Landed costの内訳
この例では、一般的な運送業者を使用して、英国へのlanded cost出荷を計算するために必要な金額は以下の通りです。
- 製品合計 = 180 USD
- 送料合計 = 30 USD
- 関税rate = 4.5%
- VAT = 20%
- UPSの英国税関への前払い手数料 = 11 GBPまたは2.5%、いずれか高い方
- UPSの関税および税金転送手数料 = 15 USD
- 1 USD = 0.76 GBP 英ポンド
例 landed costの内訳
項目 | 米ドル | 英ポンド |
---|---|---|
製品合計 | 180 USD | 136.80 GBP |
送料合計 | 30 USD | 22.80 GBP |
小計 | 210 USD | 159.6 GBP |
製品に対する4.5%の関税 | 8.10 USD | 6.16 GBP |
送料に対する4.5%の関税 | 1.35 USD | 1.03 GBP |
製品に対する20%のVAT | 36 USD | 27.36 GBP |
送料に対する20%のVAT | 6 USD | 4.56 GBP |
関税に対する20%のVAT | 1.89 USD | 1.44 GBP |
11 GBPのUPS前払い手数料 | 14.47 USD | 11 GBP |
UPS前払い手数料に対する20%のVAT | 2.89 USD | 2.20 GBP |
15 USDのUPS関税および税金転送手数料 | 15 USD | 11.40 GBP |
総合landed cost | 295.70 USD | 224.75 GBP |
税金
輸入税は必ずしも国内税と一対一で一致するわけではありません。輸入税は国、地域、HSコード、及びデミニミス値によって異なります。
国の税金
各国には独自の国レベルの税rateがあります。一部の国には一般消費税があり、通常はVAT(付加価値税)またはGST(商品およびサービス税)と呼ばれています。
オーストラリアとカナダの両方にはGSTがあります。カナダには、州によって異なる調和消費税(HST)、州消費税(PST)、またはケベックの消費税(QST)もあります。VATとGSTは、目的地によって異なる計算がされることがあります。
EUでは、VATは送料や関税を含む全体の注文合計に対して計算されます。一部の目的地、例えば香港では、輸入に対して税金が適用されません。
国の輸入税の例
国 | 税rate (% パーセンテージ) | 税の種類 |
---|---|---|
カナダ | 5% | GST |
イギリス | 20% | VAT |
インド | 28%(ただししばしば減税される) | IGST |
オーストラリア | 10% | GST |
地域の税金
税金の計算には、地域レベルの輸入税が含まれます。税rateは、国内の最終目的地によって異なる場合があります。例えば、カナダには州によって異なる税率(PST、HST)があり、ブラジルには州によって異なる税率があります。
輸入税は、国内税と同じ方法で地方税を適用するわけではありません。デミニミスおよび簡素化された税制の考慮が、輸入税の計算において考慮されます。
税デミニミス
商品の価値が単一の輸入または出荷においてデミニミス税額を下回る場合、そのアイテムは税金の徴収やその他の輸入料金なしでclearされます。
20 USDのTシャツに対するデミニミスの影響を示すために、以下の例を参照してください。いくつかの国ではシャツに関税が適用され、他の国ではデミニミス値に基づいて同じシャツに関税が適用されない場合があります。
税デミニミスの例
目的地 | 税率 | 20 USD FX 丸め | 税デミニミス | 税金の支払い |
---|---|---|---|---|
イギリス | 20% VAT | 17 GBP | 0 GBP | 課税対象 |
フランス | 20% VAT | 19 EUR | 0 EUR | 課税対象 |
カナダ | 5% GST + PST | 27 CAD | 20 CAD | 課税対象 |
オーストラリア | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | 非課税 |
デンマーク | 25% | 133 DKK | 0 DKK | 課税対象 |
関税
輸入関税は、目的地の国、原産国、アイテムのHSコード、可能なデミニミスの閾値、及び輸入の関税rateに影響を与える他の法律によって異なる場合があります。単一の調和コード関税としては常に単純ではありません。
関税デミニミス
単一の輸入または出荷における商品の価値がデミニミス関税額を下回る場合、そのアイテムは関税の徴収なしでclearされます。ただし、税金の閾値が関税の閾値よりも低い場合、税金は依然として徴収される可能性があります。アイテムの価値は税金の閾値を超え、関税の閾値を超えない場合があります。逆は真ではありません。なぜなら、国は関税のための低い閾値と税金のための高い閾値を設定しないからです。
20 USDのTシャツに対する影響を示すために、以下のデミニミスの例を参照してください。いくつかの国ではシャツに関税が適用され、他の国では同じシャツに関税が適用されない場合があります。
関税デミニミスの例
目的地 | MFN関税率 | 20 USD | 関税デミニミス | 関税の支払い |
---|---|---|---|---|
イギリス | 20% 関税 | 17 GBP | 135 GBP | 関税無料 |
フランス | 20% 関税 | 19 EUR | 150 EUR | 関税無料 |
カナダ | 5% 関税 | 27 CAD | 20 CAD | 関税適用 |
オーストラリア | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | 関税無料 |
デンマーク | 25% | 133 DKK | 1150 DKK | 関税無料 |
輸入手数料
輸入手数料は異なり、ブローカー、政府機関、税関、運送業者によって適用されることがあります。これらは、商品の種類や輸入時に使用される配送サービスのレベルなど、多くの要因に基づいて変わる可能性があります。以下で異なる輸入手数料の種類について詳しく学びましょう。
関税や税金が前払いされていない場合、運送業者は荷物を配達する際に最終消費者から collect しなければなりません。運送業者は通常、このサービスに対して手数料を請求します。これをCOD手数料と呼びます。
この手数料は一般的であり、UPS、FedEx、DHL、郵便業者の配達機関はすべてこの手数料を請求します。たとえば、USPSの配達パートナーであるカナダポストやロイヤルメールは、関税や税金が発生するすべてのファーストクラスおよびプライオリティのアメリカ合衆国(U.S.)郵便に対してCOD手数料を請求します。
ZonosのAPIから推定関税や税金をリクエストすると、COD手数料が含まれます。ただし、これらはあくまで推定値です。landed costのAPIから保証されたZonosをリクエストすると、通常、COD手数料は含まれません。なぜなら、配達時に運送業者が collect するものがないからです。代わりに、すべての関税や税金は前払いされます。
消費者が荷物を受け取る際に追加料金を支払うことを要求されると、顧客が不満を抱くことがよくあります。これを避けるために、一部の発送業者はこれらのコストを補助するか、collect を前払いで行います(たとえば、checkout時に配送コストと一緒に)。最終消費者は、追加料金を支払うことなく荷物を受け取ることができます。
このプロセスの変更により、運送業者は輸送中に地元の税関機関に支払うための関税や税金の資金を前払いする必要があります。通常、彼らはこのサービスに対して支払手数料を請求します。この手数料は、彼らが前払いした金額のパーセンテージまたは一定のrate(目的地通貨で)、どちらか大きい方になります。これらの手数料は、運送業者やオンライン小売業者によって十分に開示されていないため、買い物客を苛立たせることがあります。
トマト (to-may-toe)
それともトマト (to-mah-toe)
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各運送業者は、支払手数料を定義するために異なる用語を使用します。これらの手数料を解読するのに役立つように、以下に発送業者と彼らが使用する支払手数料の用語のチートシートを示します。この情報は、UPS、FedEx、DHLなどの運送業者との交渉で適切な国際手数料の免除を求める際に役立ちます。
運送業者別の支払手数料の用語
運送業者 | 手数料の用語 | サービスレベル |
---|---|---|
UPS | 支払手数料、時には「ボンド手数料」と呼ばれる | すべてのサービス |
FedEx | 支払手数料、時に"前払い手数料"と呼ばれる | すべてのサービス |
DHL | 関税および税金前払い (DTP) | DHLエクスプレス |
国際顧客の輸入に対する支払い手数料の影響は非常に大きい場合があります。時には、税金や関税、またはその両方を合わせた金額よりも高くなることがあります。また、問題をさらに悪化させるのは、これらの料金が付加価値税(VAT)の対象となることです。イギリスでは、FedExは手数料に対して12ポンドプラスVATを請求するため、これらの手数料を免除しない場合、非常にコストがかかる可能性があります。以下にいくつかの例を示します。
支払い手数料の例
キャリア | 宛先 | 最低金額または割合 |
---|---|---|
FedEx | イギリス | 前払いの2.5%または12ポンド(いずれか高い方) |
UPS | フランス | 前払いの2.5%または14ユーロ(いずれか高い方) |
DHL DTP手数料 | 日本 | 前払いの2%または1,000円(いずれか高い方) |
ほとんどの場合、DHL eCommerce、RR Donnelley、APC Logistics、Landmark Globalなどの国際郵便および小包提供者は、前払い/支払い手数料を請求しません。
支払い手数料のセクションで説明したように、キャリアは関税および税金が前払いされている場合、地元の税関当局にお金を前払いする必要があります。ほとんどのキャリアは、このサービスの手数料を支払い手数料を通じてcollectします。しかし、このお金が前払いされると、キャリアは関税および税金を発送者に請求する必要があります。1つのキャリア(UPS)はこのサービスに対して別途料金を請求しますが、他のキャリアはこれを前払い手数料に含まれていると見なしています。
キャリア別の前払い手数料
キャリア | 手数料の説明 | 手数料の金額 |
---|---|---|
UPS | 関税および税金の前払い手数料 (DDP) | 15 USD |
DHL | 発送者に関税および税金を請求するための追加手数料はありません | 0 USD |
FedEx | 発送者に関税および税金を請求するための追加手数料はありません | 0 USD |
UPSとFedExは、カナダへの陸上輸送に対してブローカー手数料を請求します。UPS Standardからカナダへの輸送は「エントリー準備手数料」と呼ばれるブローカー手数料を請求し、FedExは「通関エントリー手数料」を請求します。
ブローカー手数料の例
キャリアサービス | 出荷価値 (CAD) | ブローカー手数料 |
---|---|---|
UPS Standardからカナダ | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.95 CAD |
FedEx Groundからカナダ | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.30 CAD |
UPSとFedExは、カナダへの国際航空貨物に対して仲介手数料を請求しませんが、支払い手数料は請求されます(上記の「支払い手数料」を参照)。
輸入国は、特定の貨物に対して手数料を課す場合があります。これらの手数料はさまざまな理由で課されることがありますが、通常は通関、承認、検査、保管、検疫、処理などのためにさまざまな政府機関が提供するサービスを表しています。
国別手数料の例
国別手数料 | 費用 |
---|---|
オーストラリア輸入申告手数料 | 45 AUDまたは66 AUD |
オーストラリア輸入処理手数料 | 変動、通常は50 AUD |
ブローカーは、単一のアイテムの貨物に比べて、長いアイテムリストを持つ貨物の通関に通常より多くの時間を費やします。これを考慮して、多くの運送業者(clear 商品のためにブローカーを使用する)は、貨物にアイテムが一定数を超える場合に手数料を追加します。これは通常、追加関税項目手数料と呼ばれます。
Zonosは、該当する場合に追加関税項目手数料を計算に含めています。
追加関税項目手数料の例
運送業者 | 目的国 | 費用 |
---|---|---|
UPS | 日本 | 5行を超える追加関税項目ごとに400 JPY |
FedEx | ノルウェー | 5項目を超える追加項目ごとに55 NOK |
ほとんどの運送業者は、目的地通貨から請求通貨に戻す際に外国為替(FX)手数料を課金します。これらのFX手数料は通常、運送業者の利用規約に記載されており、別の項目としてはリストされていません。手数料は運送業者や国によって異なります。
Zonos は、外国為替コストに対して簡素化されたアプローチを選択しました。私たちは、運送業者の手数料を吸収し、取引の際に通貨が複数回交換される際に発生するFXリスクを考慮した透明な4%のFX手数料を計算します(例:ブローカーによって輸入時に換算され、その後運送業者によって請求のために再度換算される)。
Zonos はまた、注文の発注から配達までの過程でFXが変動する可能性があるため、90日間の計算保証を提供します。この90日間のウィンドウにより、私たちの顧客はコストの確実性を持って見積もりを提示し、再見積もりが必要になる前に90日間で注文を履行することができます。
運送業者や税関は、国際貨物に対して他の手数料を適用する場合があります。たとえば、特定の商品のアメリカ合衆国への通関には、アメリカ食品医薬品局(FDA)などの政府機関が関与する場合があります。この追加の取り扱いにより、これらの機関から追加料金が発生する可能性があります。
その他の手数料の例
手数料 | 運送業者 | 移動 | コスト |
---|---|---|---|
農業処理手数料 | UPS | 米国 -> カナダ | 12 USD |
その他の政府機関(OGD)手数料 | UPS | 米国 -> カナダ | 12.50 USD |
輸入時に課金される可能性のある手数料についてご存知の場合は、正確なlanded cost計算を確保するためにお知らせください。
関税および税金計算機
landed cost計算機をお探しの場合、潜在的なソリューションプロバイダーに尋ねるべき質問は以下の通りです。
- 関税および税金を計算するために、調和コードまたは原産国が必要ですか?
- HSコードが6桁以下の場合、どのように関税を計算しますか?
- 関税および税金だけでなく、サービスレベルによって運送業者の手数料を計算しますか?
- 関税および税金の計算を保証しますか?
- 税金、関税、アイテムごとの手数料を含む関税および税金計算の詳細を受け取ることはできますか?
よくある質問
Landed Cost は異なる発送元国をサポートしていますか?
はい、Landed Cost はアメリカ、カナダ、ヨーロッパ、オーストラリアなどからの輸出をサポートしますLanded Cost APIHello、およQuoterは、これらの異なる地域をすべてサポートしていますCheckoutは、支払いソリューションも含まれていますが、すべての地域でサポートされているわけではありませんShopifyBigCommerce、またMagentoでプラグインを使用している場合は、各プラットフォームのドキュメントページで発送元国のサポート状況を確認してください。
Zonos は運送料や物流サービスを提供していますか?
いいえ、Zonos は運送サービスや運送料の再販業者ではありません。ただし、Zonos は、彼らの仲介手数料やその他の通関手数料を含むlanded costを生成するために、高度な国際運送業者と密接に提携しています。
総合landed cost
総合landed costを構成する要素を学びましょう。総合landed costは、国際的な注文または出荷に対して支払われる最終価格であり、製品の合計と関税、税金、その他の輸出または輸入手数料の計算を含みます。
税金と関税だけでは、landed costの計算の合計を構成することはできません。輸送業者、ブローカー、税関、または他の政府機関からの輸入コストに対して他の手数料が適用される可能性があります。
このガイドでは、さまざまな種類の輸入税、関税、及び通関手数料を分解します。