Hướng dẫn quốc gia Hoa Kỳ

Nếu bạn đang tìm cách phát triển doanh nghiệp thương mại điện tử của mình vào Hoa Kỳ (U.S.) , bạn đã đến đúng nơi. Hãy tiếp tục đọc để tìm hiểu mọi thứ bạn cần biết về bán hàng vào Hoa Kỳ.

Điểm số tính dễ dàng nhập khẩu hàng hóa: A 

Tính dễ dàng kinh doanh 5/5

• Hoa Kỳ được coi là thân thiện với thương mại xuyên biên giới do 14 thỏa thuận thương mại của nó.
• Hoa Kỳ là thị trường thương mại điện tử lớn thứ hai trên thế giới.

Công bằng chi phí đưa hàng 3/5

• Hoa Kỳ không áp dụng thuế nhập khẩu, nhưng tỷ lệ thuế quan đã tăng đáng kể kể từ năm 2025 do các hành động áp thuế rộng rãi.
• Tỷ lệ thuế quan thay đổi rất lớn tùy theo quốc gia xuất xứ — hàng hóa từ Trung Quốc phải chịu tỷ lệ có hiệu lực khoảng 34%, trong khi hầu hết các quốc gia khác phải chịu thuế quan cơ bản là 10%.

Tính linh hoạt của quy định pháp lý 4/5

• Hải quan và Bảo vệ Biên giới (CBP) không yêu cầu những người bán/nhập khẩu đăng ký để xin giấy phép hoặc giấy phép nhập khẩu.
• Các cơ quan chính phủ khác (FDA, FCC, v.v.) có thể yêu cầu giấy phép, giấy phép hoặc chứng chỉ khác, tùy thuộc vào (các) sản phẩm được nhập khẩu.

Tính sẵn có và khả tiếp cận của vận chuyển 5/5

• Có nhiều dịch vụ vận chuyển và lựa chọn nhà cung cấp vận chuyển do dân số lớn của Mỹ (chiếm 4,25% dân số thế giới (2020)), nhiều trong số đó là những người mua sắm trực tuyến xuyên biên giới.

Tính khả tiếp cận và đa dạng của phương pháp thanh toán 5/5

• Các phương pháp thanh toán có sẵn bao gồm VISA, Mastercard, American Express, ví điện tử, Discover, Apple Pay, PayPal và Affirm.

Cơ hội thị trường 4/5

• Dân số Mỹ và tỷ lệ cao của người dùng Internet cung cấp một nền kinh tế có khả năng thành công cho các nhà bán lẻ.

Thống kê chính cho Hoa Kỳ 

Chi phí đưa hàng cho Mỹ 

Chi phí đưa hàng là tổng giá của việc gửi một lô hàng đến cửa khách hàng, bao gồm:

• Giá sản phẩm
• Vận chuyển
• Thuế quan
• Thuế
• Phí (chuyển đổi tiền tệ, vận chuyển, môi giới, hải quan hoặc phí chính phủ)

De minimis, thuế suất và thuế quan Mỹ

Giải thích thêm về thuế quan, thuế và de minimis được cung cấp dưới đây

De minimis thuế quan và thuế suất

• De minimis thuế quan và thuế suất: 0 USD

Dựa trên giá trị FOB của lô hàng nhập khẩu

Giá trị de minimis

Tất cả các lô hàng nhập vào Mỹ đều phải chịu thuế quan và thuế suất bất kể giá trị vì không có miễn trừ de minimis.

Thuế nhập khẩu

• Thuế bán hàng thay thế thuế nhập khẩu

Hầu hết các tiểu bang Mỹ đều có thuế bán hàng, nhưng tỷ lệ thay đổi theo tiểu bang.

Thuế bán hàng

Thay vì thuế nhập khẩu, Mỹ có các luật thuế bán hàng cụ thể theo từng tiểu bang áp dụng cho các lô hàng kinh doanh với người tiêu dùng. Những người nhập khẩu phải biết rõ những luật này để biết khi nào họ cần phải nộp thuế và liệu họ có cần phải tự báo cáo hay không.

Hầu hết các doanh nghiệp quốc tế nhỏ đến vừa (SMB) sẽ được miễn nộp thuế bán hàng trên hàng nhập khẩu vì họ không có "nexus", nhưng những luật này thay đổi rất lớn nên điều quan trọng là phải thực hiện thẩm định cẩn thận của bạn để tránh các vấn đề với CBP.

Tiêu chí cho nexus thuế bán hàng là gì?

Sales tax nexus tồn tại khi nhà bán lẻ trực tuyến có mối liên hệ với một tiểu bang, hoặc khi tiểu bang đích có một điều khoản yêu cầu người bán phải thu và gửi thuế bán hàng trực tiếp đến tiểu bang đó. Tất cả các luật nexus thay đổi theo tiểu bang. Nói chung, nexus tồn tại trong các trường hợp sau:

1. Nếu bạn có một cửa hàng bán lẻ hoặc địa điểm lưu trữ, một nhân viên cư trú hoặc thường xuyên đi lại ở đó để tiến hành kinh doanh.

2. Khi doanh số bán hàng của bạn vào tiểu bang đó đạt ngưỡng cụ thể của tiểu bang để tự lộ diện và báo cáo những doanh số đó.

Nếu điều này áp dụng cho bạn, thì bạn có thể bị yêu cầu thu, báo cáo và gửi thuế bán hàng đến tiểu bang của bạn.

Tỷ lệ thuế bán hàng là bao nhiêu?

• Mỗi tiểu bang, quận, thành phố hoặc thị trấn có thể có một tỷ lệ thuế suất độc đáo.
• Ngoài ra, thuế bán hàng là "dựa trên điểm đến." Điều này có nghĩa là nếu bạn có nexus thuế bán hàng trong một tiểu bang đích, bạn phải tính tỷ lệ thuế bán hàng dựa trên nơi người nhận của bạn được định vị.

Nếu khách mua của tôi nói rằng họ được miễn thuế thì sao?

Nếu một nhà bán lẻ Mỹ yêu cầu được miễn thuế vì lý do bán buôn hoặc vì họ là một tổ chức từ thiện được miễn thuế, họ sẽ cung cấp cho bạn một số miễn thuế do chính phủ cấp. Bạn sẽ cần phải lưu lại số đó trong hồ sơ kế toán của mình để tránh phải nộp thuế, phí quá hạn và tiền phạt trong trường hợp kiểm tra.

Thuế quan nhập khẩu

• Tỷ lệ thuế quan cơ bản: 10% trên hầu hết các quốc gia (tính đến tháng 4 năm 2025)
• Tỷ lệ thuế quan trung bình có hiệu lực: ~10,3% trên tất cả các lô nhập khẩu (tháng 1 năm 2026)
• Trung Quốc: ~34% tỷ lệ có hiệu lực
• Canada/Mexico (hàng hóa tuân thủ USMCA): không có thuế quan; hàng hóa không tuân thủ phải chịu tỷ lệ cao hơn

Tỷ lệ thuế quan Mỹ có thể là Ad Valorem (dưới dạng phần trăm của giá trị) hoặc cụ thể (đô la/xu trên mỗi đơn vị). Tỷ lệ thay đổi đáng kể tùy theo quốc gia xuất xứ và phân loại sản phẩm do Mục 232 (thép/nhôm), Mục 301 (Trung Quốc) và các sắc lệnh thuế quan có tính khôi phục được phát hành vào năm 2025.

Thuế quan được tính trên giá trị FOB của mặt hàng.

Thuế quan nhập khẩu

Giá trị của thuế quan trên hàng hóa nhập khẩu vào Mỹ dựa trên tổng giá trị mua của (các) mặt hàng được thanh toán và không được xác lập trên các yếu tố như chất lượng, kích thước hoặc trọng lượng. Hệ thống Thuế quan Hòa hợp (HTS) xác định tỷ lệ thuế quan cho hầu như mọi mặt hàng hiện có. CBP sử dụng Bảng Thuế quan Hòa hợp của Hoa Kỳ Được chú thích (HTSUS), đây là sách tham khảo sau đó cung cấp tỷ lệ thuế quan thích hợp cho tất cả hàng hóa nhập khẩu vào Mỹ.

Các khoản phí thuế quan Mỹ (chỉ áp dụng nếu vượt quá giá trị de minimis) có một phạm vi khá rộng, vì vậy để có được ước tính chính xác về tổng chi phí đưa hàng, bao gồm thuế quan, vận chuyển và phí vận chuyển, hãy sử dụng Zonos Quoter.

Phí xử lý hàng hóa

Đối với các lô hàng không qua bưu điện, Phí xử lý hàng hóa (MPF) áp dụng cho các lô hàng nhập khẩu bất kể giá trị, trừ khi một miễn trừ áp dụng.

• Các mục nhập không chính thức (giá trị dưới USD 2.500): Một MPF phẳng danh nghĩa áp dụng (thường là USD 2,62 mỗi lô hàng, tùy thuộc vào phương thức và loại mục nhập).
• Các mục nhập chính thức (giá trị ≥ USD 2.500): Một MPF ad-valorem áp dụng với tối thiểu và tối đa.
  • MPF tối thiểu: USD 32,71 cho các mục nhập chính thức
  • MPF tối đa: USD 634,62 cho các mục nhập chính thức

Ví dụ chi phí đưa hàng

Dưới đây là các bảng phân tích chi phí đưa hàng mẫu cho Mỹ được tính bằng Zonos Quoter. Vì de minimis thuế suất là 0 USD, thuế sẽ luôn được áp dụng:

Chi phí đưa hàng cho một lô hàng gửi đến Mỹ dưới giá trị de minimis:

Chi phí đưa hàng cho một lô hàng gửi đến Mỹ trên giá trị de minimis:

Thỏa thuận thương mại

Mỹ có ít nhất 14 thỏa thuận thương mại cung cấp tỷ lệ thuế quan bằng không hoặc giảm đáng kể cho hàng hóa được sản xuất ở một quốc gia tham gia. Thỏa thuận thương mại nổi bật nhất trong số này là USMCA.

Hiệp định Hoa Kỳ-Mexico-Canada USMCA

Thỏa thuận USMCA cung cấp xử lý tỷ lệ thuế quan đặc biệt cho các lô hàng giữa Mỹ, Mexico và Canada. Vào ngày 1 tháng 7 năm 2020, USMCA đã thay thế NAFTA (Thỏa thuận Thương mại Tự do Bắc Mỹ), đây là một trong những thỏa thuận thương mại lâu đời nhất và nổi tiếng nhất.

USMCA cho phép các thủ tục nhập khẩu chính thức tối thiểu và tiết kiệm tiền cho người tiêu dùng, từ đó khuyến khích thương mại toàn cầu. USMCA cung cấp tiết kiệm đáng kể cho những thương nhân nhập khẩu hàng hóa được sản xuất ở Mỹ, Canada hoặc Mexico, đáp ứng các yêu cầu luật lệ xuất xứ.

Lưu ý (2025): Mỹ áp dụng thuế 25% trên nhiều hàng hóa của Canada và Mexico bắt đầu từ tháng 2 năm 2025. Hàng hóa tuân thủ USMCA vẫn không có thuế quan, nhưng hàng hóa không đáp ứng luật xuất xứ USMCA phải chịu những tỷ lệ cao hơn này. Xác minh trạng thái tuân thủ trước khi dựa vào xử lý ưa thích USMCA.

Mỗi quốc gia là một phần của USMCA gọi thỏa thuận bằng tên riêng của họ:

• Ở Hoa Kỳ: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)
• Ở Mexico: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• Ở Canada: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Điều này có ý nghĩa gì đối với Mỹ:

Mỹ là thành viên của Tổ chức Thương mại Thế giới

Hoa Kỳ là thành viên của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO). Do đó, Mỹ phải tuân theo điều khoản quốc gia được ưu đãi nhất (MFN), yêu cầu một quốc gia cung cấp bất kỳ nhượcstep, đặc quyền hoặc miễn trừ được cấp cho một quốc gia trong thỏa thuận thương mại cho tất cả các quốc gia thành viên WTO khác. Ví dụ, nếu một quốc gia giảm thuế 10% cho một quốc gia, điều khoản MFN nói rằng tất cả các thành viên WTO sẽ có thuế của họ bị cắt giảm 10% vào quốc gia đó.

Tài nguyên hải quan 

Cơ quan hải quan Mỹ

U.S. Customs and Border Protection

Hoàn lại hải quan ở Mỹ

Hoàn lại hải quan ở Mỹ.

Lưu ý: Liên hệ với nhà vận chuyển của bạn về hoàn lại hải quan.

Vận chuyển và tuân thủ 

Dịch vụ chuyên phát hàng đầu

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

Tùy thuộc vào nhà cung cấp vận chuyển, các khoản phí vận chuyển bổ sung có thể bao gồm:

• Theo dõi
• Bảo hiểm
• Phụ phí nhiên liệu
• Phí giao hàng ở các vùng sâu
• Phí ký nhận
• Phí quá trọng lượng hoặc quá kích thước
• Phí xử lý đặc biệt
• Phí hàng hóa nguy hiểm
• v.v.

Tài liệu và giấy tờ

• Bill of lading hoặc air waybill
• Commercial invoice

Truy cập Common Export Documents để nhận thông tin chi tiết về tài liệu và giấy tờ cần thiết cho xuất nhập khẩu của Mỹ

Mặt hàng bị hạn chế, cấm và kiểm soát

Các cơ quan chính phủ quy định nhập khẩu.

Mặt hàng bị cấm:

• Thuốc và dược phẩm bị FDA cấm
• Rượu cốt nhân sâm absinthe
• Hàng hóa từ các quốc gia bị cấm vận
• Mặt hàng làm từ lông chó và lông mèo
• Mặt hàng bị cấm bản quyền và bản quyền

Mặt hàng bị hạn chế:

• Sức khỏe và sắc đẹp: các bổ sung dinh dưỡng và chế độ ăn, dược phẩm và thuốc, mỹ phẩm, dụng cụ nha khoa, sản phẩm thú y, các mặt hàng y tế và dược phẩm
• Kính áp tròng và kính mắt
• Điện tử tiêu dùng: CD-ROM, người chơi CD, máy tính có ổ CD/DVD, lò vi sóng, TV có ống tia cathode và sản phẩm hồng ngoại
• Hóa chất
• Sản phẩm thuốc lá
• Gỗ và sản phẩm gỗ
• Sản phẩm động vật
• Súng
• Một số mặt hàng thực phẩm
• Nhà cửa và sinh hoạt: đồ ăn uống
• Ô tô
• Và hơn nữa

Quy định pháp lý cho doanh nghiệp

Để nhập khẩu hợp pháp vào Mỹ, các sản phẩm nhập khẩu phải đến bên trong cửa khẩu, việc giao hàng phải được phê duyệt bởi CBP và các khoản thuế được đánh giá phải được thanh toán. Người nhập khẩu chịu trách nhiệm về việc phân tích và giao hàng.

Mẹo xuất khẩu từ Mỹ 

Cơ quan Thương mại Quốc tế cung cấp các công cụ, hỗ trợ và thông tin về các yêu cầu xuất khẩu từ Mỹ. Tùy thuộc vào hàng hóa hoặc dịch vụ, những người xuất khẩu có thể cần một giấy phép hoặc giấy phép để xuất khẩu từ Mỹ như một phần của doanh nghiệp của họ.