学兵器の前駆体
• バイオテロに使用される可能性のある病原体
• 偽造品
• 模造硬貨または通貨
• わいせつな材料または知的財産権を侵害する商品

制限品目:

• 医療製品などの健康に関連する品目
• 医薬品
• 農産物および化学製品
• 肉製品
• 絶滅危惧種および象牙、動物の部位、毛皮などの製品

企業向けの法的規制

原産品の資格

商品原産品と見なされるためには、多くの資格を満たす必要があります。これらの資格は、商品が誤って提供されたり、特恵待遇を奪われたりしないようにするために重要です。

日本からの輸出に関するヒント 

日本の輸出業者が輸出前に知っておくべきルールと手続きがあります日本の輸出業者が知っておくべきことです。

よくある質問