Hướng dẫn quốc gia Mexico

Nếu bạn đang tìm cách mở rộng kinh doanh thương mại điện tử của mình vào Mexico , bạn đã đến đúng nơi. Hãy tiếp tục đọc để tìm hiểu mọi thứ bạn cần biết về bán hàng vào Mexico.

Điểm số dễ dàng nhập khẩu hàng hóa: C 

Dễ dàng kinh doanh 4/5

• Với ngành thương mại điện tử tinh vi và hiệu quả, chưa kể đến việc Mexico là nền kinh tế lớn thứ hai ở Mỹ Latinh, Mexico thuận lợi cho kinh doanh.
• Mexico là thành viên của nhiều tổ chức thương mại và có thị trường rất cạnh tranh. Mexico có quan hệ thương mại và đầu tư sâu sắc với Hoa Kỳ (Mỹ), điều này làm cho nó thuận lợi để kinh doanh ở đó nếu bạn ở Mỹ.
• Bộ Ngoại giao thực hiện đánh giá an ninh cho mỗi tiểu bang ở Mexico, và Phòng Thương mại Mỹ tại Mexico (AmCham) chỉ đạo một cuộc khảo sát các xu hướng an ninh ảnh hưởng đến các doanh nghiệp hàng năm.

Công bằng chi phí hạ cánh 3/5

• Suất thuế quan và VAT tương đối thấp, điều này có lợi cho chi phí hạ cánh.
• Mexico có mức tối thiểu thuế thấp, điều này không có lợi cho chi phí hạ cánh.
• Mức tối thiểu nhiệm vụ của họ rất cao, có lợi cho nhập khẩu.

Tính linh hoạt của các quy định pháp lý 3/5

• Các quy định pháp lý của Mexico yêu cầu nhiều hình thức tài liệu và thủ tục. Tất cả các quy định phải được tuân theo để đảm bảo rằng hàng hóa được duyệt thông qua quốc gia một cách suôn sẻ và thành công.

Tính khả dụng và khả năng tiếp cận vận chuyển 5/5

• Có nhiều tùy chọn vận chuyển và vận chuyển do Mexico có diện tích đất khá lớn và dân số khá lớn.

Khả năng tiếp cận và đa dạng của các phương thức thanh toán 5/5

• Các phương thức thanh toán có sẵn bao gồm thẻ tín dụng, thẻ quốc tế, thẻ ghi nợ địa phương, tiền mặt, bộ xử lý trực tuyến, ví điện tử, v.v.

Cơ hội thị trường 3/5

• Dưới nửa dân số Mexico mua sắm trực tuyến. Tuy nhiên, với kích thước của thị trường Mexico và dân số, có cơ hội thị trường cho gần như mọi sản phẩm.
• Mexico có nền kinh tế lớn thứ 15 trên thế giới.
• Mexico có mức tối thiểu thuế tương đối thấp, điều này có thể làm cho những người mua sắm do dự hơn khi mua hàng từ khắp nơi trên thế giới vì những nhập khẩu này sẽ phải chịu thuế quan và/hoặc thuế nếu lô hàng vượt quá mức tối thiểu thuế.

Các thống kê chính cho Mexico 

Chi phí hạ cánh cho Mexico 

Chi phí hạ cánh cho giao dịch xuyên biên giới bao gồm tất cả các khoản thuế quan, thuế và phí liên quan đến mua hàng. Điều này bao gồm:

• Giá sản phẩm
• Vận chuyển
• Thuế quan
• Thuế
• Phí (chuyển đổi tiền tệ, vận chuyển, môi giới, hải quan hoặc phí chính phủ)

Thuế quan, thuế và tối thiểu Mexico

Giải thích thêm về thuế quan, thuế, và tối thiểu được cung cấp dưới đây

Thuế quan và thuế tối thiểu

• Mức tối thiểu nhiệm vụ: 1.000 USD
• Mức tối thiểu thuế: 50 USD

Dựa trên giá FOB của đơn hàng

Giá trị tối thiểu

Thuế quan và thuế sẽ chỉ được tính trên nhập khẩu vào Mexico nơi tổng giá trị FOB của nhập khẩu vượt quá mức tối thiểu thuế quan hoặc thuế của Mexico. Nếu giá trị FOB của đơn hàng vào Mexico vượt quá 50 USD, thì thuế sẽ được tính. Nếu giá trị FOB của đơn hàng vào Mexico vượt quá 1.000 USD, thì thuế quan sẽ được tính. Các lô hàng có giá trị FOB dưới mức tối thiểu thuế và thuế sẽ được coi là nhập khẩu miễn thế và miễn thuế; nếu giá trị FOB vượt quá cả hai mức tối thiểu, thuế quan và thuế sẽ được tính.

Thuế nhập khẩu

• Mexico có cấu trúc dựa trên thuế theo cấp từ 16% đến 20%

Áp dụng cho giá trị CIF của đơn hàng

Impuesto al valor agregado (IVA)/Thuế giá trị gia tăng (VAT)

Thuế giá trị gia tăng (VAT)/Impuesto al valor agregado (IVA) ở Mexico dao động từ 16%-20% cho nhập khẩu từ Mỹ và Canada. Đối với phần còn lại của thế giới, tỷ lệ IVA là 19%-20%.

Thuế nhập khẩu

• Tỷ lệ thuế quan bình quân: 5,8%

Áp dụng cho giá trị CIF của đơn hàng

Tỷ lệ thuế quan

Các khoản thuế quan của Mexico được tính dựa trên giá trị CIF của đơn hàng, ngoại trừ hàng hóa có nguồn gốc từ Mỹ và Canada, trong trường hợp đó giá FOB được sử dụng. Tỷ lệ thuế quan bình quân của Mexico là 5,8%.

Các khoản thuế và phí khác

Tiêu thụ đặc biệt

• Rượu: Tỷ lệ thuế tùy thuộc vào lượng rượu, nhưng tỷ lệ thuế phổ biến nhất là 26,5%, 60% và 53%.
• Thuốc lá: Tỷ lệ thuế tùy thuộc vào loại sản phẩm thuốc lá. Các sản phẩm thuốc lá tự làm nhận mức thuế 30,4%, trong khi những sản phẩm khác thường nhận mức 160%.
• Thuốc trừ sâu: Tỷ lệ tiêu thụ đặc biệt cho thuốc trừ sâu là 6%, 7% và 9%.
• Cờ bạc và xổ số: Tỷ lệ tiêu thụ đặc biệt cho cờ bạc và xổ số là 30%.
• Thức ăn vặt: Các loại thực phẩm trên 275 kilôcalorie trên 100 gam sẽ phải chịu thuế tiêu thụ đặc biệt 8%.

Bù đắp và chống bán phá giá

• Thuế bù đắp (CVD) và phí chống bán phá giá (AD) là các khoản phí thuế quan bổ sung để bù đắp những gì quốc gia (trong trường hợp này là Mexico) tin rằng là bán phá giá hoặc trợ cấp các sản phẩm nhất định cạnh tranh với ngành công nghiệp trong nước của họ thông qua nhập khẩu được giao dịch bất công bằng.

• Bộ Quản lý Thương mại Quốc tế (ITA) Tính toán Thực thi và Tuân thủ tính toán tỷ lệ chống bán phá giá (AD)/bù đắp (CVD) và những gì nhập khẩu mà các khoản thuế áp dụng. Bộ Bảo vệ và An ninh Biên giới (CBP) thực hiện những quyết định này và thu các khoản AD/CVD được áp dụng trên nhập khẩu. Người nhập khẩu chịu trách nhiệm về các khoản phí AD/CVD. Những tài nguyên này phác thảo cách xác định xem nhập khẩu của bạn có phải tuân theo tỷ lệ AD/CVD không:

  • Thông báo sổ đăng ký liên bang từ Thương mại
  • Trang web của CBP
  • Cách yêu cầu xác định phạm vi
  • Tất cả các trường hợp AD/CVD theo mô tả và số trường hợp
  • Chuyên gia nhập khẩu tại Trung tâm Xuất sắc và Chuyên môn thích hợp

Chế độ thuế đơn giản hóa

• Mexico hoạt động theo một chế độ thuế "đơn giản hóa" trong đó các lô hàng có giá trị hải quan dưới 1.000 USD được đánh giá theo cách mà thuế quan và thuế được liệt kê dưới dạng một mục dòng trên hóa đơn. Đối với đơn hàng dưới 1.000 USD, thuế nhập khẩu được tính và liệt kê ở dòng thuế của hóa đơn, nhưng đối với đơn hàng trên 1.000 USD, thuế quan được liệt kê riêng biệt.

Ví dụ chi phí hạ cánh

Dưới đây là các bảng phân tích chi phí hạ cánh mẫu cho Mexico (một bảng dưới mức tối thiểu thuế và thuế quan, một bảng trên mức tối thiểu thuế) được tính bằng Zonos Quoter:

Chi phí hạ cánh cho một lô hàng đến Mexico dưới mức giá trị tối thiểu:

Chi phí hạ cánh cho một lô hàng đến Mexico trên mức giá trị tối thiểu:

Hiệp định thương mại

Mexico có ít nhất 13 hiệp định thương mại với 50 quốc gia cung cấp thuế quan bằng không hoặc được giảm giá cao cho hàng hóa được sản xuất ở các quốc gia tham gia.

Hiện tại, Mexico có các sắp xếp sau:

• 32 hiệp định về thúc đẩy và bảo vệ lẫn nhau các khoản đầu tư với 33 quốc gia
• 9 hiệp định phạm vi hạn chế trong khuôn khổ Hiệp hội Tích hợp Mỹ Latinh (ALADI)
• Thành viên của Hiệp ước Khuôn khổ Xuyên Thái Bình Dương
• Nổi bật nhất trong các hiệp định thương mại này là T-MEC/USMCA

Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)

T-MEC cung cấp xử lý tỷ lệ thuế quan đặc biệt trên các lô hàng giữa Mỹ, Mexico và Canada.

Vào ngày 1 tháng 7 năm 2020, T-MEC thay thế NAFTA (Hiệp định Thương mại Tự do Bắc Mỹ), đây là một trong những hiệp định thương mại lâu đời và nổi tiếng nhất. T-MEC cho phép các thủ tục nhập cảnh hình thức tối thiểu và tiết kiệm tiền cho người tiêu dùng, từ đó khuyến khích thương mại toàn cầu. T-MEC cung cấp tiết kiệm đáng kể cho các thương gia nhập khẩu hàng hóa được sản xuất ở Mỹ, Canada hoặc Mexico, đáp ứng các yêu cầu về quy tắc xuất xứ.

Mỗi quốc gia là bộ phận của T-MEC gọi hiệp định bằng tên của riêng họ:

• Ở Hoa Kỳ: Hiệp định Hoa Kỳ-Mexico-Canada (USMCA)
• Ở Mexico: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• Ở Canada: Hiệp định Canada-Hoa Kỳ-Mexico (CUSMA)

Điều quan trọng là thêm một tuyên bố vào hóa đơn thương mại chứng thực rằng hàng hóa nhập khẩu có nguồn gốc từ quốc gia T-MEC/CUSMA/USMCA.

Tuyên bố mẫu:

"Tôi xác nhận rằng hàng hóa được đề cập trong lô hàng này đủ điều kiện là hàng hóa có nguồn gốc cho mục đích xử lý thuế quan ưu tiên theo T-MEC/CUSMA/USMCA."

Các tỷ lệ thuế và thuế quan mà Mexico cung cấp cho Mỹ và Canada theo thỏa thuận này như sau:

• Các lô hàng nhập khẩu có giá trị bằng hoặc dưới 50 USD: được miễn thuế quan và thuế. Lô hàng đến Mexico có giá trị dưới 50 USD được phân loại là hàng hóa giá trị thấp. Hàng hóa giá trị thấp không phải chịu khoản phí thuế quan hoặc thuế, với điều kiện chúng được duyệt qua hải quan.
• Các lô hàng nhập khẩu có giá trị từ 50,01 USD đến 117 USD: có tỷ lệ thuế chung là 17% nếu lô hàng đến từ Canada hoặc Mỹ. Nhập khẩu từ phần còn lại của thế giới phải chịu tỷ lệ cố định 19%.
• Các lô hàng nhập khẩu có giá trị từ 117 USD đến 1.000 USD: có tỷ lệ thuế chung là 19% bất kể quốc gia xuất xứ, bao gồm Mỹ và Canada.
• Các lô hàng nhập khẩu có giá trị hơn 1.000 USD: có tỷ lệ thuế chung là 20% cho lô hàng toàn cầu, bao gồm Mỹ và Canada. Các thủ tục duyệt chính thức, thường yêu cầu tài liệu bổ sung và giấy phép, phải được gửi cho các lô hàng vượt quá 1.000 USD. Lưu ý rằng các lô hàng này có khả năng gặp phải độ trễ chuyển tải.
  • Các lô hàng T-MEC phải bao gồm giấy chứng thực xuất xứ. Bất kỳ định dạng nào đều có thể chấp nhận được miễn là nó chứa chín yếu tố dữ liệu, bao gồm:
    • Thông tin về người xác thực, người xuất khẩu, nhà sản xuất và người nhập khẩu hàng hóa
    • Mô tả và phân loại Hệ thống Hàng hóa Điều hòa (HTS) của hàng hóa đến mức độ 6 chữ số
    • Tiêu chí xuất xứ theo đó hàng hóa đủ điều kiện
    • Thời gian trùm (nếu chứng thực bao gồm nhiều lô hàng)
    • Chữ ký được ủy quyền và ngày tháng

Mexico là thành viên của Tổ chức Thương mại Thế giới

Là thành viên của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), Mexico phải tuân thủ điều khoản quốc gia được ưu đãi nhất (MFN), yêu cầu một quốc gia cung cấp bất kỳ nhượng bộ, đặc quyền hoặc miễn trừ nào được cấp cho một quốc gia trong một hiệp định thương mại cho tất cả các quốc gia thành viên WTO khác. Ví dụ, nếu một quốc gia giảm thuế quan xuống 10% cho một quốc gia, điều khoản MFN quy định rằng tất cả các thành viên WTO sẽ có các khoản thuế của họ được cắt giảm 10% ở quốc gia đó.

Tài nguyên Hải quan 

Cơ quan Hải quan của Mexico

Mexico - Quy định Hải quan

Cổng thông tin chính thức của Mexico- Servicio de Administración Tributaria (SAT)

Hoàn thuế Hải quan ở Mexico

Mexico sử dụng cổng thông tin SAT trực tuyến, hoặc mô-đun dịch vụ thuế, để xử lý hoàn thuế VAT, yêu cầu đăng ký và biểu mẫu tệp nhận dạng người nộp thuế, (được gọi là Registro Federal de Contribuyentes hoặc RFC).

Lưu ý: Liên hệ với công ty vận chuyển của bạn về hoàn thuế hải quan.

Vận chuyển và tuân thủ 

Các dịch vụ chuyên phát hàng đầu:

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• Correos De Mexico
• Estafeta
• RedPack

Tùy thuộc vào công ty vận chuyển, các khoản phí vận chuyển bổ sung có thể bao gồm:

• Theo dõi
• Bảo hiểm
• Phí xăng dầu
• Phí giao hàng từ xa
• Phí chữ ký
• Phí quá cân hoặc quá kích thước
• Phí xử lý đặc biệt
• Phí hàng hóa nguy hiểm
• v.v.

Tài liệu và giấy tờ

Để duyệt qua hải quan ở Mexico, tài liệu cụ thể là bắt buộc cho mỗi lô hàng. Không bao gồm các chi tiết bắt buộc — đặc biệt là mã số thuế — có thể dẫn đến giữ hải quan hoặc trả lại hàng.

• Bill vận chuyển hoặc hóa đơn hàng không

• Hóa đơn thương mại

  • Phải bao gồm RFC của người nhận (Registro Federal de Contribuyentes) — đây là số nhận dạng thuế của người nhận và là bắt buộc cho tất cả các lô nhập khẩu vào Mexico. Điều này phải xuất hiện trong trường mã số thuế người nhận trên hóa đơn.
  • Giá trị được chấp nhận: RFC, CURP (Clave Única de Registro de Población) hoặc số nhận dạng thuế nước ngoài.

• Giấy chứng thực xuất xứ: Nếu giá trị của hàng hóa (giá giỏ hàng trước khi vận chuyển) vượt quá 1.000 USD

  • DHL Giấy chứng thực xuất xứ
  • FedEx Giấy chứng thực xuất xứ
  • UPS Giấy chứng thực xuất xứ

Tìm hiểu thêm chi tiết tại trang Yêu cầu Nhập khẩu và Tài liệu của Bộ Quản lý Thương mại Quốc tế.

Nhập khẩu bị hạn chế, bị cấm và được kiểm soát vào Mexico

Các cơ quan chính phủ điều chỉnh nhập khẩu.

Mục bị cấm

• Của anh túc
• Cần sa
• Thalio sulfat
• Diacetylmorphine
• Thiết bị điện, điện tử và gia dụng
• Bia
• Xì gà
• Gỗ ván
• Và hơn nữa

Mục bị hạn chế

• Lốp xe cũ và hàng hóa
• Quần áo cũ
• Vũ khí, đạn dược, chất nổ
• Chiết xuất, tinh dầu, chất cô đặc hoặc bất kỳ cơ sở cà phê nào
• Và hơn nữa

Quy định pháp lý cho doanh nghiệp

Sự đăng ký

(Đối với các lô hàng B2B) Doanh nghiệp nhập khẩu hàng hóa vào Mexico (những người nhận) cần phải đăng ký ở Mexico như một doanh nghiệp và lấy số nhận dạng thuế. Điều này được thực hiện thông qua Sổ đăng ký chính thức của Nhập khẩu của chính phủ Mexico, được gọi là "Padron de Importadores." Đăng ký này sẽ cho phép người nhập khẩu trở thành một phần của Cơ quan Thuế Mexico (SAT).

Môi giới Hải quan

Nhiều lô hàng yêu cầu một môi giới để duyệt lô hàng. Tất cả các lô hàng phải tuân theo kiểm tra trước bởi môi giới kho hàng hải quan. Bạn nên sử dụng môi giới hải quan địa phương cho các lô hàng có giá trị cao (có giá trị hơn 1.000 USD).

Các câu hỏi thường gặp