Hướng dẫn quốc gia Nhật Bản

Nếu bạn đang muốn phát triển hoạt động thương mại điện tử của mình tại Nhật Bản , bạn đã đến đúng nơi. Tiếp tục đọc để tìm hiểu tất cả những gì bạn cần biết về bán hàng vào Nhật Bản.

Điểm số dễ dàng nhập khẩu hàng hóa: B 

Dễ dàng kinh doanh 3/5

• Nhật Bản có những rào cản thương mại có thể làm chậm việc nhập khẩu các sản phẩm nước ngoài.
• Dân số già đi của Nhật Bản dẫn đến lực lượng lao động đang giảm, tạo ra bầu không khí chào đón hầu hết các hàng nhập khẩu.

Tính công bằng của chi phí đặt chân 3/5

• Các mức thuế nhập khẩu của Nhật Bản thấp, điều này có lợi cho chi phí đặt chân.
• Mức miễn trừ tối thiểu của Nhật Bản cho phép các đơn đặt hàng thương mại điện tử giá trị thấp miễn thuế.
• Mức miễn trừ tối thiểu của Nhật Bản tương đối thấp và bất lợi cho chi phí đặt chân.

Tính linh hoạt của các quy định pháp lý 4/5

• Chính phủ Nhật Bản đảm bảo rằng các biện pháp được thực hiện để đảm bảo thực hiện các yêu cầu pháp lý nhằm duy trì kiểm soát quy đổi ngoại tệ.
• Các quy định nhập khẩu hợp pháp của Nhật Bản tiêu chuẩn và không quá mở rộng.
• Đóng gói, tài liệu, đánh dấu và dán nhãn chính xác là điều cần thiết để thông quan suôn sẻ tại Nhật Bản.

Sẵn có và khả năng tiếp cận vận chuyển 5/5

• Nhật Bản có nhiều lựa chọn và dịch vụ nhà cung cấp dịch vụ vận chuyển vì tuyến thương mại Châu Á có lưu lượng cao chạy từ Nhật Bản đến Trung Quốc và ngược lại.

Khả năng tiếp cận và sự đa dạng của phương thức thanh toán 5/5

• Nhật Bản chấp nhận nhiều lựa chọn thanh toán phổ biến; phương thức phổ biến nhất là thẻ tín dụng hoặc ghi nợ.

Cơ hội thị trường 5/5

• Dân số rộng lớn của Nhật Bản và tỷ lệ người dùng Internet cao tạo cho người bán tiềm năng thành công cao trong thương mại điện tử.
• Các nhà tiêu dùng Nhật Bản có tay nghề cao và muốn các hàng hóa và dịch vụ chất lượng cao, định hình xu hướng, sáng tạo.
• Lực lượng lao động đang giảm của Nhật Bản tạo ra nhu cầu cao cho hầu hết các sản phẩm.

Thống kê chính cho Nhật Bản 

Chi phí đặt chân cho Nhật Bản 

Chi phí đặt chân cho một giao dịch xuyên biên giới bao gồm tất cả các khoản thuế, thế chấp và phí liên quan đến việc mua hàng. Điều này bao gồm:

• Giá sản phẩm
• Vận chuyển
• Khoản thuế
• Thuế
• Phí (chuyển đổi tiền tệ, nhà cung cấp dịch vụ vận chuyển, môi giới, hải quan hoặc phí chính phủ)

Thuế, thuế suất và miễn trừ tối thiểu của Nhật Bản

Giải thích thêm về miễn trừ tối thiểu, thuế, và khoản thuế được cung cấp dưới đây

Miễn trừ tối thiểu của thuế suất và thuế

• Miễn trừ tối thiểu của thuế suất và thuế: 10.000 JPY

Dựa trên giá trị FOB của đơn hàng

Giá trị miễn trừ tối thiểu

Thuế suất và thuế sẽ chỉ được tính trên lô nhập khẩu vào Nhật Bản nơi tổng giá trị FOB của lô nhập khẩu vượt quá ngưỡng giá trị tối thiểu của Nhật Bản (miễn trừ tối thiểu), là 10.000 JPY. Bất cứ thứ gì dưới giá trị miễn trừ tối thiểu của thuế sẽ được coi là nhập khẩu miễn thuế, và bất cứ thứ gì dưới giá trị miễn trừ tối thiểu của khoản thuế sẽ được coi là nhập khẩu miễn thuế.

Thuế nhập khẩu

• Mức tiêu chuẩn: 10%
• Mức giảm: 8%

Áp dụng cho giá trị CIF của đơn hàng

Thuế tiêu thụ/Thuế giá trị gia tăng (VAT)

Thuế tiêu thụ được thực hiện tại Nhật Bản vào năm 1989 với mức tiêu chuẩn là 3,0%. Qua các năm, mức thuế đã tăng lên mức tiêu chuẩn là 10% và mức giảm là 8% cho các hàng hóa nhất định. VAT được tính dựa trên giá trị CIF của đơn hàng.

Mức tiêu chuẩn bao gồm thuế tiêu thụ quốc gia 7,8% cộng với thuế tiêu thụ địa phương bổ sung 2,2%, tổng cộng là 10% khoản phí thuế trên lô nhập khẩu nơi giá trị FOB lớn hơn ¥10.000.

• Tính toán VAT: (CIF + số tiền khoản thuế) x .10

Khoản thuế nhập khẩu

• Mức bình quân: 4,3%

Áp dụng cho giá trị CIF của đơn hàng

Mức thuế suất bình quân

Mức thuế suất bình quân cho lô nhập khẩu là 4,3%.

• Tính toán khoản thuế: CIF x mức thuế suất

Giá trị CIF và ví dụ

Nhật Bản có một cách độc đáo để đánh giá giá trị CIF cho lô nhập khẩu B2C. Giá trị CIF phải được xác định trước khi có thể tính chính xác khoản thuế, thuế hoặc tổng đơn hàng.

LOT NHẬP KHẨU B2B

Đối với lô nhập khẩu B2B, giá trị CIF được tính bằng phương pháp tiêu chuẩn như sau: Giá trị giỏ hàng + Bảo hiểm + Chi phí vận chuyển. Dưới đây là ví dụ về lô nhập khẩu B2B. Mặc dù tất cả các yếu tố chi phí có cùng giá trị với lô nhập khẩu B2C, hãy xem cách tổng số khác nhau do sự khác biệt trong cách tính toán giá trị CIF.

Ví dụ tính toán tổng chi phí đơn hàng:

• Giá trị giỏ hàng: 24.000 JPY
• Chi phí bảo hiểm: 140 JPY
• Chi phí vận chuyển: 2.900 JPY
• Mức thuế suất: 4,3%

1. Trước tiên, bạn phải xác định CIF: Giá trị giỏ hàng + Bảo hiểm + Chi phí vận chuyển = CIF.
   • 24.000 JPY + 140 JPY + 2.900 JPY = 27.040 JPY
2. Thứ hai, xác định số tiền khoản thuế: CIF x mức thuế suất = Số tiền khoản thuế.
   • 27.040 JPY x 0,043 = 1.162,72 JPY
3. Tiếp theo, tính VAT: (CIF + số tiền khoản thuế) x .10 = VAT.
   • (27.040 JPY + 1.162,72 JPY) x .10 = VAT
   • 28.202,72 JPY x .10 = 2.820,27 JPY
4. Cuối cùng, tính tổng đơn hàng: CIF + số tiền khoản thuế + VAT = Tổng đơn hàng.
   • 27.040 JPY + 1.162,72 JPY + 2.820,27 JPY = 31.022,99 JPY

LOT NHẬP KHẨU B2C

Giá trị CIF cho lô nhập khẩu B2C được tính như sau: (Giá trị giỏ hàng x 0,60) + Bảo hiểm + Chi phí vận chuyển. Dưới đây là ví dụ về lô nhập khẩu B2C. Mặc dù tất cả các yếu tố chi phí có cùng giá trị với lô nhập khẩu B2B, hãy xem cách tổng số khác nhau do sự khác biệt trong cách tính toán giá trị CIF.

Ví dụ tính toán tổng chi phí đơn hàng:

• Giá trị giỏ hàng: 24.000 JPY
• Chi phí bảo hiểm: 140 JPY
• Chi phí vận chuyển: 2.900 JPY
• Mức thuế suất: 4,3%

1. Trước tiên, bạn phải xác định CIF: (Giá trị giỏ hàng x 0,60) + Bảo hiểm + Chi phí vận chuyển = CIF.
   • (24.000 JPY x 0,60)+ 140 JPY + 2.900 JPY = CIF
   • 14.400 JPY + 140 JPY + 2.900 JPY = 17.440 JPY
2. Thứ hai, xác định số tiền khoản thuế: CIF x mức thuế suất = Số tiền khoản thuế.
   • 17.440 JPY x 0,043 = 749,92 JPY
3. Tiếp theo, tính VAT: (CIF + số tiền khoản thuế) x .10 = VAT.
   • (17.440 JPY + 749,92 JPY) x .10 = VAT
   • 18.189,92 JPY x .10 = 1.818,99 JPY
4. Cuối cùng, tính tổng đơn hàng: CIF + số tiền khoản thuế + VAT = Tổng đơn hàng.
   • 17.440 JPY + 749,92 JPY + 1.818,99 JPY = 20.008,91 JPY

Ví dụ về chi phí đặt chân

Dưới đây là các ví dụ lô nhập khẩu chi phí đặt chân mẫu cho Nhật Bản được tính bằng Zonos Quoter:

Chi phí đặt chân cho lô nhập khẩu vào Nhật Bản dưới giá trị miễn trừ tối thiểu:

Chi phí đặt chân cho lô nhập khẩu vào Nhật Bản trên giá trị miễn trừ tối thiểu:

Thỏa thuận thương mại

Nhật Bản có ít nhất 21 thỏa thuận thương mại cung cấp mức thuế suất bằng không hoặc được giảm cao cho các hàng hóa được sản xuất tại các quốc gia tham gia.

Nhật Bản là thành viên của Tổ chức Thương mại Thế giới

Là thành viên của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), Nhật Bản phải tuân thủ điều khoản quốc gia được ưa thích nhất (MFN), yêu cầu một quốc gia cung cấp bất kỳ nhượng bộ, đặc quyền hoặc miễn trừ nào được cấp cho một quốc gia trong thỏa thuận thương mại cho tất cả các quốc gia thành viên WTO khác. Ví dụ, nếu một quốc gia giảm thuế suất 10% cho một quốc gia WTO cụ thể, điều khoản MFN nêu rõ rằng tất cả các thành viên WTO sẽ nhận được cùng mức giảm 10%.

Tài nguyên hải quan 

Cơ quan hải quan của Nhật Bản

Hải quan Nhật Bản

Hoàn thuế hải quan tại Nhật Bản

Hoàn thuế hải quan tại Nhật Bản

Lưu ý: Nói chuyện với nhà cung cấp dịch vụ vận chuyển của bạn về hoàn thuế hải quan.

Vận chuyển và tuân thủ 

Các dịch vụ chuyên nghiệp hàng đầu:

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• Yamato Transport
• Sagawa Express

Tùy thuộc vào nhà cung cấp dịch vụ vận chuyển, các phí vận chuyển bổ sung có thể bao gồm:

• Theo dõi
• Bảo hiểm
• Phí nhiên liệu
• Phí giao hàng từ xa
• Phí chữ ký
• Phí quá cân hoặc kích thước quá lớn
• Phí xử lý đặc biệt
• Phí hàng hóa nguy hiểm
• v.v.

Tài liệu và giấy tờ

Luôn yêu cầu:

• Hóa đơn vận chuyển hoặc đơn đường hàng không
• Hóa đơn thương mại
• Chứng chỉ xuất xứ (nơi áp dụng tỷ lệ WTO)
• Chứng chỉ xuất xứ của hệ thống ưu đãi chung (nơi áp dụng tỷ lệ ưu đãi)
• Danh sách đóng gói, tài khoản vận chuyển, chứng chỉ bảo hiểm, v.v. (khi được coi là cần thiết)
• Giấy phép, chứng chỉ, v.v. được yêu cầu bởi các luật và quy định khác ngoài Luật Hải quan (khi nhập khẩu các hàng hóa nhất định bị hạn chế theo các luật và quy định như vậy)
• Tuyên bố chi tiết về giảm thiểu hoặc miễn trừ thuế hải quan và thuế tiêu thụ (khi giảm thiểu hoặc miễn trừ như vậy áp dụng cho hàng hóa)
• Tờ khai nhập khẩu
• Phiếu thanh toán thuế hải quan (khi hàng hóa chịu thuế)

Đôi khi yêu cầu:

Cần có giấy phép nhập khẩu cho các vật liệu nguy hiểm, động vật, thực vật và hàng hóa dễ hư. Bạn phải khai báo những hàng hóa đó với hải quan và nhận được giấy phép nhập khẩu sau khi kiểm tra cần thiết về hàng hóa hoàn tất. Để nhập khẩu những mục nhất định này, bạn cần phải nộp tờ khai nhập khẩu. Sau khi kiểm tra bắt buộc và thanh toán thuế hải quan và thuế tiêu thụ được thực hiện, bạn sẽ nhận được giấy phép nhập khẩu.

Hàng hóa bị cấm, hạn chế và kiểm soát

Các cơ quan chính phủ điều chỉnh lô nhập khẩu.

Các mục bị cấm:

• Ma túy và dụng cụ liên quan
• Súng lửa, phụ tùng súng lửa và đạn dược
• Chất nổ và thuốc súng
• Vật liệu tiền chất cho vũ khí hóa học
• Vi khuẩn có khả năng bị sử dụng cho khủng bố sinh học
• Hàng giả
• Tiền xu hoặc tiền tệ giả
• Tài liệu ô uế hoặc hàng hóa vi phạm quyền sở hữu trí tuệ

Hàng hóa bị hạn chế:

• Các mục liên quan đến sức khỏe, chẳng hạn như các sản phẩm y tế
• Dược phẩm
• Sản phẩm nông nghiệp và hóa chất
• Sản phẩm thịt
• Các loài nguy cấp và các sản phẩm như ngà voi, bộ phận động vật và lông thú

Các quy định pháp lý cho doanh nghiệp

Tiêu chuẩn của một hàng hóa xuất xứ

Có nhiều tiêu chuẩn mà một sản phẩm cần phải thực hiện để trở thành một hàng hóa xuất xứ. Những tiêu chuẩn này rất quan trọng để nhớ đến để đảm bảo rằng hàng hóa không bị cung cấp hoặc tước bỏ xử lý ưu đãi một cách sai lầm.

Mẹo xuất khẩu từ Nhật Bản 

Có những quy tắc và thủ tục mà những người xuất khẩu Nhật Bản cần phải biết trước khi xuất khẩu.

Câu hỏi thường gặp