Poznaj wartości de minimis i zasady obowiązujące w poszczególnych krajach.
Termin „de minimis” odnosi się do progu wartości, poniżej którego towary importowane są zwolnione z ceł i/lub podatków. Próg ten znacznie różni się w poszczególnych krajach i odgrywa kluczową rolę w handlu międzynarodowym, zwłaszcza w sektorze e-commerce. Zrozumienie wartości de minimis jest niezbędne do skutecznego poruszania się po przepisach celnych, optymalizacji strategii wysyłki i zapewnienia przejrzystych cen dla konsumentów.
Wartości de minimis są korzystne dla zamówień e-commerce/business-to-consumer (B2C), ponieważ zwykle mają niską wartość, więc nie będą obciążone cłem lub podatkiem. Kiedy ustalona jest wartość de minimis, zapewnia szybszą odprawę i więcej możliwości konkurencyjnej sprzedaży na różnych rynkach.
Kraje będące członkami Unii Europejskiej i używające Euro mają takie same progi de minimis i przestrzegają następujących zasad:
VAT jest zawsze pobierany, niezależnie od wartości towarów.
Specjalne zasady de minimis
De minimis różni się w zależności od kraju – a w niektórych przypadkach został zawieszony. Od 29 sierpnia 2025 r. Stany Zjednoczone zawiesiły zwolnienie z cła de minimis, więc nie obowiązuje próg 800 USD; towary importowane o dowolnej wartości podlegają teraz obowiązkowym cłom, podatkom i opłatom.
Australia nadal stosuje de minimis celne w wysokości 1000 AUD na granicy, ale od 2018 r. używa modelu poboru GST przez sprzedawców na towary o niskiej wartości (≤ 1000 AUD): zagraniczni sprzedawcy, platformy lub ponowni dostarczyciele z obrotem podlegającym GST w Australii w wysokości 75 000 AUD+ muszą się zarejestrować, pobierać 10% GST przy zakupie i przekazywać go ATO (pobór na granicy trwa dla towarów > 1000 AUD).
Rosja (EAEU) stosuje de minimis w wysokości 200 EUR i 31 kg na przesyłkę dla towarów do użytku osobistego wysyłanych pocztą międzynarodową lub dostarczanych przez przewoźnika; przesyłki przekraczające te limity podlegają cłom/podatkom i muszą spełnić dodatkowe formalności (często wymagające pełnej deklaracji celnej).
Poniżej znajdują się specjalne zasady dla krajów oznaczonych znakiem w powyższej tabeli:
Australia
De minimis w Australii wynosi technicznie 1000 AUD; jednak jeśli sprzedajesz ponad 75 000 AUD rocznie do Australii, jesteś zobowiązany do rejestracji/przekazania podatku GST, a nie poprzez proces odprawy celnej. Przeczytaj przewodnik dla Australii.
Brazylia
De minimis dla cła i podatku w Brazylii wynosi 50 USD dla przesyłek pocztowych między osobami fizycznymi. Przeczytaj przewodnik dla Brazylii.
Kanada
Wartości de minimis dla cła i podatku w Kanadzie różnią się dla każdego typu przesyłki (Standard, przesyłki kurierskie między USA a Meksykiem oraz przesyłki pocztowe między USA a Meksykiem). Wartości te są następujące:
Chiny nie mają de minimis dla przesyłek e-commerce/kurierskich, co oznacza, że cło i podatki są pobierane od wszystkich przesyłek e-commerce. Przesyłki dla osobistego użytku mają de minimis cła i podatku w wysokości 50,00 CNY, co oznacza, że cło i podatki będą pobierane tylko dla przesyłek osobistych z wartością CIF powyżej 50,00 CNY. Każda przesyłka osobista z wartością zamówienia poniżej 50,00 CNY będzie uważana za przywóz zwolniony z cła i podatków. Przeczytaj przewodnik dla Chin.
Kolumbia
Chociaż de minimis podatku w Kolumbii wynosi 0, de minimis podatku dla przesyłek osobistych ze Stanów Zjednoczonych do Kolumbii wynosi 200 USD.
Hong Kong
Hong Kong nie pobiera cła i podatków. Przeczytaj przewodnik dla Hong Kongu.
Japonia
De minimis dla cła i podatku nie mają zastosowania do niektórych produktów pochodzących z Japonii, więc otrzymują one traktowanie preferencyjne. Produkty muszą jednak spełniać określone warunki kwalifikacyjne. Przeczytaj przewodnik dla Japonii.
Jersey
Wartości de minimis mają zastosowanie tylko do przesyłek B2C.
Korea, Republika
De minimis dla przesyłek ze Stanów Zjednoczonych i Portoryko wynosi 200 USD, ale 150 USD dla przesyłek z reszty świata. Przeczytaj przewodnik dla Korei Południowej.
Liechtenstein
Liechtenstein zwalnia całe cło z zamówienia, jeśli kwota należnego cła wynosi poniżej 5 CHF lub cały VAT z zamówienia, jeśli VAT jest poniżej 5 CHF. Na przykład, jeśli kwota należnego VAT jest poniżej 5 CHF, ale kwota należnego cła jest powyżej 5 CHF, wówczas cały VAT jest zwolniony, ale cło nadal obowiązuje.
Makao
Makao nie pobiera cła i podatków.
Meksyk
Przesyłki z USA i Kanady są zwolnione z podatku do kwoty 50 USD na mocy umowy USMCA. W przypadku przesyłek ze wszystkich pozostałych krajów podatek jest naliczany od pierwszego dolara.
Nowa Zelandia
De minimis w Nowej Zelandii wynosi technicznie 1000 NZD; jednak jeśli sprzedajesz ponad 60 000 NZD rocznie do Nowej Zelandii, jesteś zobowiązany do rejestracji/przekazania podatku GST, a nie poprzez proces odprawy celnej. Przeczytaj przewodnik dla Nowej Zelandii.
Norwegia
Zgodnie ze schematem VOEC Norwegii, jeśli sprzedajesz ponad 50 000 NOK rocznie do Norwegii, jesteś zobowiązany do rejestracji i przekazania VAT dla każdej przesyłki, w której wszystkie przedmioty są wycenione na 3000 NOK lub mniej, ale nie poprzez proces odprawy celnej. VAT jest przekazywany organowi podatkowemu co kwartał przez zarejestrowanego nadawcę. Zgodnie ze schematem, de minimis dla VAT wynosi 0 i nie ma żadnego cła. Poza schematem wartości de minimis dla VAT i cła wynoszą 350 NOK. Przeczytaj przewodnik podatkowy dla Norwegii.
Katar
De minimis dla cła i podatku w Katarze wynosi 0 QAR dla przesyłek innych niż osobiste i 1000 QAR dla przesyłek osobistych.
Rosja
Progowi de minimis Rosji w wysokości 200 EUR towarzyszy próg wagowy 31 kg, a gdy jeden lub oba są przekroczone, przesyłka przestaje być przesyłką osobistą o niskiej wartości, a importer musi zatrudnić maklera do jej odprawy. Przeczytaj przewodnik dla Rosji.
Singapur
Chociaż de minimis w Singapurze wynosi 400 SGD, jeśli sprzedajesz towary o niskiej wartości warte 100 000 SGD (tylko koszt towarów) do Singapuru w ciągu 12 miesięcy lub sprzedajesz lub spodziewasz się sprzedać więcej niż 1 000 000 SGD (CIF) na całym świecie w ciągu 12 miesięcy, musisz zarejestrować się, pobierać i przekazywać GST dla wszystkich zamówień do Singapuru. Przeczytaj przewodnik dla Singapuru.
Jak Zonos pozyskuje informacje na temat wartości de minimis według krajów?
Zonos czerpie dane z różnych źródeł, w tym serwisów rządowych, organizacji handlowych i wielu innych. Mamy również zespół Decoder poświęcony zarządzaniu handlem globalnym i pozostawaniu na bieżąco z najnowszymi informacjami branżowymi.
Wartości de minimis
Wartości de minimis
Poznaj wartości de minimis i zasady obowiązujące w poszczególnych krajach.
Termin „de minimis” odnosi się do progu wartości, poniżej którego towary importowane są zwolnione z ceł i/lub podatków. Próg ten znacznie różni się w poszczególnych krajach i odgrywa kluczową rolę w handlu międzynarodowym, zwłaszcza w sektorze e-commerce. Zrozumienie wartości de minimis jest niezbędne do skutecznego poruszania się po przepisach celnych, optymalizacji strategii wysyłki i zapewnienia przejrzystych cen dla konsumentów.
Wartości de minimis są korzystne dla zamówień e-commerce/business-to-consumer (B2C), ponieważ zwykle mają niską wartość, więc nie będą obciążone cłem lub podatkiem. Kiedy ustalona jest wartość de minimis, zapewnia szybszą odprawę i więcej możliwości konkurencyjnej sprzedaży na różnych rynkach.
Wyjątkowe okoliczności de minimis
Kraje Unii Europejskiej
Kraje będące członkami Unii Europejskiej i używające Euro mają takie same progi de minimis i przestrzegają następujących zasad:
Specjalne zasady de minimis
De minimis różni się w zależności od kraju – a w niektórych przypadkach został zawieszony. Od 29 sierpnia 2025 r. Stany Zjednoczone zawiesiły zwolnienie z cła de minimis, więc nie obowiązuje próg 800 USD; towary importowane o dowolnej wartości podlegają teraz obowiązkowym cłom, podatkom i opłatom. Australia nadal stosuje de minimis celne w wysokości 1000 AUD na granicy, ale od 2018 r. używa modelu poboru GST przez sprzedawców na towary o niskiej wartości (≤ 1000 AUD): zagraniczni sprzedawcy, platformy lub ponowni dostarczyciele z obrotem podlegającym GST w Australii w wysokości 75 000 AUD+ muszą się zarejestrować, pobierać 10% GST przy zakupie i przekazywać go ATO (pobór na granicy trwa dla towarów > 1000 AUD). Rosja (EAEU) stosuje de minimis w wysokości 200 EUR i 31 kg na przesyłkę dla towarów do użytku osobistego wysyłanych pocztą międzynarodową lub dostarczanych przez przewoźnika; przesyłki przekraczające te limity podlegają cłom/podatkom i muszą spełnić dodatkowe formalności (często wymagające pełnej deklaracji celnej).
Wartości de minimis według krajów
Kraje ze specjalnymi zasadami
Poniżej znajdują się specjalne zasady dla krajów oznaczonych znakiem
w powyższej tabeli:
De minimis w Australii wynosi technicznie 1000 AUD; jednak jeśli sprzedajesz ponad 75 000 AUD rocznie do Australii, jesteś zobowiązany do rejestracji/przekazania podatku GST, a nie poprzez proces odprawy celnej. Przeczytaj przewodnik dla Australii.
De minimis dla cła i podatku w Brazylii wynosi 50 USD dla przesyłek pocztowych między osobami fizycznymi. Przeczytaj przewodnik dla Brazylii.
Wartości de minimis dla cła i podatku w Kanadzie różnią się dla każdego typu przesyłki (Standard, przesyłki kurierskie między USA a Meksykiem oraz przesyłki pocztowe między USA a Meksykiem). Wartości te są następujące:
Standard:
Przesyłki kurierskie między USA a Meksykiem:
Przesyłki pocztowe między USA a Meksykiem:
Przeczytaj przewodnik dla Kanady.
Chiny nie mają de minimis dla przesyłek e-commerce/kurierskich, co oznacza, że cło i podatki są pobierane od wszystkich przesyłek e-commerce. Przesyłki dla osobistego użytku mają de minimis cła i podatku w wysokości 50,00 CNY, co oznacza, że cło i podatki będą pobierane tylko dla przesyłek osobistych z wartością CIF powyżej 50,00 CNY. Każda przesyłka osobista z wartością zamówienia poniżej 50,00 CNY będzie uważana za przywóz zwolniony z cła i podatków. Przeczytaj przewodnik dla Chin.
Chociaż de minimis podatku w Kolumbii wynosi 0, de minimis podatku dla przesyłek osobistych ze Stanów Zjednoczonych do Kolumbii wynosi 200 USD.
Hong Kong nie pobiera cła i podatków. Przeczytaj przewodnik dla Hong Kongu.
De minimis dla cła i podatku nie mają zastosowania do niektórych produktów pochodzących z Japonii, więc otrzymują one traktowanie preferencyjne. Produkty muszą jednak spełniać określone warunki kwalifikacyjne. Przeczytaj przewodnik dla Japonii.
Wartości de minimis mają zastosowanie tylko do przesyłek B2C.
De minimis dla przesyłek ze Stanów Zjednoczonych i Portoryko wynosi 200 USD, ale 150 USD dla przesyłek z reszty świata. Przeczytaj przewodnik dla Korei Południowej.
Liechtenstein zwalnia całe cło z zamówienia, jeśli kwota należnego cła wynosi poniżej 5 CHF lub cały VAT z zamówienia, jeśli VAT jest poniżej 5 CHF. Na przykład, jeśli kwota należnego VAT jest poniżej 5 CHF, ale kwota należnego cła jest powyżej 5 CHF, wówczas cały VAT jest zwolniony, ale cło nadal obowiązuje.
Makao nie pobiera cła i podatków.
Przesyłki z USA i Kanady są zwolnione z podatku do kwoty 50 USD na mocy umowy USMCA. W przypadku przesyłek ze wszystkich pozostałych krajów podatek jest naliczany od pierwszego dolara.
De minimis w Nowej Zelandii wynosi technicznie 1000 NZD; jednak jeśli sprzedajesz ponad 60 000 NZD rocznie do Nowej Zelandii, jesteś zobowiązany do rejestracji/przekazania podatku GST, a nie poprzez proces odprawy celnej. Przeczytaj przewodnik dla Nowej Zelandii.
Zgodnie ze schematem VOEC Norwegii, jeśli sprzedajesz ponad 50 000 NOK rocznie do Norwegii, jesteś zobowiązany do rejestracji i przekazania VAT dla każdej przesyłki, w której wszystkie przedmioty są wycenione na 3000 NOK lub mniej, ale nie poprzez proces odprawy celnej. VAT jest przekazywany organowi podatkowemu co kwartał przez zarejestrowanego nadawcę. Zgodnie ze schematem, de minimis dla VAT wynosi 0 i nie ma żadnego cła. Poza schematem wartości de minimis dla VAT i cła wynoszą 350 NOK. Przeczytaj przewodnik podatkowy dla Norwegii.
De minimis dla cła i podatku w Katarze wynosi 0 QAR dla przesyłek innych niż osobiste i 1000 QAR dla przesyłek osobistych.
Progowi de minimis Rosji w wysokości 200 EUR towarzyszy próg wagowy 31 kg, a gdy jeden lub oba są przekroczone, przesyłka przestaje być przesyłką osobistą o niskiej wartości, a importer musi zatrudnić maklera do jej odprawy. Przeczytaj przewodnik dla Rosji.
Chociaż de minimis w Singapurze wynosi 400 SGD, jeśli sprzedajesz towary o niskiej wartości warte 100 000 SGD (tylko koszt towarów) do Singapuru w ciągu 12 miesięcy lub sprzedajesz lub spodziewasz się sprzedać więcej niż 1 000 000 SGD (CIF) na całym świecie w ciągu 12 miesięcy, musisz zarejestrować się, pobierać i przekazywać GST dla wszystkich zamówień do Singapuru. Przeczytaj przewodnik dla Singapuru.
Svalbard nie pobiera cła i podatków.
Często zadawane pytania
Jak Zonos pozyskuje informacje na temat wartości de minimis według krajów?
Zonos czerpie dane z różnych źródeł, w tym serwisów rządowych, organizacji handlowych i wielu innych. Mamy również zespół Decoder poświęcony zarządzaniu handlem globalnym i pozostawaniu na bieżąco z najnowszymi informacjami branżowymi.
Czy ta strona była pomocna?