輸入容易性スコア: A
ビジネス容易性 5/5
- 米国は14の貿易協定により越境フレンドリーとみなされています。
- 米国は世界第2位のEC市場です。
Landed costの公平性 3/5
- 米国は輸入税を課しませんが、2025年以降、広範な関税措置により関税率が大幅に上昇しました。
- 関税率は原産国によって大きく異なります。中国原産品は実効率約34%に対し、他のほとんどの国は10%のベースライン関税の対象となります。
法的規制の柔軟性 4/5
- 税関国境保護局（CBP）は、販売者/輸入者に輸入許可またはライセンスの登録を要求しません。
- 輸入製品に基づき、他の政府機関（FDA、FCCなど）がライセンス、許可、またはその他の認証を要求する場合があります。
配送の利用可能性とアクセシビリティ 5/5
- 米国の大規模な人口（世界人口の4.25%を占める（2020年））により、多くの配送サービスおよび配送業者オプションがあり、その多くが越境オンラインショッパーです。
決済方法の利用可能性と多様性 5/5
- 利用可能な決済方法には、VISA、Mastercard、American Express、電子ウォレット、Discover、Apple Pay、PayPal、Affirmが含まれます。
市場機会 4/5
- 米国の人口と高いインターネット利用者率は、小売業者にとって潜在的に成功する経済を提供します。
アメリカ合衆国の主要統計
| ↕ | ↕ |
|---|---|
| 人口 | 3億3,420万人（2022年） |
| GDP | 23.4兆米ドル（2022年） |
| 1人当たりGDP | 75,180米ドル（2022年） |
| インターネット普及率 | 人口の92%がインターネットを利用（2022年） |
| EC利用者 | 人口の76%がオンラインショッピング（2022年） |
| 主要商品カテゴリ | 書籍/音楽/ビデオ; コンピュータおよび家電; おもちゃおよび趣味; 事務機器および用品 |
| 好まれるオンライン決済方法 | クレジットカード、デビットカード、オンライン決済ゲートウェイ |
| 言語 | 英語 |
| 通貨 | 米ドル/USD/$ |
米国のLanded cost
Landed costは、購入品を顧客の玄関先まで届ける総費用であり、以下を含みます:
- 商品価格
- 配送
- 関税
- 税金
- 手数料（為替換算、配送業者、ブローカー、税関、政府手数料）
米国のde minimis、税金、関税
関税、税金、de minimisの詳しい説明は以下に記載しています
関税および税金のde minimis
- 関税および税金のde minimis: 0 USD
輸入のFOB価格に基づく
De minimis値
de minimis免除がないため、価値に関わらず米国へのすべての輸入は関税および税金の対象となります。
輸入税
- 輸入税の代わりに売上税
米国のほとんどの州には売上税がありますが、税率は州によって異なります。
売上税
輸入税に代わり、米国には事業者から消費者への出荷に適用される州固有の売上税法があります。輸入者は、税金を支払う必要がある時期および自己申告が必要かどうかを認識する必要があります。
ほとんどの国際的な中小企業（SMB）は「nexus」を持たないため輸入品の売上税は免除されますが、これらの法律は大きく異なるため、CBPとの問題を避けるために十分な調査を行うことが重要です。
売上税nexusの基準は何ですか？
Sales tax nexusは、オンライン小売業者が州との接点を持つ場合、または目的地州に販売者がその州に直接売上税を徴収・納付することを要求する規定がある場合に存在します。すべてのnexus法は州によって異なります。一般的に、nexusは以下の場合に存在します:
-
小売店または保管場所、またはそこに居住する従業員、または定期的にビジネスを行うために訪問する従業員がある場合。
-
その州への売上が、それらの売上の自己開示および報告の州固有の閾値に達した場合。
これが該当する場合、州に売上税を徴収、報告、納付する必要がある場合があります。
売上税率は？
- 各州、郡、市、町は独自の税率を持つ場合があります。
- さらに、売上税は「目的地ベース」です。目的地州に売上税nexusがある場合、受取人の所在地に基づいて売上税率を計算する必要があります。
購入者が免税を主張した場合は？
米国の小売業者が卸売理由または非営利免税団体であるために免税を求める場合、政府発行の免税番号を提供します。監査の際に税金、延滞金、ペナルティを支払わなくて済むよう、その番号を会計記録に保存する必要があります。
輸入関税
- ベースライン関税率: 2025年4月時点でほとんどの国に10%
- 実効平均関税率: すべての輸入で約10.3%（2026年1月）
- 中国: 実効率約34%
- カナダ/メキシコ（USMCA準拠品）: 関税非課税; 非準拠品はより高い税率
米国の関税率は従価（価値の割合）または従量（単位あたりのドル/セント）の場合があります。2025年に発行されたSection 232（鉄鋼/アルミニウム）、Section 301（中国）、相互関税大統領令により、原産国および製品分類によって税率は大きく異なります。
関税は品目のFOB価格に対して課されます。
輸入関税
米国への輸入品の関税評価額は、品目の合計購入価格に基づき、品質、サイズ、重量などの要素に基づいては設定されません。Harmonized Tariff System（HTS）は、実質的にすべての既存品目の関税率を決定します。CBPはHarmonized Tariff Schedule of the United States Annotated（HTSUS）を使用します。これは、米国へのすべての商品輸入に適切な関税率を提供する参照マニュアルです。
米国の関税（de minimis値を超える場合にのみ適用）はかなり広い範囲があるため、関税、配送、配送業者手数料を含む総landed costの正確な見積もりを得るには、Zonos Quoterを使用してください。
Merchandise processing fee
非郵便出荷の場合、Merchandise Processing Fee（MPF）は、免除が適用されない限り、価値に関わらず輸入に適用されます。
- 簡易申告（2,500 USD未満）: 名目の定額MPFが適用されます（通常、出荷あたり2.62 USD、モードおよび申告タイプにより異なります）。
- 正式申告（2,500 USD以上）: 従価MPFが最小および最大で適用されます。
- 正式申告の最小MPF: 32.71 USD
- 正式申告の最大MPF: 634.62 USD
Landed cost例
以下は、Zonos Quoterを使用して計算した米国向けのサンプルlanded cost内訳です。税金のde minimisが0 USDのため、税金は常に適用されます:
de minimis値未満の米国向け出荷のLanded cost:
de minimis値超の米国向け出荷のLanded cost:
貿易協定
米国は、参加国で製造された商品に対してゼロまたは大幅に割引された関税率を提供する14以上の貿易協定を締結しています。これらの貿易協定で最も著名なのはUSMCAです。
米国-メキシコ-カナダ協定（USMCA）
USMCA協定は、米国、メキシコ、カナダ間の出荷に特別な関税率待遇を提供します。2020年7月1日、USMCAはNAFTA（North American Free Trade Agreement）に代わりました。NAFTAは最も古く、最もよく知られた貿易協定の1つでした。
USMCAは最小限の正式申告手続きを可能にし、消費者のコストを節約し、結果としてグローバル貿易を促進します。USMCAは、原産地規則要件を満たす米国、カナダ、またはメキシコ製の商品を輸入する商人に大幅な節約を提供します。
注記（2025年）: 米国は2025年2月から多くのカナダおよびメキシコ商品に25%の関税を課しました。USMCA準拠品は関税非課税のままですが、USMCA原産地規則を満たさない商品はこれらの引き上げられた税率の対象となります。USMCA優遇待遇に依存する前に、コンプライアンス状況を確認してください。
USMCAの加盟国は、それぞれ独自の名称で協定を呼びます:
- 米国: United States-Mexico-Canada Agreement（USMCA）
- メキシコ: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá（T-MEC）
- カナダ: Canada-United States-Mexico Agreement（CUSMA）
この立法が米国にとって意味すること:
米国は世界貿易機関（WTO）の加盟国です
米国は世界貿易機関（WTO）の加盟国です。したがって、米国は最恵国待遇（MFN）条項を遵守する必要があります。これは、1つの国に貿易協定で与えられた譲歩、特権、または免除を、すべてのWTO加盟国に提供することを求めます。例えば、1つの国が1カ国に対して関税を10%引き下げた場合、MFN条項によりすべてのWTO加盟国がその国への関税を10%引き下げられます。
配送とコンプライアンス
主要宅配便サービス
- DHL Express
- FedEx
- UPS
- USPS
- OnTrac
配送業者によっては、追加の配送手数料に以下が含まれる場合があります:
- 追跡
- 保険
- 燃料サーチャージ
- 遠隔地配送料
- 署名料
- 重量超過またはサイズ超過料
- 特殊取扱料
- 危険物料
- など
書類と事務手続き
米国の輸出および輸入に必要な書類と事務手続きの詳細情報については、Common Export Documentsをご覧ください
制限、禁止、規制品目
政府機関が輸入を規制しています。
禁止品目:
- FDAにより禁止された医薬品および薬品
- 蒸留スピリッツアブサン
- 禁輸国からの商品
- 犬および猫の毛皮を使用した品目
- 偽造商標および著作権侵害品
制限品目:
- 健康および美容: 栄養補助食品およびダイエットサプリメント、医薬品および薬品、化粧品、歯科器具、獣医製品、医療品、医薬品
- コンタクトレンズおよび眼鏡
- 家電: CD-ROM、CDプレーヤー、CD/DVDドライブ付きコンピュータ、電子レンジ、ブラウン管テレビ、赤外線製品
- 化学物質
- たばこ製品
- 木材および木製品
- 動物製品
- 銃器
- 特定の食品
- ホームおよびリビング: 食器
- 自動車
- その他
事業者向けの法的規制
米国への合法的な入国のため、輸入品は入国港内に到着し、CBPによる製品の引渡し承認を受け、評価された関税を支払う必要があります。輸入者は商品の分析および引渡しについて責任を負います。
米国からの輸出のヒント
The International Trade Administrationは、米国からの輸出要件に関するツール、支援、情報を提供します。商品またはサービスに応じて、事業の一環として米国から輸出のライセンスまたは許可が必要な場合があります。
アメリカ合衆国国別ガイド
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EC事業をアメリカ合衆国（U.S.）
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