Các tình huống de minimis đặc biệt
Các quốc gia EU
Các quốc gia là thành viên của Liên minh Châu Âu và sử dụng đồng Euro chia sẻ cùng một ngưỡng de minimis và tuân theo các quy tắc sau:
- Thuế quan được miễn khi giá trị hàng hóa trong một lô hàng dưới hoặc bằng 150 EUR.
- VAT luôn được tính, bất kể giá trị hàng hóa.
- Cả thuế quan và VAT đều phải trả cho một lô hàng hàng hóa có giá trị trên 150 EUR.
Quy tắc de minimis đặc biệt
Có những trường hợp cho một số quốc gia mà quy tắc de minimis không đơn giản như các quốc gia khác. Hoa Kỳ, ví dụ, là đơn giản khi nói đến de minimis. Ngưỡng de minimis của Mỹ đặc biệt hào phóng ở mức 800 USD, cho phép nhập khẩu miễn thuế và miễn thuế dưới giá trị này. Ngược lại, các quốc gia như Úc và Nga có các quy định độc đáo làm tăng độ phức tạp cho khái niệm de minimis. Ví dụ, de minimis của Úc là 1,000 AUD, nhưng những người bán vượt quá 75,000 AUD mỗi năm trong doanh thu vào Úc phải đăng ký và remit GST cho cơ quan thuế của Úc thay vì hải quan. De minimis của Nga kết hợp một ngưỡng tiền tệ là 200 EUR với giới hạn trọng lượng là 31 kilo, yêu cầu sử dụng một môi giới hải quan cho các lô hàng vượt quá các giới hạn này.
Giá trị de minimis theo quốc gia
cho biết có các quy tắc hoặc hạn chế đặc biệt cho quốc gia này được giải thích dưới bảng này.
Một giá trị de minimis bằng 0 có nghĩa là tất cả các mặt hàng, bất kể giá trị, đều phải chịu thuế/thuế quan.
Quốc gia | ISO | Thuế de minimis | Thuế de minimis |
---|---|---|---|
Afghanistan | AF | 0 USD | 0 USD |
Quần đảo Åland | AX | 0 USD | 0 USD |
Albania | AL | 100 USD | 100 USD |
Algeria | DZ | 50000 DZD | 50000 DZD |
American Samoa | AS | 0 USD | 0 USD |
Andorra | AD | 220 EUR | 0 EUR |
Angola | AO | 100 USD | 100 USD |
Anguilla | AI | 0 XCD | 0 XCD |
Antigua & Barbuda | AG | 0 USD | 0 USD |
Argentina | AR | 0 USD | 0 USD |
Armenia | AM | 300 USD | 300 USD |
Aruba | AW | 0 USD | 0 USD |
Australia | AU | 1000 AUD | 1000 AUD |
Áo | AT | 150 EUR | 0 EUR |
Azerbaijan | AZ | 0 USD | 0 USD |
Bahamas | BS | 0 USD | 0 USD |
Bahrain | BH | 300 BHD | 300 BHD |
Bangladesh | BD | 1000 BDT | 0 BDT |
Barbados | BB | 0 BBD | 0 BBD |
Belarus | BY | 22 EUR | 22 EUR |
Bỉ | BE | 150 EUR | 0 EUR |
Belize | BZ | 0 BZD | 0 BZD |
Benin | BJ | 50 USD | 50 USD |
Bermuda | BM | 0 BMD | 0 BMD |
Bhutan | BT | 0 INR | 0 INR |
Bolivia | BO | 0 USD | 0 USD |
Bonaire, St.Eustatius & Saba | BQ | 100 USD | 100 USD |
Bosnia & Herzegovina | BA | 300 KM | 300 KM |
Botswana | BW | 0 BWP | 0 BWP |
Brazil | BR | 0 BRL | 0 BRL |
Brunei Darussalam | BN | 0 BND | 0 BND |
Bulgaria | BG | 150 EUR | 0 EUR |
Burkina Faso | BF | 0 USD | 0 USD |
Burundi | BI | 0 USD | 0 USD |
Campuchia | KH | 50 USD | 50 USD |
Cameroon | CM | 400 USD | 400 USD |
Canada | CA | 20 CAD | 20 CAD |
Cape Verde | CV | 200 USD | 200 USD |
Quần đảo Cayman | KY | 0 USD | 0 USD |
Cộng hòa Trung Phi | CF | 20 USD | 0 USD |
Chad | TD | 20 USD | 20 USD |
Chile | CL | 41 USD | 41 USD |
Trung Quốc, Cộng hòa Nhân dân | CN | 0 CNY | 0 CNY |
Colombia | CO | 200 USD | 0 USD |
Comoros | KM | 0 USD | 0 USD |
Congo | CG | 12 USD | 12 USD |
Cộng hòa Dân chủ Congo | CD | 0 USD | 0 USD |
Quần đảo Cook | CK | 0 NZD | 0 NZD |
Costa Rica | CR | 50 USD | 50 USD |
Croatia | HR | 150 EUR | 0 EUR |
Cuba | CU | 0 USD | 0 USD |
Curaçao | CW | 50 ANG | 50 ANG |
Síp | CY | 150 EUR | 0 EUR |
Cộng hòa Séc | CZ | 150 EUR | 0 EUR |
Đan Mạch | DK | 150 EUR | 0 EUR |
Djibouti | DJ | 0 DJF | 0 DJF |
Dominica | DM | 0 USD | 0 USD |
Cộng hòa Dominica | DO | 200 USD | 200 USD |
Ecuador | EC | 10 USD | 0 USD |
Ai Cập | EG | 0 EGP | 0 EGP |
El Salvador | SV | 0 USD | 0 USD |
Guinea Xích Đạo | GQ | 200 USD | 0 USD |
Eritrea | ER | 100 USD | 0 USD |
Estonia | EE | 150 EUR | 0 EUR |
Ethiopia | ET | 25 EUR | 25 EUR |
Quần đảo Falkland (Malvinas) | FK | 0 USD | 0 USD |
Quần đảo Faroe (Đan Mạch) | FO | 300 DKK | 300 DKK |
Fiji | FJ | 200 FJD | 200 FJD |
Phần Lan | FI | 150 EUR | 0 EUR |
Pháp | FR | 150 EUR | 0 EUR |
Guyane Pháp | GF | 150 EUR | 0 EUR |
Polynesia Pháp (Tahiti) | PF | 0 USD | 0 USD |
Lãnh thổ Nam Phần Pháp | TF | 0 USD | 0 USD |
Gabon | GA | 10 USD | 10 USD |
Gambia | GM | 100 USD | 100 USD |
Gruzia | GE | 300 GEL | 0 GEL |
Đức | DE | 150 EUR | 0 EUR |
Ghana | GH | 5 USD | 0 USD |
Gibraltar | GI | 0 USD | 0 USD |
Hy Lạp | GR | 150 EUR | 0 EUR |
Greenland (Đan Mạch) | GL | 80 DKK | 80 DKK |
Grenada | GD | 20 XCD | 0 XCD |
Guadeloupe | GP | 150 EUR | 0 EUR |
Guam | GU | 0 USD | 0 USD |
Guatemala | GT | 0 USD | 0 USD |
Guernsey | GG | 0 EUR | 0 EUR |
Guinea | GN | 15 USD | 15 USD |
Guinea-Bissau | GW | 100 USD | 0 USD |
Guyana | GY | 0 USD | 0 USD |
Haiti | HT | 0 USD | 0 USD |
Honduras | HN | 0 USD | 0 USD |
Hồng Kông | HK | 0 USD | 0 USD |
Hungary | HU | 150 EUR | 0 EUR |
Iceland | IS | 0 ISK | 0 ISK |
Ấn Độ | IN | 0 INR | 0 INR |
Indonesia | ID | 3 USD | 0 USD |
Iran | IR | 50 USD | 50 USD |
Iraq | IQ | 0 USD | 0 USD |
Ireland | IE | 150 EUR | 0 EUR |
Đảo Man | IM | 135 GBP | 15 GBP |
Israel | IL | 500 USD | 75 USD |
Ý | IT | 150 EUR | 0 EUR |
Bờ Biển Ngà | CI | 20 USD | 20 USD |
Jamaica | JM | 100 USD | 0 USD |
Nhật Bản | JP | 10000 JPY | 10000 JPY |
Jersey | JE | 0 GBP | 0 GBP |
Jordan | JO | 100 JOD | 0 JOD |
Kazakhstan | KZ | 200 EUR | 200 EUR |
Kenya | KE | 0 USD | 0 USD |
Kiribati | KI | 0 USD | 0 USD |
Hàn Quốc, Cộng hòa Dân chủ Nhân dân | KP | 0 USD | 0 USD |
Hàn Quốc, Cộng hòa | KR | 150 USD | 150 USD |
Kuwait | KW | 100 KWD | 0 KWD |
Kyrgyzstan | KG | 120 USD | 120 USD |
Lào | LA | 0 LAK | 0 LAK |
Latvia | LV | 150 EUR | 0 EUR |
Lebanon | LB | 0 USD | 0 USD |
Lesotho | LS | 0 USD | 0 USD |
Liberia | LR | 0 USD | 0 USD |
Libya | LY | 0 USD | 0 USD |
Liechtenstein | LI | 0 CHF | 0 CHF |
Lithuania | LT | 150 EUR | 0 EUR |
Luxembourg | LU | 150 EUR | 0 EUR |
Macau | MO | 0 MOP | 0 MOP |
Macedonia | MK | 22 EUR | 22 EUR |
Madagascar | MG | 20 USD | 20 USD |
Malawi | MW | 0 MWK | 0 MWK |
Malaysia | MY | 500 MYR | 500 MYR |
Maldives | MV | 6000 MVR | 0 MVR |
Mali | ML | 20 USD | 20 USD |
Malta | MT | 150 EUR | 0 EUR |
Quần đảo Marshall | MH | 0 USD | 0 USD |
Martinique | MQ | 150 EUR | 0 EUR |
Mauritania | MR | 25 USD | 25 USD |
Mauritius | MU | 500 MUR | 500 MUR |
Mayotte | YT | 150 EUR | 0 EUR |
Mexico | MX | 1000 USD | 50 USD |
Micronesia, Các Tiểu bang liên bang | FM | 0 USD | 0 USD |
Moldova | MD | 300 EUR | 300 EUR |
Monaco | MC | 150 EUR | 22 EUR |
Mông Cổ | MN | 0 MNT | 0 MNT |
Montenegro | ME | 75 EUR | 0 EUR |
Montserrat | MS | 0 USD | 0 USD |
Morocco | MA | 30 USD | 30 USD |
Mozambique | MZ | 30 USD | 30 USD |
Myanmar | MM | 0 USD | 0 USD |
Namibia | NA | 0 USD | 0 USD |
Nauru, Cộng hòa | NR | 0 USD | 0 USD |
Nepal | NP | 0 NPR | 0 NPR |
Hà Lan | NL | 150 EUR | 0 EUR |
New Caledonia | NC | 0 USD | 0 USD |
New Zealand | NZ | 1000 NZD | 1000 NZD |
Nicaragua | NI | 0 NIO | 0 NIO |
Niger | NE | 20 USD | 0 USD |
Nigeria | NG | 0 USD | 0 USD |
Đảo Niue | NU | 0 USD | 0 USD |
Đảo Norfolk | NF | 50 USD | 0 USD |
Quần đảo Bắc Mariana | MP | 0 USD | 0 USD |
Na Uy | NO | 350 NOK | 350 NOK |
Oman | OM | 0 USD | 0 USD |
Pakistan | PK | 0 USD | 0 USD |
Palau | PW | 0 USD | 0 USD |
Palestine | PS | 0 EGP | 0 EGP |
Panama | PA | 100 PAB | 100 PAB |
Papua New Guinea | PG | 250 PGK | 250 PGK |
Paraguay | PY | 20 USD | 20 USD |
Peru | PE | 200 USD | 200 USD |
Philippines | PH | 10000 PHP | 10000 PHP |
Pitcairn | PN | 0 USD | 0 USD |
Ba Lan | PL | 150 EUR | 0 EUR |
Bồ Đào Nha | PT | 150 EUR | 0 EUR |
Puerto Rico | PR | 800 USD | 0 USD |
Qatar | QA | 0 QAR | 0 QAR |
Réunion | RE | 150 EUR | 22 EUR |
Romania | RO | 150 EUR | 0 EUR |
Nga | RU | 200 EUR | 200 EUR |
Rwanda | RW | 0 USD | 0 USD |
Saint Helena | SH | 0 USD | 0 USD |
Saint Pierre & Miquelon | PM | 0 USD | 0 USD |
Samoa | WS | 0 SDG | 0 SDG |
San Marino | SM | 22 EUR | 0 EUR |
Sao Tome & Principe | ST | 0 USD | 0 USD |
Ả Rập Saudi | SA | 1000 SAR | 0 USD |
Senegal | SN | 30 USD | 0 USD |
Serbia | RS | 0 RSD | 0 RSD |
Seychelles | SC | 0 SCR | 0 SCR |
Sierra Leone | SL | 0 USD | 0 USD |
Singapore | SG | 400 SGD | 400 SGD |
Sint Maarten | SX | 100 USD | 0 USD |
Slovakia | SK | 150 EUR | 0 EUR |
Slovenia | SI | 150 EUR | 0 EUR |
Quần Đảo Solomon | SB | 0 USD | 0 USD |
Somalia | SO | 0 USD | 0 USD |
Nam Phi | ZA | 0 ZAR | 0 ZAR |
Nam Sudan | SS | 0 USD | 0 USD |
Tây Ban Nha | ES | 150 EUR | 0 EUR |
Sri Lanka | LK | 0 LKR | 0 LKR |
St. Barthelemy | BL | 0 EUR | 0 EUR |
St. Kitts và Nevis | KN | 0 USD | 0 USD |
St. Lucia | LC | 0 USD | 0 USD |
St. Martin | MF | 150 EUR | 0 EUR |
St. Vincent | VC | 0 XCD | 0 XCD |
Sudan | SD | 0 USD | 0 USD |
Suriname | SR | 0 XCD | 0 XCD |
Svalbard | SJ | 0 USD | 0 USD |
Swaziland | SZ | 0 USD | 0 USD |
Thụy Điển | SE | 150 EUR | 0 EUR |
Thụy Sĩ | CH | 0 CHF | 0 CHF |
Syria | SY | 50 SYP | 0 SYP |
Đài Loan | TW | 2000 TWD | 2000 TWD |
Tajikistan | TJ | 0 USD | 0 USD |
Tanzania | TZ | 0 TZS | 0 TZS |
Thái Lan | TH | 1500 THB | 1500 THB |
Timor-Leste | TL | 0 USD | 0 USD |
Togo | TG | 400 USD | 400 USD |
Tokelau | TK | 0 USD | 0 USD |
Tonga | TO | 0 USD | 0 USD |
Trinidad và Tobago | TT | 0 TTD | 0 TTD |
Tunisia | TN | 0 TND | 0 TND |
Thổ Nhĩ Kỳ | TR | 0 EUR | 0 EUR |
Turkmenistan | TM | 0 USD | 0 USD |
Quần Đảo Turks và Caicos | TC | 0 USD | 0 USD |
Tuvalu | TV | 0 USD | 0 USD |
Uganda | UG | 0 USD | 0 USD |
Ukraina | UA | 150 EUR | 0 EUR |
Các Tiểu Vương quốc Ả Rập Thống nhất | AE | 300 AED | 0 AED |
Vương quốc Anh | GB | 135 GBP | 0 GBP |
Các Đảo Nhỏ xa bờ của Hoa Kỳ | UM | 0 USD | 0 USD |
Hoa Kỳ | US | 800 USD | Thay đổi |
Uruguay | UY | 1 USD | 1 USD |
Uzbekistan | UZ | 1000 USD | 1000 USD |
Vanuatu | VU | 0 USD | 0 USD |
Vatican City | VA | 0 EUR | 0 EUR |
Venezuela | VE | 100 USD | 100 USD |
Việt Nam | VN | 1000000 VND | 0 VND |
Quần Đảo Virgin (Anh) | VG | 0 USD | 0 USD |
Quần Đảo Virgin (Mỹ) | VI | 0 USD | 0 USD |
Wallis và Futuna | WF | 200 XPF | 0 XPF |
Sahara Tây | EH | 0 USD | 0 USD |
Yemen | YE | 0 YER | 0 YER |
Zambia | ZM | 50 USD | 50 USD |
Zimbabwe | ZW | 10 USD | 10 USD |
Các quốc gia có quy tắc đặc biệt
Xem các quy tắc đặc biệt bên dưới cho các quốc gia được đánh dấu bằng trong bảng trên:
Giá trị de minimis của Úc về mặt kỹ thuật là 1,000 AUD; tuy nhiên, nếu bạn bán hơn 75,000 AUD mỗi năm vào Úc, bạn sẽ phải đăng ký/remit GST và không thông qua quy trình thông quan. Đọc hướng dẫn quốc gia của Úc.
Giá trị de minimis về thuế và phí hải quan của Brazil là 50 USD cho các lô hàng bưu điện giữa các cá nhân. Đọc hướng dẫn quốc gia của Brazil.
Giá trị de minimis về thuế và phí hải quan của Canada khác nhau cho mỗi loại lô hàng (lô hàng tiêu chuẩn, lô hàng chuyển phát giữa Mỹ và Mexico, và lô hàng bưu điện giữa Mỹ và Mexico). Các giá trị đó như sau:
Tiêu chuẩn:
- Giá trị de minimis thuế: 20 CAD
- Áp dụng cho giá trị sản phẩm cộng với phí hải quan
- Giá trị de minimis phí hải quan: 20 CAD
- Áp dụng cho giá trị FOB của hàng hóa
Lô hàng chuyển phát giữa Mỹ và Mexico:
- Giá trị de minimis thuế: 40 CAD
- Áp dụng cho giá trị sản phẩm cộng với phí hải quan
- Giá trị de minimis phí hải quan: 150 CAD
- Áp dụng cho giá trị FOB của hàng hóa
Lô hàng bưu điện giữa Mỹ và Mexico:
- Giá trị de minimis thuế: 20 CAD
- Áp dụng cho giá trị sản phẩm cộng với phí hải quan
- Giá trị de minimis phí hải quan: 20 CAD
- Áp dụng cho giá trị FOB của hàng hóa
Đọc hướng dẫn quốc gia của Canada.
Trung Quốc không có giá trị de minimis cho các lô hàng thương mại điện tử/chuyển phát, có nghĩa là phí hải quan và thuế được tính cho tất cả các lô hàng nhập khẩu thương mại điện tử. Các lô hàng tiêu dùng cá nhân có giá trị de minimis về phí hải quan và thuế là 50.00 CNY, có nghĩa là phí hải quan và thuế chỉ được tính cho các lô hàng cá nhân có giá trị CIF trên 50.00 CNY. Bất kỳ lô hàng cá nhân nào có giá trị đơn hàng dưới 50.00 CNY sẽ được coi là lô hàng miễn phí phí hải quan và thuế. Đọc hướng dẫn quốc gia của Trung Quốc.
Mặc dù giá trị de minimis về thuế của Colombia là 0, nhưng giá trị de minimis về thuế cho các lô hàng cá nhân từ Hoa Kỳ đến Colombia là 200 USD.
Hồng Kông không tính phí hải quan và thuế. Đọc hướng dẫn quốc gia của Hồng Kông.
Giá trị de minimis về phí hải quan và thuế không áp dụng cho một số sản phẩm xuất xứ từ Nhật Bản, vì vậy chúng nhận được sự đối xử ưu đãi. Tuy nhiên, các sản phẩm phải đáp ứng các tiêu chuẩn cụ thể. Đọc hướng dẫn quốc gia của Nhật Bản.
Các giá trị de minimis chỉ áp dụng cho các lô hàng B2C.
Giá trị de minimis cho các lô hàng từ Hoa Kỳ và Puerto Rico là 200 USD, nhưng 150 USD cho các lô hàng từ phần còn lại của thế giới. Đọc hướng dẫn quốc gia của Hàn Quốc.
Liechtenstein miễn tất cả phí hải quan cho đơn hàng nếu số tiền phí hải quan phải trả dưới 5 CHF hoặc tất cả VAT cho đơn hàng nếu VAT phải trả dưới 5 CHF. Ví dụ, nếu số tiền VAT phải trả dưới 5 CHF nhưng số tiền phí hải quan phải trả trên 5 CHF, thì tất cả VAT sẽ được miễn nhưng phí hải quan vẫn áp dụng.
Macau không tính phí hải quan và thuế.
Giá trị de minimis của New Zealand về mặt kỹ thuật là 1,000 NZD; tuy nhiên, nếu bạn bán hơn 60,000 NZD mỗi năm vào New Zealand, bạn sẽ phải đăng ký/remit GST và không thông qua quy trình thông quan. Đọc hướng dẫn quốc gia của New Zealand.
Theo chương trình VOEC của Na Uy, nếu bạn bán hơn 50,000 NOK mỗi năm vào Na Uy, bạn sẽ phải đăng ký và remit VAT cho bất kỳ lô hàng nào mà tất cả các mặt hàng có giá trị bằng hoặc thấp hơn 3,000 NOK, nhưng không thông qua quy trình thông quan. VAT sẽ được nộp cho cơ quan thuế hàng quý bởi người gửi đã đăng ký. Theo chương trình, giá trị de minimis về VAT là 0 và không có phí hải quan nào. Ngoài chương trình, giá trị de minimis về VAT và phí hải quan đều là 350 NOK. Đọc hướng dẫn thuế của Na Uy.
Giá trị de minimis về phí hải quan và thuế của Qatar là 0 QAR cho các lô hàng không cá nhân và 1,000 QAR cho các lô hàng cá nhân.
Ngưỡng de minimis của Nga là 200 EUR đi kèm với ngưỡng trọng lượng 31kg và khi một trong hai hoặc cả hai bị vượt quá, lô hàng không còn là lô hàng cá nhân có giá trị thấp và người nhập khẩu phải thuê một nhà môi giới để clear nó. Đọc hướng dẫn quốc gia của Nga.
Mặc dù giá trị de minimis của Singapore là 400 SGD, nhưng nếu bạn bán 100k SGD (chỉ tính giá trị hàng hóa) hàng hóa có giá trị thấp vào Singapore trong vòng 12 tháng hoặc bạn bán, hoặc dự kiến sẽ bán, hơn 1M SGD (CIF) toàn cầu trong vòng 12 tháng, bạn phải đăng ký, collect, và remit GST cho tất cả các đơn hàng vào Singapore. Đọc hướng dẫn quốc gia của Singapore.
Svalbard không tính phí hải quan và thuế.
Các câu hỏi thường gặp
Zonos lấy thông tin về các giá trị de minimis theo quốc gia như thế nào?
Zonos sử dụng dữ liệu từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm các trang web của chính phủ, các tổ chức thương mại, và nhiều hơn nữa. Chúng tôi cũng có một đội ngũ Decoder chuyên quản lý thương mại toàn cầu và cập nhật thông tin mới nhất trong ngành.
Giá trị de minimis
Tìm hiểu về giá trị và quy tắc de minimis theo quốc gia.Thuật ngữ "de minimis" đề cập đến một ngưỡng giá trị mà dưới đó hàng hóa nhập khẩu được miễn thuế quan và/hoặc thuế. Ngưỡng này thay đổi đáng kể giữa các quốc gia và đóng vai trò quan trọng trong thương mại quốc tế, đặc biệt là trong lĩnh vực thương mại điện tử. Hiểu biết về giá trị de minimis là rất quan trọng để điều hướng các quy định hải quan một cách hiệu quả, tối ưu hóa chiến lược vận chuyển và đảm bảo giá cả minh bạch cho người tiêu dùng.
Giá trị de minimis mang lại lợi ích cho các đơn hàng thương mại điện tử/kinh doanh đến người tiêu dùng (B2C) vì chúng thường có giá trị thấp, do đó sẽ không bị tính thuế hoặc thuế quan. Khi một giá trị de minimis được thiết lập, nó cung cấp sự thông quan nhanh hơn và nhiều cơ hội hơn để bán vào các thị trường khác nhau một cách cạnh tranh.