国境を越えた e コマース、配送、輸入について学びます。
eコマースビジネスを カナダへ拡大したいとお考えなら、このページが役立ちます。カナダへの商品販売について知っておくべきことを、以下で詳しく説明します。
国境を越えた取引の陸揚げ費用には、購入に関連するすべての関税、税金、手数料が含まれます。これには以下が含まれます:
FOB: FOB（Freight On Board または Free On Board、本船渡し）は、輸入税または関税を計算するための評価方法であり、料金は販売された商品の原価のみに基づいて計算されます。FOBには、送料、関税、保険などは含まれません。
de minimis、税金、関税 については、以下で詳しく説明します。
関税はカナダへの輸入品の合計FOB金額がカナダの関税基準値（de minimis）（20カナダドル）を超える場合にのみ課され、製品と関税の合計金額が税金de minimis（同じく20カナダドル）を超える場合にのみ税金が課されます。税金 de minimis を下回るものはすべて非課税輸入とみなされ、関税 de minimis を下回るものはすべて関税免除の輸入とみなされます。米国およびメキシコからの輸入品の場合、製品価格と関税の合計が 40 カナダドル未満であれば、関税・税金ともに免除されます。注文の FOB 金額が 150 カナダドル未満の場合は、関税のみが免除されます。米国とメキシコからの郵便発送は 20 CAD de minimis で行われます。
関税と消費税 de minimis
標準：
税金 de minimis: 20 カナダドル
関税 de minimis: 20 カナダドル
米国およびメキシコからの発送:
宅配便発送:
税金 de minimis: 40 カナダドル
関税 de minimis: 150 カナダドル
郵便サービスの発送:
物品サービス税 (GST):
カナダの GST は 5% の連邦税で、商品価値と関税に適用されます。
標準レート: 5%
商品価格と関税に適用されます
州税: 州によって異なります。以下の表を参照してください。
州税:
カナダにはいくつかの種類の州税があります。
以下の表は、各州で適用される税金の概要を示しています。税金は、商品の価格と商品に課される関税の価格の両方に適用されます。
*HST の値は 10% と表示されていますが、実際は 15% です。HST 自体に GST が含まれていますが、より詳細な内訳を示すため、この表では HST と GST の値を分けて記載しています。
カナダに輸入される商品の関税率は、輸入される商品の種類によって異なります。 カナダに輸入される最も一般的な e コマース製品カテゴリの 2 つは、ファッションとエレクトロニクスです。一部の電子機器などの多くの製品は関税の対象外です。衣料品などの他のカテゴリーでは関税率が高くなります。
平均輸入関税:
一般的に輸入される品目とその関税:
調和関税率表に基づくカナダの関税率の完全なリスト
カナダへ商品を輸入するための簡単な チェックリスト はこちらです。
カナダは、参加国で製造された商品の関税率をゼロまたは大幅に引き下げる貿易協定を少なくとも 15 件締結しています。これらの貿易協定の中で最も有名なものは CUSMA/USMCA です。
カナダ・米国・メキシコ協定 (CUSMA)
CUSMA 協定は、カナダ、米国、メキシコ間の貨物に特別関税率の適用を提供します。
2020 年 7 月 1 日、CUSMA は最も古く、最もよく知られている貿易協定の 1 つである NAFTA (北米自由貿易協定) に取って代わりました。
CUSMA により正式な輸入通関手続きが最小限で済み、消費者のお金を節約し、結果として世界貿易を促進します。
CUSMA は、原産地規則の要件を満たす米国、カナダ、またはメキシコで製造された商品を輸入する販売者に大幅な節約を提供します。
CUSMA に参加している各国は、この協定を独自の名前で呼んでいます。
米国: 米国・メキシコ・カナダ協定 (USMCA)
メキシコ: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
カナダ: カナダ・米国・メキシコ協定 (CUSMA)
この法律がカナダにとって意味するもの:
新しい「de minimis」基準の下での出荷により、正式な輸入通関手続きが最小限で済み、消費者のお金が節約され、結果として世界貿易が促進されます。
CUSMA は、原産地規則の要件を満たす米国、カナダ、またはメキシコ製の商品を輸入する販売者に大幅な節約を提供します。輸入額が 3,300 CAD を超える場合は、CUSMA の原産地証明書が必要です。
3,300 CAD 未満の輸入品の場合、オンライン小売業者は、貨物が確実に関税の優遇措置を受けられるように、商業インボイスに声明文を記載できます。声明文の例は次のようになります。
「私は、この貨物の対象となる商品が、USMCA/T-MEC/CUSMA に基づく特恵関税措置の対象となる原産品として適格であることをここに証明します。」
カナダは世界貿易機関の加盟国です
世界貿易機関 (WTO) の加盟国として、カナダは最恵国待遇 (MFN) 条項を遵守しなければなりません。この条項は、貿易協定で 1 つの国に与えられた譲歩、特権、または免除を、他のすべての WTO 加盟国に提供することを義務付けています。たとえば、ある国が特定の WTO 国の関税を 10% 削減する場合、MFN 条項は、すべての WTO 加盟国が同じ 10% の削減を受けると規定します。
以下は、Zonos Quoter を使用して計算されたカナダの陸揚げコストの内訳の例です。
カナダ税関当局:
カナダでの税関還付:
注: 税関の払い戻しについては、運送業者にお問い合わせください。
配送業者によっては、追加の送料が含まれる場合があります:
追跡
保険
燃油特別付加運賃
遠隔地配送料
署名料
重量超過またはサイズ超過料金
特別手数料
危険物手数料
その他
常に必要:
必要な場合があります:
政府機関は輸入を規制します。
制限品目は禁止品目とは異なります。禁止されている品目は、その国への輸入が一切許可されません。制限品目は、輸入業者が承認または特別なライセンスを取得していない限り、ある国に輸入することはできません。規制品には軍事的または国家安全保障上の重要性があります。
禁止品目:
Canada Post（郵便）には、他の配送方法よりも多くの制限がある場合があります。禁止品目の完全なリストについては、Canada Post ウェブサイトをご覧ください。
制限品目
完全なリストについては、Canadian Border Services Agency ウェブサイトにアクセスしてください。
輸入特別措置法 (SIMA):
特定の商品は、アンチダンピングまたは相殺措置に関連する SIMA の対象となります。輸入品を確実に把握するのはオンライン小売業者の責任です。これを適切に行わないと、追加の関税、手数料、罰金が科されたり、起訴されたりする可能性があります。
SIMA の対象となる品目の例:
完全なリストについては、Canadian Border Services Agency をご覧ください。
Exporting commercial goods from Canada
郵便サービスは通常、国の政府機関によって運営されており、その国の私書箱（P.O. ボックス）網に配達できます。郵便サービスが提供するサービスの品質は国によって異なります。宅配便サービスは、さまざまな配送時間オプションなど、サービスの種類または範囲を専門とする民間または公共の会社です。宅配便サービスは郵便事業者が所有する私書箱にはアクセスできず、通常は郵便サービスよりも料金が高くなります。
Canada
カナダの国ガイド
国境を越えた e コマース、配送、輸入について学びます。
eコマースビジネスを
カナダへ拡大したいとお考えなら、このページが役立ちます。カナダへの商品販売について知っておくべきことを、以下で詳しく説明します。
商品輸入の容易さスコア: A
ビジネスのしやすさ 4/5
陸揚げコストの公平性 4/5
法規制の柔軟性 5/5
配送の可用性とアクセス可能性 5/5
アクセシビリティと多様な支払い方法 5/5
市場機会 5/5
カナダの主な統計
カナダでの陸揚げ費用
国境を越えた取引の陸揚げ費用には、購入に関連するすべての関税、税金、手数料が含まれます。これには以下が含まれます:
カナダ de minimis、税金および関税
FOB: FOB（Freight On Board または Free On Board、本船渡し）は、輸入税または関税を計算するための評価方法であり、料金は販売された商品の原価のみに基づいて計算されます。FOBには、送料、関税、保険などは含まれません。
de minimis、税金、関税 については、以下で詳しく説明します。
デミニミス
関税はカナダへの輸入品の合計FOB金額がカナダの関税基準値（de minimis）（20カナダドル）を超える場合にのみ課され、製品と関税の合計金額が税金de minimis（同じく20カナダドル）を超える場合にのみ税金が課されます。税金 de minimis を下回るものはすべて非課税輸入とみなされ、関税 de minimis を下回るものはすべて関税免除の輸入とみなされます。米国およびメキシコからの輸入品の場合、製品価格と関税の合計が 40 カナダドル未満であれば、関税・税金ともに免除されます。注文の FOB 金額が 150 カナダドル未満の場合は、関税のみが免除されます。米国とメキシコからの郵便発送は 20 CAD de minimis で行われます。
関税と消費税 de minimis
標準：
税金 de minimis: 20 カナダドル
関税 de minimis: 20 カナダドル
米国およびメキシコからの発送:
宅配便発送:
税金 de minimis: 40 カナダドル
関税 de minimis: 150 カナダドル
郵便サービスの発送:
税金 de minimis: 20 カナダドル
関税 de minimis: 20 カナダドル
輸入税
物品サービス税 (GST):
カナダの GST は 5% の連邦税で、商品価値と関税に適用されます。
標準レート: 5%
商品価格と関税に適用されます
州税: 州によって異なります。以下の表を参照してください。
商品価格と関税に適用されます
州税:
カナダにはいくつかの種類の州税があります。
以下の表は、各州で適用される税金の概要を示しています。税金は、商品の価格と商品に課される関税の価格の両方に適用されます。
輸入関税
カナダに輸入される商品の関税率は、輸入される商品の種類によって異なります。 カナダに輸入される最も一般的な e コマース製品カテゴリの 2 つは、ファッションとエレクトロニクスです。一部の電子機器などの多くの製品は関税の対象外です。衣料品などの他のカテゴリーでは関税率が高くなります。
平均輸入関税:
一般的に輸入される品目とその関税:
調和関税率表に基づくカナダの関税率の完全なリスト
カナダへ商品を輸入するための簡単な チェックリスト はこちらです。
貿易協定
カナダは、参加国で製造された商品の関税率をゼロまたは大幅に引き下げる貿易協定を少なくとも 15 件締結しています。これらの貿易協定の中で最も有名なものは CUSMA/USMCA です。
カナダ・米国・メキシコ協定 (CUSMA)
CUSMA 協定は、カナダ、米国、メキシコ間の貨物に特別関税率の適用を提供します。
2020 年 7 月 1 日、CUSMA は最も古く、最もよく知られている貿易協定の 1 つである NAFTA (北米自由貿易協定) に取って代わりました。
CUSMA により正式な輸入通関手続きが最小限で済み、消費者のお金を節約し、結果として世界貿易を促進します。
CUSMA は、原産地規則の要件を満たす米国、カナダ、またはメキシコで製造された商品を輸入する販売者に大幅な節約を提供します。
CUSMA に参加している各国は、この協定を独自の名前で呼んでいます。
米国: 米国・メキシコ・カナダ協定 (USMCA)
メキシコ: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
カナダ: カナダ・米国・メキシコ協定 (CUSMA)
この法律がカナダにとって意味するもの:
新しい「de minimis」基準の下での出荷により、正式な輸入通関手続きが最小限で済み、消費者のお金が節約され、結果として世界貿易が促進されます。
CUSMA は、原産地規則の要件を満たす米国、カナダ、またはメキシコ製の商品を輸入する販売者に大幅な節約を提供します。輸入額が 3,300 CAD を超える場合は、CUSMA の原産地証明書が必要です。
3,300 CAD 未満の輸入品の場合、オンライン小売業者は、貨物が確実に関税の優遇措置を受けられるように、商業インボイスに声明文を記載できます。声明文の例は次のようになります。
「私は、この貨物の対象となる商品が、USMCA/T-MEC/CUSMA に基づく特恵関税措置の対象となる原産品として適格であることをここに証明します。」
カナダは世界貿易機関の加盟国です
世界貿易機関 (WTO) の加盟国として、カナダは最恵国待遇 (MFN) 条項を遵守しなければなりません。この条項は、貿易協定で 1 つの国に与えられた譲歩、特権、または免除を、他のすべての WTO 加盟国に提供することを義務付けています。たとえば、ある国が特定の WTO 国の関税を 10% 削減する場合、MFN 条項は、すべての WTO 加盟国が同じ 10% の削減を受けると規定します。
陸揚げコストの例
以下は、Zonos Quoter を使用して計算されたカナダの陸揚げコストの内訳の例です。
税関リソース
カナダ税関当局:
カナダでの税関還付:
配送とコンプライアンス
トップの宅配サービス
宅配便料金
配送業者によっては、追加の送料が含まれる場合があります:
追跡
保険
燃油特別付加運賃
遠隔地配送料
署名料
重量超過またはサイズ超過料金
特別手数料
危険物手数料
その他
文書と事務手続き
常に必要:
必要な場合があります:
カナダへの輸入の禁止、制限、および管理
政府機関は輸入を規制します。
制限品目は禁止品目とは異なります。禁止されている品目は、その国への輸入が一切許可されません。制限品目は、輸入業者が承認または特別なライセンスを取得していない限り、ある国に輸入することはできません。規制品には軍事的または国家安全保障上の重要性があります。
禁止品目:
Canada Post（郵便）には、他の配送方法よりも多くの制限がある場合があります。禁止品目の完全なリストについては、Canada Post ウェブサイトをご覧ください。
制限品目
完全なリストについては、Canadian Border Services Agency ウェブサイトにアクセスしてください。
輸入特別措置法 (SIMA):
特定の商品は、アンチダンピングまたは相殺措置に関連する SIMA の対象となります。輸入品を確実に把握するのはオンライン小売業者の責任です。これを適切に行わないと、追加の関税、手数料、罰金が科されたり、起訴されたりする可能性があります。
SIMA の対象となる品目の例:
完全なリストについては、Canadian Border Services Agency をご覧ください。
カナダから輸出する場合のヒント
Exporting commercial goods from Canada
よくある質問
宅配便と郵便サービスの違いは何ですか?
郵便サービスは通常、国の政府機関によって運営されており、その国の私書箱（P.O. ボックス）網に配達できます。郵便サービスが提供するサービスの品質は国によって異なります。宅配便サービスは、さまざまな配送時間オプションなど、サービスの種類または範囲を専門とする民間または公共の会社です。宅配便サービスは郵便事業者が所有する私書箱にはアクセスできず、通常は郵便サービスよりも料金が高くなります。
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