total landed costとは、国際注文または出荷に対して支払う最終的な価格であり、商品の合計金額と、関税・税金・その他の輸出入手数料の計算を合わせたものです。
税金と関税だけでは、landed costの計算における総額を構成しません。配送業者、ブローカー、税関、その他の政府機関から、輸入コストにさらに手数料が適用される場合があります。
このガイドでは、輸入税、関税、通関手数料のさまざまな種類について詳しく説明します。
この例では、一般的な配送業者を利用して英国へlanded costの出荷を計算するために、以下の金額が必要です。
輸入税は必ずしも国内税と一対一で対応するわけではありません。輸入税は、国、地域、HSコード、de minimis（少額免税）の基準額によって異なります。
各国には、それぞれ固有の国レベルの税率があります。一般的な消費税を設けている国もあり、これは通常VAT（付加価値税）と呼ばれますが、GST（物品サービス税）と呼ばれることもあります。
オーストラリアとカナダはいずれもGSTを採用しています。カナダでは州によって、統合売上税（HST）、州売上税（PST）、またはケベック州の売上税（QST）が適用されます。VATやGSTであっても、輸出先によって計算方法が異なる場合があります。
EUでは、VATは配送料や関税にかかるVATも含めた注文全体の合計額に対して計算されます。一部の輸出先（例：香港）では、輸入に税金が課されません。
税金の計算には、地域レベルの輸入税も含まれます。税率は、国内の最終的な配送先によって異なる場合があります。例えば、カナダでは州によって税率（PST、HST）が異なり、ブラジルでも州によって税率が異なります。
輸入税は、その国の国内税と必ずしも同じ方法で地方税が適用されるわけではありません。輸入税の計算では、de minimis（少額免税基準額）や簡易税制の考慮事項も踏まえられます。
1回の輸入または出荷における商品の価値が、税金のde minimis基準額を下回る場合、その商品は税金の徴収やその他の輸入費用なしで通関します。
税金のde minimisが20 USDのTシャツに与える影響を示す例として、以下をご覧ください。de minimisの基準額に基づき、一部の国では同じシャツに関税が課され、他の国では課されません。
輸入関税は、輸出先の国、原産国、商品のHSコード、de minimisのしきい値、その他関税率に影響を与えうる法律によって異なる場合があります。単一の関税分類コードによる関税だけで単純に決まるわけではありません。
1回の輸入または出荷における商品の価値が、関税のde minimis基準額を下回る場合、その商品は関税の徴収なしで通関します。ただし、税金のしきい値が関税のしきい値よりも低い場合は、税金が徴収されることがあります。商品の価値は、税金のしきい値を超えていても関税のしきい値を超えていない、という状態がありえます。逆のケースは成立しません。各国は関税のしきい値を低く、税金のしきい値を高く設定することはないためです。
関税のde minimisが20 USDのTシャツに与える影響を示すため、以下のde minimisの例をご覧ください。基準額により、一部の国では同じシャツに関税が課され、他の国では課されません。
輸入手数料はさまざまで、ブローカー、政府機関、税関、配送業者によって課される場合があります。商品の種類や、輸入に使用される配送サービスレベルなど、多くの要因によって変動します。以下で、さまざまな輸入手数料の種類について詳しく説明します。
関税や税金が前払いされていない場合、配送業者は配達時にエンドコンシューマーからこれらを徴収する必要があります。配送業者は通常、このサービスに対してCOD手数料と呼ばれる料金を請求します。
この手数料は一般的なもので、UPS、FedEx、DHL、および郵便配送業者向けの配送事業者はすべてこの手数料を請求します。例えば、Canada PostやRoyal Mailといった USPSの配送提携先は、関税や税金が発生するすべてのファーストクラスおよびプライオリティの米国宛郵便物にCOD手数料を請求します。
ZonosのAPIから関税・税金の見積もりをリクエストする場合、COD手数料が含まれます。ただし、これらはあくまで見積もりです。ZonosのAPIから保証付きのlanded costをリクエストする場合、COD手数料は通常含まれません。これは、配送業者が配達時に徴収するものがないため、実際に請求されないからです。その代わり、すべての関税・税金が前払いされます。
荷物の配達時に消費者へ追加の手数料を請求することは、しばしば顧客の不満につながります。これを避けるため、一部の荷主はこれらのコストを負担するか、事前に（配送料と一緒にチェックアウト時などで）徴収します。これにより、エンドコンシューマーは追加の支払いを求められることなく荷物を受け取ることができます。
このプロセスの変更により、配送業者は輸送中に現地の税関当局へ支払う関税・税金分の資金を立て替える必要があります。配送業者は通常、このサービスに対して立替手数料を請求します。この手数料は通常、立て替えた金額に対する一定の割合、または（輸出先の通貨での）固定額のいずれか高い方となります。これらの手数料は、配送業者やオンライン小売業者によって十分に開示されていないことが多く、買い物客の不満の原因となることがあります。
(to-may-toe)
(to-mah-toe)
各配送業者は、立替手数料を表す用語がそれぞれ異なります。これらの手数料を解読する手助けとして、以下に各配送業者が立替手数料に使う用語のチートシートを用意しました。この情報は、UPS、FedEx、DHLなどの配送業者との交渉で、適切な国際手数料の免除を求める際に役立ちます。
立替手数料が国際的な顧客の輸入に与える影響は非常に大きくなる場合があります。時には、税金や関税、あるいはその両方を合わせた金額よりも高くなることもあります。さらに問題を複雑にするのが、これらの手数料自体にもVATが課される点です。英国では、FedExがこの手数料に12 GBPとVATを追加で請求するため、これらの手数料を免除してもらわない場合、非常にコストがかさむ可能性があります。以下にいくつかの例を示します。
多くの場合、DHL eCommerce、RR Donnelley、APC Logistics、Landmark Globalなどの国際郵便・小口貨物プロバイダーは、立替手数料を請求しません。
立替手数料の項目で説明したとおり、関税・税金が前払いされている場合でも、配送業者は現地の税関当局へ資金を立て替える必要があります。多くの配送業者は、このサービスの料金を立替手数料として徴収します。しかし、資金を立て替える際には、配送業者は関税・税金を荷主に請求し直す作業も行う必要があります。UPSはこのサービスに対して別途料金を請求しますが、他の配送業者は立替手数料に含まれるものと見なしています。
UPSとFedExはいずれも、カナダ向けの陸送出荷に仲介手数料を課しています。UPS Standard to Canadaでは「Entry Preparation Fee（通関準備手数料）」と呼ばれる仲介手数料が課され、FedExでは「Clearance Entry Fee（通関申請手数料）」が課されます。
UPSとFedExは、カナダ向けの国際航空出荷に仲介手数料を課しませんが、立替手数料は依然として課されます（上記の「立替手数料」を参照）。
輸入国では、特定の出荷に対して手数料が課される場合があります。これらの手数料が課される理由はさまざまですが、通常は通関、承認、検査、保管、検疫、処理といった業務に対して、各政府機関が提供するサービスの対価です。
ブローカーは、単一の商品のみの出荷に比べ、多数の商品を含む出荷の通関処理に多くの時間を要します。これを踏まえ、多くの配送業者（通関にブローカーを利用する業者）は、出荷内の商品数が一定数を超えると追加の手数料を課します。これは通常、追加関税品目手数料と呼ばれます。
Zonosは、該当する場合、この追加関税品目手数料を計算に含めます。
多くの配送業者は、輸出先の通貨から請求通貨へ変換する際に外国為替（FX）手数料を課します。このFX手数料は、通常、個別の項目として明記されるのではなく、配送業者の利用規約の中で言及されています。手数料は配送業者ごと、国ごとに異なります。
Zonosは、外国為替コストに対してシンプルなアプローチを採用しています。当社は、配送業者の手数料を吸収し、1つの取引の中で通貨が複数回両替される際に発生するFXリスクを織り込んだ、透明性のある4%のFX手数料を算出しています（例：輸入時にブローカーによって換算され、その後、請求のために配送業者によって再度換算される場合）。
また、Zonosは注文の発生から配送完了までに時間がかかり、その間にFXレートが変動する可能性があることを踏まえ、算出結果を90日間保証します。この90日間により、お客様は買い物客に確実なコストで見積りを提示でき、再見積りが必要になるまでの90日間で注文を完了させることができます。
配送業者や税関は、国際出荷に対してその他の手数料を課す場合があります。例えば、米国への特定商品の通関には、米国食品医薬品局（FDA）などの政府機関が関与する場合があります。この追加対応により、これらの機関からさらに費用が発生することがあります。
輸入時に課される可能性のある手数料について把握している場合は、正確なlanded costの計算を行うため、当社にお知らせください。
landed costの計算ツールをお探しの場合は、導入を検討しているソリューションプロバイダーに尋ねるべき質問をいくつかご紹介します。
はい、Landed Costは米国、カナダ、ヨーロッパ、オーストラリアなどからの輸出に対応しています。Landed Cost API、Hello、Quoterは、いずれもこれらのさまざまな地域に対応しています。決済ソリューションも含むCheckoutは、すべての地域には対応していません。Shopify、BigCommerce、またはMagentoのプラグインを使用している場合は、対応する出荷元の国を確認するため、各プラットフォームのドキュメントページをご覧ください。
いいえ、Zonosは配送サービスや配送料率の販売代理店ではありません。ただし、Zonosは高い能力を持つ国際配送プロバイダーと緊密に提携し、仲介手数料やその他の通関手数料を含むlanded costを算出しています。
Landed cost
Total landed cost
total landed costを構成する要素を学びましょう。total landed costとは、国際注文または出荷に対して支払う最終的な価格であり、商品の合計金額と、関税・税金・その他の輸出入手数料の計算を合わせたものです。
税金と関税だけでは、landed costの計算における総額を構成しません。配送業者、ブローカー、税関、その他の政府機関から、輸入コストにさらに手数料が適用される場合があります。
このガイドでは、輸入税、関税、通関手数料のさまざまな種類について詳しく説明します。
Landed costの内訳
landed costの内訳例
税金
輸入税は必ずしも国内税と一対一で対応するわけではありません。輸入税は、国、地域、HSコード、de minimis（少額免税）の基準額によって異なります。
国ごとの税金
各国には、それぞれ固有の国レベルの税率があります。一般的な消費税を設けている国もあり、これは通常VAT（付加価値税）と呼ばれますが、GST（物品サービス税）と呼ばれることもあります。
オーストラリアとカナダはいずれもGSTを採用しています。カナダでは州によって、統合売上税（HST）、州売上税（PST）、またはケベック州の売上税（QST）が適用されます。VATやGSTであっても、輸出先によって計算方法が異なる場合があります。
EUでは、VATは配送料や関税にかかるVATも含めた注文全体の合計額に対して計算されます。一部の輸出先（例：香港）では、輸入に税金が課されません。
国別の輸入税の例
地域ごとの税金
税金の計算には、地域レベルの輸入税も含まれます。税率は、国内の最終的な配送先によって異なる場合があります。例えば、カナダでは州によって税率（PST、HST）が異なり、ブラジルでも州によって税率が異なります。
輸入税は、その国の国内税と必ずしも同じ方法で地方税が適用されるわけではありません。輸入税の計算では、de minimis（少額免税基準額）や簡易税制の考慮事項も踏まえられます。
税金のde minimis
1回の輸入または出荷における商品の価値が、税金のde minimis基準額を下回る場合、その商品は税金の徴収やその他の輸入費用なしで通関します。
税金のde minimisが20 USDのTシャツに与える影響を示す例として、以下をご覧ください。de minimisの基準額に基づき、一部の国では同じシャツに関税が課され、他の国では課されません。
税金のde minimis例
関税
輸入関税は、輸出先の国、原産国、商品のHSコード、de minimisのしきい値、その他関税率に影響を与えうる法律によって異なる場合があります。単一の関税分類コードによる関税だけで単純に決まるわけではありません。
関税のde minimis
1回の輸入または出荷における商品の価値が、関税のde minimis基準額を下回る場合、その商品は関税の徴収なしで通関します。ただし、税金のしきい値が関税のしきい値よりも低い場合は、税金が徴収されることがあります。商品の価値は、税金のしきい値を超えていても関税のしきい値を超えていない、という状態がありえます。逆のケースは成立しません。各国は関税のしきい値を低く、税金のしきい値を高く設定することはないためです。
関税のde minimisが20 USDのTシャツに与える影響を示すため、以下のde minimisの例をご覧ください。基準額により、一部の国では同じシャツに関税が課され、他の国では課されません。
関税のde minimis例
輸入手数料
輸入手数料はさまざまで、ブローカー、政府機関、税関、配送業者によって課される場合があります。商品の種類や、輸入に使用される配送サービスレベルなど、多くの要因によって変動します。以下で、さまざまな輸入手数料の種類について詳しく説明します。
関税や税金が前払いされていない場合、配送業者は配達時にエンドコンシューマーからこれらを徴収する必要があります。配送業者は通常、このサービスに対してCOD手数料と呼ばれる料金を請求します。
この手数料は一般的なもので、UPS、FedEx、DHL、および郵便配送業者向けの配送事業者はすべてこの手数料を請求します。例えば、Canada PostやRoyal Mailといった USPSの配送提携先は、関税や税金が発生するすべてのファーストクラスおよびプライオリティの米国宛郵便物にCOD手数料を請求します。
ZonosのAPIから関税・税金の見積もりをリクエストする場合、COD手数料が含まれます。ただし、これらはあくまで見積もりです。ZonosのAPIから保証付きのlanded costをリクエストする場合、COD手数料は通常含まれません。これは、配送業者が配達時に徴収するものがないため、実際に請求されないからです。その代わり、すべての関税・税金が前払いされます。
荷物の配達時に消費者へ追加の手数料を請求することは、しばしば顧客の不満につながります。これを避けるため、一部の荷主はこれらのコストを負担するか、事前に（配送料と一緒にチェックアウト時などで）徴収します。これにより、エンドコンシューマーは追加の支払いを求められることなく荷物を受け取ることができます。
このプロセスの変更により、配送業者は輸送中に現地の税関当局へ支払う関税・税金分の資金を立て替える必要があります。配送業者は通常、このサービスに対して立替手数料を請求します。この手数料は通常、立て替えた金額に対する一定の割合、または（輸出先の通貨での）固定額のいずれか高い方となります。これらの手数料は、配送業者やオンライン小売業者によって十分に開示されていないことが多く、買い物客の不満の原因となることがあります。
トマト
(to-may-toe)か、トマト(to-mah-toe)か?各配送業者は、立替手数料を表す用語がそれぞれ異なります。これらの手数料を解読する手助けとして、以下に各配送業者が立替手数料に使う用語のチートシートを用意しました。この情報は、UPS、FedEx、DHLなどの配送業者との交渉で、適切な国際手数料の免除を求める際に役立ちます。
配送業者別の立替手数料の用語
立替手数料が国際的な顧客の輸入に与える影響は非常に大きくなる場合があります。時には、税金や関税、あるいはその両方を合わせた金額よりも高くなることもあります。さらに問題を複雑にするのが、これらの手数料自体にもVATが課される点です。英国では、FedExがこの手数料に12 GBPとVATを追加で請求するため、これらの手数料を免除してもらわない場合、非常にコストがかさむ可能性があります。以下にいくつかの例を示します。
立替手数料の例
多くの場合、DHL eCommerce、RR Donnelley、APC Logistics、Landmark Globalなどの国際郵便・小口貨物プロバイダーは、立替手数料を請求しません。
立替手数料の項目で説明したとおり、関税・税金が前払いされている場合でも、配送業者は現地の税関当局へ資金を立て替える必要があります。多くの配送業者は、このサービスの料金を立替手数料として徴収します。しかし、資金を立て替える際には、配送業者は関税・税金を荷主に請求し直す作業も行う必要があります。UPSはこのサービスに対して別途料金を請求しますが、他の配送業者は立替手数料に含まれるものと見なしています。
配送業者別の転送サーチャージ
UPSとFedExはいずれも、カナダ向けの陸送出荷に仲介手数料を課しています。UPS Standard to Canadaでは「Entry Preparation Fee（通関準備手数料）」と呼ばれる仲介手数料が課され、FedExでは「Clearance Entry Fee（通関申請手数料）」が課されます。
仲介手数料の例
UPSとFedExは、カナダ向けの国際航空出荷に仲介手数料を課しませんが、立替手数料は依然として課されます（上記の「立替手数料」を参照）。
輸入国では、特定の出荷に対して手数料が課される場合があります。これらの手数料が課される理由はさまざまですが、通常は通関、承認、検査、保管、検疫、処理といった業務に対して、各政府機関が提供するサービスの対価です。
国別の特別料金の例
ブローカーは、単一の商品のみの出荷に比べ、多数の商品を含む出荷の通関処理に多くの時間を要します。これを踏まえ、多くの配送業者（通関にブローカーを利用する業者）は、出荷内の商品数が一定数を超えると追加の手数料を課します。これは通常、追加関税品目手数料と呼ばれます。
Zonosは、該当する場合、この追加関税品目手数料を計算に含めます。
追加関税品目手数料の例
多くの配送業者は、輸出先の通貨から請求通貨へ変換する際に外国為替（FX）手数料を課します。このFX手数料は、通常、個別の項目として明記されるのではなく、配送業者の利用規約の中で言及されています。手数料は配送業者ごと、国ごとに異なります。
Zonosは、外国為替コストに対してシンプルなアプローチを採用しています。当社は、配送業者の手数料を吸収し、1つの取引の中で通貨が複数回両替される際に発生するFXリスクを織り込んだ、透明性のある4%のFX手数料を算出しています（例：輸入時にブローカーによって換算され、その後、請求のために配送業者によって再度換算される場合）。
また、Zonosは注文の発生から配送完了までに時間がかかり、その間にFXレートが変動する可能性があることを踏まえ、算出結果を90日間保証します。この90日間により、お客様は買い物客に確実なコストで見積りを提示でき、再見積りが必要になるまでの90日間で注文を完了させることができます。
配送業者や税関は、国際出荷に対してその他の手数料を課す場合があります。例えば、米国への特定商品の通関には、米国食品医薬品局（FDA）などの政府機関が関与する場合があります。この追加対応により、これらの機関からさらに費用が発生することがあります。
その他の手数料の例
輸入時に課される可能性のある手数料について把握している場合は、正確なlanded costの計算を行うため、当社にお知らせください。
関税・税金計算ツール
landed costの計算ツールをお探しの場合は、導入を検討しているソリューションプロバイダーに尋ねるべき質問をいくつかご紹介します。
よくある質問
Landed Costは異なる出荷元の国に対応していますか?
はい、Landed Costは米国、カナダ、ヨーロッパ、オーストラリアなどからの輸出に対応しています。Landed Cost API、Hello、Quoterは、いずれもこれらのさまざまな地域に対応しています。決済ソリューションも含むCheckoutは、すべての地域には対応していません。Shopify、BigCommerce、またはMagentoのプラグインを使用している場合は、対応する出荷元の国を確認するため、各プラットフォームのドキュメントページをご覧ください。
Zonosは配送料率や物流サービスを提供していますか?
いいえ、Zonosは配送サービスや配送料率の販売代理店ではありません。ただし、Zonosは高い能力を持つ国際配送プロバイダーと緊密に提携し、仲介手数料やその他の通関手数料を含むlanded costを算出しています。
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