Przewodnik po kraju Stany Zjednoczone

Jeśli chcesz rozwijać swoją działalność e-commerce na rynku Stanów Zjednoczonych (USA) , trafiłeś we właściwe miejsce. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się wszystkiego, co musisz wiedzieć o sprzedaży towarów w Stanach Zjednoczonych.

Ocena łatwości importu towarów: A 

Łatwość prowadzenia działalności 5/5

• USA są uważane za przyjazne dla transgranicznego handlu dzięki swoim 14 umowom handlowym.
• USA są drugim co do wielkości rynkiem e-commerce na świecie.

Sprawiedliwość Landed cost 5/5

• USA nie stosują podatków importowych, a średnia stawka rate jest niska, co jest korzystnym czynnikiem dla landed cost.
• USA mają wysoki próg wartości de minimis, co również jest korzystne dla landed cost.

Elastyczność przepisów prawnych 4/5

• Urząd Celny i Ochrony Granic (CBP) nie wymaga od sprzedawców/importerów rejestracji w celu uzyskania pozwolenia lub licencji na import.
• Inne urzędy rządowe (FDA, FCC itp.) mogą wymagać licencji, pozwolenia lub innego certyfikatu, w zależności od importowanego produktu(-ów).

Dostępność i dostępność wysyłki 5/5

• Istnieje wiele usług wysyłkowych i opcji przewoźników z powodu dużej populacji USA (stanowi 4.25% populacji świata (2020)), z których wiele to transgraniczni klienci internetowi.

Dostępność i różnorodność metod płatności 5/5

• Dostępne metody płatności to VISA, Mastercard, American Express, portfele elektroniczne, Discover, Apple Pay, PayPal i Affirm.

Możliwości rynkowe 4/5

• Populacja USA i wysoki odsetek użytkowników internetu stwarzają potencjalnie udaną gospodarkę dla detalistów.

Kluczowe statystyki dla Stanów Zjednoczonych 

Landed cost dla USA 

Landed cost to całkowity koszt dostarczenia zakupu do drzwi klienta, który obejmuje:

• Cena produktu
• Wysyłka
• Cła
• Podatki
• Opłaty (przewalutowanie, przewoźnik, broker, cło lub opłaty rządowe)

De minimis, podatek i cło w USA

Dalsze wyjaśnienia dotyczące cła, podatku i de minimis znajdują się poniżej.

De minimis dla cła i podatku

• De minimis dla cła i podatku: 0 USD

Na podstawie wartości FOB importu.

Wartość de minimis

Wszystkie importy do USA podlegają cłu i podatkowi niezależnie od wartości, ponieważ nie ma zwolnienia de minimis.

Podatek importowy

• Podatek od sprzedaży zastępuje podatek importowy.

Większość stanów USA ma podatek od sprzedaży, ale stawki różnią się w zależności od stanu.

Podatek od sprzedaży

Zamiast podatku importowego, USA mają przepisy dotyczące podatku od sprzedaży specyficzne dla stanów, które mają zastosowanie do przesyłek B2C. Importerzy muszą być świadomi tych przepisów, aby wiedzieć, kiedy muszą płacić podatki i czy muszą je samodzielnie zgłaszać.

Większość międzynarodowych, małych i średnich przedsiębiorstw (SMB) będzie zwolniona z płacenia podatku od sprzedaży na importowane towary, ponieważ nie mają “nexus”, ale przepisy te różnią się znacznie, dlatego ważne jest, aby przeprowadzić odpowiednie badania, aby uniknąć problemów z CBP.

Jakie są kryteria dla nexus podatku od sprzedaży?

Nexus podatku od sprzedaży istnieje, gdy detalista internetowy ma połączenie ze stanem lub gdy stan docelowy ma postanowienie, które wymaga od sprzedawcy collect i remit podatku od sprzedaży bezpośrednio do tego stanu. Wszystkie przepisy dotyczące nexus różnią się w zależności od stanu. Ogólnie rzecz biorąc, nexus istnieje w następujących przypadkach:

1. Jeśli masz lokalizację detaliczną lub magazynową, pracownika, który mieszka lub regularnie podróżuje tam w celach biznesowych.

2. Gdy twoja sprzedaż do tego stanu osiągnie stanowy próg dla samodzielnego ujawnienia i zgłaszania tych sprzedaży.

   1. Więcej informacji na temat jak podatek od sprzedaży w USA wpływa na międzynarodowych sprzedawców.

Jeśli to dotyczy Ciebie, możesz być zobowiązany do collect, zgłaszania i remit podatku od sprzedaży do swojego stanu.

Jakie są stawki podatku od sprzedaży?

• Każdy stan, hrabstwo, miasto lub miasteczko może mieć unikalną stawkę rate.
• Ponadto podatek od sprzedaży jest “oparty na miejscu docelowym”. Oznacza to, że jeśli masz nexus podatku od sprzedaży w stanie docelowym, musisz obliczyć stawkę podatku od sprzedaży rate na podstawie lokalizacji odbiorcy.

Co jeśli mój klient twierdzi, że jest zwolniony?

Jeśli detalista w USA prosi o zwolnienie z podatku z powodów hurtowych lub ponieważ jest organizacją charytatywną zwolnioną z podatku, dostarczy Ci numer zwolnienia podatkowego wydany przez rząd. Musisz zachować ten numer w swoich dokumentach księgowych, aby uniknąć konieczności płacenia podatku, opłat za zwłokę i kar w przypadku audytu.

Cło importowe

• Średnia stawka cła rate: 5.63%

Stawki celne w USA mogą być Ad Valorem (jako procent wartości) lub specyficzne (dolarów/cents za jednostkę).

Cło jest naliczane na podstawie wartości FOB przedmiotu.

Cło importowe

Wartość dla cła na towary importowane do USA opiera się na całkowitej wartości zakupu artykułów i nie jest ustalana na podstawie takich elementów jak jakość, rozmiar czy waga. Zharmonizowany system taryfowy (HTS) określa stawki celne dla praktycznie każdego istniejącego przedmiotu. CBP korzysta z Zharmonizowanego wykazu taryf USA (HTSUS), który jest podręcznikiem referencyjnym, który następnie podaje odpowiednie stawki taryfowe dla wszystkich towarów importowanych do USA.

Opłaty celne w USA (stosowane tylko, jeśli przekroczą wartość de minimis) mają dość szeroki zakres, więc aby uzyskać dokładny szacunek całkowitego landed cost, w tym cła, wysyłkę i opłaty przewoźnika, skorzystaj z Zonos Quoter.

Opłata za przetwarzanie towarów

Dla przesyłek niepocztowych, opłata za przetwarzanie towarów (MPF) ma zastosowanie do importów niezależnie od wartości, chyba że zastosowanie ma zwolnienie.

• Wnioski nieformalne (wartość poniżej 2,500 USD): Stosuje się nominalną stałą opłatę MPF (zwykle 2.62 USD za przesyłkę, w zależności od trybu i rodzaju wniosku).
• Wnioski formalne (wartość ≥ 2,500 USD): Stosuje się ad-valorem MPF z minimalną i maksymalną wartością.
  • Minimalna MPF: 32.71 USD dla wniosków formalnych
  • Maksymalna MPF: 634.62 USD dla wniosków formalnych

Przykłady Landed cost

Poniżej znajdują się przykłady rozbicia landed cost dla USA obliczone przy użyciu Zonos Quoter. Ponieważ de minimis dla podatku wynosi 0 USD, podatek zawsze będzie miał zastosowanie:

Landed cost dla przesyłki do USA poniżej wartości de minimis:

Landed cost dla przesyłki do USA powyżej wartości de minimis:

Umowy handlowe

USA mają co najmniej 14 umów handlowych, które oferują zerowe lub znacznie obniżone stawki cła rate dla towarów wyprodukowanych w kraju uczestniczącym. Najbardziej znaną z tych umów handlowych jest USMCA.

Umowa między Stanami Zjednoczonymi, Meksykiem i Kanadą USMCA

Umowa USMCA zapewnia specjalne traktowanie stawki cła rate dla przesyłek między USA, Meksykiem i Kanadą. 1 lipca 2020 roku USMCA zastąpiła NAFTA (Północnoamerykańska Umowa Wolnego Handlu), która była jedną z najstarszych i najbardziej znanych umów handlowych.

USMCA pozwala na minimalne procedury formalne i oszczędza pieniądze konsumentów, co sprzyja globalnemu handlowi. USMCA oferuje znaczne oszczędności dla handlowców importujących towary wyprodukowane w USA, Kanadzie lub Meksyku, które spełniają wymagania reguł pochodzenia.

Każdy kraj, który jest częścią USMCA, nazywa umowę własną nazwą:

• W Stanach Zjednoczonych: Umowa między Stanami Zjednoczonymi, Meksykiem i Kanadą (USMCA)
• W Meksyku: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• W Kanadzie: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Co oznacza ta legislacja dla USA:

USA są członkiem Światowej Organizacji Handlu

USA są członkiem Światowej Organizacji Handlu (WTO). Dlatego USA muszą przestrzegać klauzuli najfavoryzowanego narodu (MFN), która wymaga, aby kraj zapewnił wszelkie ustępstwa, przywileje lub immunitety przyznane jednej nacji w umowie handlowej wszystkim innym krajom członkowskim WTO. Na przykład, jeśli kraj obniża cła o 10% dla jednego kraju, klauzula MFN stwierdza, że wszystkie kraje członkowskie WTO będą miały swoje cła obniżone o 10% w tym kraju.

Zasoby celne 

Amerykański urząd celny

U.S. Customs and Border Protection

Zwrot celny w USA

Zwrot celny w USA.

Uwaga: Porozmawiaj ze swoim przewoźnikiem o zwrotach celnych.

Wysyłka i zgodność 

Najlepsze usługi kurierskie

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

W zależności od przewoźnika, dodatkowe opłaty za wysyłkę mogą obejmować:

• Śledzenie
• Ubezpieczenie
• Opłata za paliwo
• Opłata za dostawę do odległych lokalizacji
• Opłata za podpis
• Opłata za nadwagę lub nadwymiar
• Opłata za specjalne traktowanie
• Opłata za towary niebezpieczne
• itd.

Dokumentacja i papierkowa robota

• List przewozowy lub awizowanie lotnicze
• Faktura handlowa

Odwiedź Common Export Documents, aby uzyskać szczegółowe informacje dotyczące dokumentacji i papierkowej roboty potrzebnej do eksportu i importu w USA.

Ograniczone, zabronione i kontrolowane przedmioty

Agencje rządowe regulują import.

Przedmioty zabronione:

• Leki i medycyna zabronione przez FDA
• Destylowany alkohol absynth
• Towary z krajów objętych embargiem
• Przedmioty wykonane z futra psów i kotów
• Podrobione znaki towarowe i artykuły objęte prawem autorskim

Przedmioty ograniczone:

• Zdrowie i uroda: suplementy diety, leki i lekarstwa, kosmetyki, instrumenty dentystyczne, produkty weterynaryjne, artykuły medyczne i farmaceutyki
• Soczewki kontaktowe i okulary
• Elektronika użytkowa: płyty CD, odtwarzacze CD, komputery z napędami CD/DVD, kuchenki mikrofalowe, telewizory z kineskopami oraz produkty podczerwieni
• Chemikalia
• Wyroby tytoniowe
• Drewno i wyroby drewniane
• Produkty zwierzęce
• Broń palna
• Niektóre artykuły spożywcze
• Dom i życie: naczynia stołowe
• Samochody
• I więcej

Przepisy prawne dla firm

Aby legalnie wjechać do USA, importowane produkty muszą dotrzeć do portu wejścia, dostawa produktu musi być zatwierdzona przez CBP, a należne cła muszą być opłacone. Importer ponosi odpowiedzialność za analizę i dostawę towarów.

Wskazówki dotyczące eksportu z USA 

The International Trade Administration oferuje narzędzia, pomoc i informacje na temat wymagań dotyczących eksportu z USA. W zależności od towarów lub usług, eksporterzy mogą potrzebować licencji lub pozwolenia na eksport z USA jako część swojej działalności.