Tìm hiểu về thương mại điện tử xuyên biên giới, vận chuyển và nhập khẩu.
Nếu bạn đang tìm cách phát triển hoạt động kinh doanh thương mại điện tử của mình sang Vương quốc Anh (UK) , bạn đã đến đúng nơi. Hãy tiếp tục đọc để tìm hiểu mọi điều bạn cần biết về việc bán hàng vào Vương quốc Anh.
Cơ sở hạ tầng số và thương mại tại Vương quốc Anh rất phát triển.
Người tiêu dùng Anh đã quen thuộc với thương mại điện tử và có xu hướng mua sắm xuyên biên giới.
Theo Ngân hàng Thế giới, Vương quốc Anh xếp thứ 9 trong bảng xếp hạng toàn cầu về mức độ dễ dàng kinh doanh, đứng sau Hoa Kỳ một vị trí.
Công bằng Landed cost 3/5
Mức thuế nhập khẩu tương đối cao, trong khi mức thuế quan tương đối thấp, tạo nên một mức Landed cost trung bình.
Thuế nhập khẩu được áp dụng cho mọi lô hàng nhập khẩu, còn thuế quan chỉ áp dụng cho các đơn hàng có giá trị cao hơn, điều này cũng góp phần tạo nên một mức Landed cost trung bình.
Tính linh hoạt của các quy định pháp lý 3/5
Các quy định pháp lý của Vương quốc Anh không quá phức tạp, nhưng các lô hàng nhập khẩu có giá trị thấp yêu cầu đăng ký VAT và thu thuế trước.
Các nhà bán lẻ cũng phải đăng ký số VAT của Vương quốc Anh và nộp thuế theo quý cho Cục Thuế và Hải quan Hoàng gia Anh (HMRC).
Tính sẵn có và khả năng tiếp cận vận chuyển 5/5
Tất cả các đơn vị chuyên chở quốc tế lớn như UPS, FedEx và DHL đều vận chuyển đến Vương quốc Anh, giúp việc vận chuyển đến đây trở nên dễ dàng hơn.
Khả năng tiếp cận và đa dạng các phương thức thanh toán 5/5
Vương quốc Anh chấp nhận nhiều phương thức thanh toán số khác nhau, bao gồm PayPal, thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ.
Cơ hội thị trường 5/5
Vương quốc Anh có nền kinh tế lớn thứ hai tại châu Âu.
Với tỷ lệ người dùng Internet và thương mại điện tử rất cao, Vương quốc Anh mang lại nhiều tiềm năng thành công cho thương mại điện tử.
Landed cost là tổng chi phí để đưa một đơn hàng đến tay khách hàng, bao gồm:
Giá sản phẩm
Vận chuyển
Thuế quan
Thuế
Phí khác (chuyển đổi tiền tệ, vận chuyển, môi giới, hải quan hoặc phí chính phủ)
De minimis, thuế và thuế quan tại Vương quốc Anh
Thuật ngữ cần biết
CIF: CIF (cost, insurance, freight — chi phí, bảo hiểm, vận chuyển) là một phương pháp tính thuế nhập khẩu hoặc thuế quan, trong đó số thuế được tính trên giá trị đơn hàng cộng với chi phí vận chuyển và bảo hiểm.
FOB: FOB (freight on board hoặc free on board — vận chuyển hoặc miễn phí trên tàu) là một phương pháp định giá để tính thuế nhập khẩu hoặc thuế quan, trong đó các khoản phí chỉ được tính trên chi phí của hàng hóa bán ra. FOB không được tính trên vận chuyển, thuế quan, bảo hiểm, v.v.
Thuế quan và thuế chỉ được tính đối với các lô hàng nhập khẩu vào Vương quốc Anh khi tổng giá trị FOB của lô hàng vượt quá ngưỡng giá trị tối thiểu (de minimis) của Vương quốc Anh — cụ thể là de minimis thuế quan là 135 GBP và de minimis thuế là 0 GBP. Bất kỳ lô hàng nào dưới giá trị de minimis thuế quan sẽ là lô hàng miễn thuế quan, nhưng vì de minimis thuế bằng 0, mọi lô hàng đều phải chịu thuế.
Thuế nhập khẩu
Mức tiêu chuẩn: 20%
Mức giảm: 5%
Áp dụng cho giá trị CIF của đơn hàng
Thuế giá trị gia tăng (VAT)
Thuế VAT 20% được áp dụng cho tất cả các lô hàng nhập khẩu vào Vương quốc Anh, tính theo giá trị CIF của đơn hàng. Một số hàng hóa, chẳng hạn như ghế ô tô trẻ em và năng lượng dùng trong gia đình, được áp dụng mức VAT giảm là 5%.
Thuế quan nhập khẩu
Mức thuế thay đổi (thường dưới 10%)
Áp dụng cho giá trị CIF của đơn hàng
Thuế quan
Thuế quan chỉ được áp dụng đối với hàng hóa có giá trị FOB lớn hơn 135 GBP.
Thuế tiêu thụ đặc biệt
Thuế tiêu thụ đặc biệt đối với rượu được tính theo một mức giá cố định dựa trên độ cồn và theo lít. Các sản phẩm thuốc lá bị tính thuế cố định theo gam và theo bao.
Các ví dụ về Landed cost
Dưới đây là các ví dụ về cách tính Landed cost cho Vương quốc Anh, được tính bằng Zonos Quoter. Vì de minimis thuế là 0 GBP, thuế sẽ luôn được áp dụng:
Landed cost cho một lô hàng đến Vương quốc Anh dưới giá trị de minimis thuế quan:
Landed cost cho một lô hàng đến Vương quốc Anh dưới giá trị de minimis thuế quan:
Các hiệp định thương mại
Vương quốc Anh có ít nhất 70 hiệp định thương mại đang có hiệu lực, cung cấp mức thuế quan bằng 0 hoặc được giảm mạnh cho hàng hóa sản xuất tại các quốc gia tham gia.
Vương quốc Anh là thành viên của Tổ chức Thương mại Thế giới
Là thành viên của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), Vương quốc Anh phải tuân theo điều khoản đối xử tối huệ quốc (MFN), theo đó một quốc gia phải áp dụng cho tất cả các quốc gia thành viên WTO khác bất kỳ sự nhượng bộ, đặc quyền hoặc miễn trừ nào đã cấp cho một quốc gia trong một hiệp định thương mại. Ví dụ, nếu một quốc gia giảm 10% thuế quan cho một quốc gia thành viên WTO cụ thể, điều khoản MFN quy định rằng tất cả các thành viên WTO khác cũng sẽ được hưởng mức giảm 10% tương tự.
ICS2 là một hệ thống thông tin hàng hóa nhằm sàng lọc các lô hàng về an ninh và an toàn trước khi chúng đến hoặc quá cảnh qua Liên minh châu Âu cũng như Vương quốc Anh.
Bạn cần đảm bảo cung cấp cho các đơn vị vận chuyển mô tả gói hàng rõ ràng (không mơ hồ) khi gửi hàng đến EU và Vương quốc Anh.
Tất cả các hãng hàng không, đơn vị giao nhận vận tải, dịch vụ chuyển phát nhanh và các nhà khai thác bưu chính vận chuyển hàng hóa đến hoặc qua EU hoặc Vương quốc Anh bằng đường hàng không đều phải nộp thông tin hàng hóa trước bằng phương thức điện tử cho chương trình an ninh và an toàn trước khi hàng đến mới của hải quan EU (mặc dù Vương quốc Anh đã rời khỏi EU, nước này vẫn thuộc khu vực an ninh và an toàn của châu Âu).
Tùy thuộc vào đơn vị vận chuyển, các khoản phí vận chuyển bổ sung có thể bao gồm:
Các mặt hàng bị cấm, hạn chế và kiểm soát nhập khẩu vào Vương quốc Anh
Các cơ quan chính phủ quản lý hoạt động nhập khẩu.
Phân biệt: hàng bị cấm, hàng hạn chế và hàng kiểm soát
Hàng hóa hạn chế khác với hàng hóa bị cấm. Hàng hóa bị cấm hoàn toàn không được phép nhập khẩu vào một quốc gia. Hàng hóa hạn chế không được phép nhập khẩu vào một quốc gia trừ khi nhà nhập khẩu có sự phê duyệt hoặc giấy phép đặc biệt. Hàng hóa kiểm soát là những hàng hóa có ý nghĩa quân sự hoặc an ninh quốc gia.
Hàng hóa bị cấm:
Các loài động, thực vật nguy cấp
Kim cương thô
Dao bấm và dao trọng lực
Tài liệu khiêu dâm hoặc đồi trụy
Súng giả
Vật liệu hạt nhân (chỉ được nhập khẩu khi có giấy phép do Văn phòng Đăng ký Hạt nhân cấp)
Nếu bạn gửi các lô hàng nhập khẩu có giá trị thấp (hàng hóa có giá trị bằng hoặc thấp hơn 135 GBP) đến Vương quốc Anh, bạn cần thu VAT trên các đơn hàng đó, đăng ký số VAT của Vương quốc Anh và nộp thuế theo quý cho HMRC. Đọc thêm trong Hướng dẫn của Zonos về VAT tại Vương quốc Anh.
Vương quốc Anh
Hướng dẫn về Vương quốc Anh
Tìm hiểu về thương mại điện tử xuyên biên giới, vận chuyển và nhập khẩu.
Nếu bạn đang tìm cách phát triển hoạt động kinh doanh thương mại điện tử của mình sang Vương quốc Anh (UK)
, bạn đã đến đúng nơi. Hãy tiếp tục đọc để tìm hiểu mọi điều bạn cần biết về việc bán hàng vào Vương quốc Anh.
Điểm dễ dàng nhập khẩu hàng hóa: B
Dễ dàng kinh doanh 4/5
Công bằng Landed cost 3/5
Tính linh hoạt của các quy định pháp lý 3/5
Tính sẵn có và khả năng tiếp cận vận chuyển 5/5
Khả năng tiếp cận và đa dạng các phương thức thanh toán 5/5
Cơ hội thị trường 5/5
Thống kê chính cho Vương quốc Anh
Cách tính Landed cost cho hàng nhập khẩu vào Vương quốc Anh
Landed cost là tổng chi phí để đưa một đơn hàng đến tay khách hàng, bao gồm:
De minimis, thuế và thuế quan tại Vương quốc Anh
CIF: CIF (cost, insurance, freight — chi phí, bảo hiểm, vận chuyển) là một phương pháp tính thuế nhập khẩu hoặc thuế quan, trong đó số thuế được tính trên giá trị đơn hàng cộng với chi phí vận chuyển và bảo hiểm. FOB: FOB (freight on board hoặc free on board — vận chuyển hoặc miễn phí trên tàu) là một phương pháp định giá để tính thuế nhập khẩu hoặc thuế quan, trong đó các khoản phí chỉ được tính trên chi phí của hàng hóa bán ra. FOB không được tính trên vận chuyển, thuế quan, bảo hiểm, v.v.
Giải thích thêm về de minimis, thuế và thuế quan được cung cấp dưới đây
De minimis thuế quan và thuế
Dựa trên giá trị FOB của đơn hàng
Giá trị de minimis
Thuế quan và thuế chỉ được tính đối với các lô hàng nhập khẩu vào Vương quốc Anh khi tổng giá trị FOB của lô hàng vượt quá ngưỡng giá trị tối thiểu (de minimis) của Vương quốc Anh — cụ thể là de minimis thuế quan là 135 GBP và de minimis thuế là 0 GBP. Bất kỳ lô hàng nào dưới giá trị de minimis thuế quan sẽ là lô hàng miễn thuế quan, nhưng vì de minimis thuế bằng 0, mọi lô hàng đều phải chịu thuế.
Thuế nhập khẩu
Áp dụng cho giá trị CIF của đơn hàng
Thuế giá trị gia tăng (VAT)
Thuế VAT 20% được áp dụng cho tất cả các lô hàng nhập khẩu vào Vương quốc Anh, tính theo giá trị CIF của đơn hàng. Một số hàng hóa, chẳng hạn như ghế ô tô trẻ em và năng lượng dùng trong gia đình, được áp dụng mức VAT giảm là 5%.
Thuế quan nhập khẩu
Áp dụng cho giá trị CIF của đơn hàng
Thuế quan
Thuế quan chỉ được áp dụng đối với hàng hóa có giá trị FOB lớn hơn 135 GBP.
Thuế tiêu thụ đặc biệt
Thuế tiêu thụ đặc biệt đối với rượu được tính theo một mức giá cố định dựa trên độ cồn và theo lít. Các sản phẩm thuốc lá bị tính thuế cố định theo gam và theo bao.
Các ví dụ về Landed cost
Dưới đây là các ví dụ về cách tính Landed cost cho Vương quốc Anh, được tính bằng Zonos Quoter. Vì de minimis thuế là 0 GBP, thuế sẽ luôn được áp dụng:
Landed cost cho một lô hàng đến Vương quốc Anh dưới giá trị de minimis thuế quan:
Landed cost cho một lô hàng đến Vương quốc Anh dưới giá trị de minimis thuế quan:
Các hiệp định thương mại
Vương quốc Anh có ít nhất 70 hiệp định thương mại đang có hiệu lực, cung cấp mức thuế quan bằng 0 hoặc được giảm mạnh cho hàng hóa sản xuất tại các quốc gia tham gia.
Vương quốc Anh là thành viên của Tổ chức Thương mại Thế giới
Là thành viên của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), Vương quốc Anh phải tuân theo điều khoản đối xử tối huệ quốc (MFN), theo đó một quốc gia phải áp dụng cho tất cả các quốc gia thành viên WTO khác bất kỳ sự nhượng bộ, đặc quyền hoặc miễn trừ nào đã cấp cho một quốc gia trong một hiệp định thương mại. Ví dụ, nếu một quốc gia giảm 10% thuế quan cho một quốc gia thành viên WTO cụ thể, điều khoản MFN quy định rằng tất cả các thành viên WTO khác cũng sẽ được hưởng mức giảm 10% tương tự.
Tài nguyên hải quan
Cơ quan hải quan của Vương quốc Anh
Dịch vụ của Cục Thuế và Hải quan Hoàng gia Anh (HMRC)
Hoàn thuế hải quan tại Vương quốc Anh
Hoàn thuế và miễn trừ nợ hải quan của HMRC
Vận chuyển và tuân thủ
Các dịch vụ chuyên chở hàng đầu:
ICS2 là một hệ thống thông tin hàng hóa nhằm sàng lọc các lô hàng về an ninh và an toàn trước khi chúng đến hoặc quá cảnh qua Liên minh châu Âu cũng như Vương quốc Anh.
Tùy thuộc vào đơn vị vận chuyển, các khoản phí vận chuyển bổ sung có thể bao gồm:
Tài liệu và giấy tờ
Luôn bắt buộc:
Đôi khi bắt buộc:
Các mặt hàng bị cấm, hạn chế và kiểm soát nhập khẩu vào Vương quốc Anh
Các cơ quan chính phủ quản lý hoạt động nhập khẩu.
Hàng hóa hạn chế khác với hàng hóa bị cấm. Hàng hóa bị cấm hoàn toàn không được phép nhập khẩu vào một quốc gia. Hàng hóa hạn chế không được phép nhập khẩu vào một quốc gia trừ khi nhà nhập khẩu có sự phê duyệt hoặc giấy phép đặc biệt. Hàng hóa kiểm soát là những hàng hóa có ý nghĩa quân sự hoặc an ninh quốc gia.
Hàng hóa bị cấm:
Hàng hóa bị hạn chế:
Mẹo xuất khẩu từ Vương quốc Anh
Xuất khẩu hàng hóa từ Vương quốc Anh: hướng dẫn từng bước
Câu hỏi thường gặp
Tôi có cần số VAT của Vương quốc Anh không?
Nếu bạn gửi các lô hàng nhập khẩu có giá trị thấp (hàng hóa có giá trị bằng hoặc thấp hơn 135 GBP) đến Vương quốc Anh, bạn cần thu VAT trên các đơn hàng đó, đăng ký số VAT của Vương quốc Anh và nộp thuế theo quý cho HMRC. Đọc thêm trong Hướng dẫn của Zonos về VAT tại Vương quốc Anh.
Trang này có hữu ích không?