Dowiedz się więcej o handlu elektronicznym cross-border, wysyłce i imporcie.
Jeśli chcesz rozwinąć swoją działalność e-commerce w Kanadzie, trafiłeś we właściwe miejsce. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się wszystkiego, co musisz wiedzieć o sprzedaży towarów do Kanady.
Kanada ma różnorodną siłę roboczą i zaawansowaną, rosnącą gospodarkę.
Kanada ma silne stosunki handlowe ze Stanami Zjednoczonymi.
Silny rodzimy sektor technologiczny Kanady promuje rynek zorientowany technologicznie.
Doskonała lokalizacja Kanady zapewnia łatwy dostęp do Stanów Zjednoczonych, Europy i reszty świata.
Kanada przestrzega przepisów federalnych, regulacji i podatków, ale także przepisów, regulacji i podatków specyficznych dla prowincji.
Uczciwość kosztów lądowania 4/5
Kanada ma stosunkowo niskie stawki GST i celne, co jest korzystne dla kosztów lądowania.
Kanada ma niski de minimis, co jest niekorzystne dla kosztów lądowania.
Elastyczność regulacji prawnych 5/5
Kanada ma niezawodny i przejrzysty system prawny.
Przepisy importowe Kanady są rozsądne i nie stanowią ograniczeń dla handlu.
Dostępność i dostępność wysyłki 5/5
Wszyscy główni kurierzy wysyłają do Kanady.
Dostępność i różnorodność metod płatności 5/5
Kanada wykorzystuje różne metody płatności cyfrowych, w tym karty kredytowe, karty debetowe, bramy płatnicze i PayPala.
Okazja rynkowa 5/5
Wysoka penetracja internetu w Kanadzie i duża część (około połowa) jej sprzedaży e-commerce stanowiąca handel międzynarodowy zapewniają potencjalnie udaną gospodarkę dla sprzedawców.
Koszt lądowania transakcji cross-border obejmuje wszystkie cła, podatki i opłaty związane z zakupem. Obejmuje to:
Cena produktu
Cła
Podatki
Kanadyjski de minimis, podatek i cło
Termin do poznania
FOB: FOB (freight on board lub free on board) to metoda wyceny do obliczania podatków importowych lub ceł, gdzie opłaty są obliczane tylko na podstawie kosztu sprzedanych towarów. FOB nie jest obliczany na podstawie wysyłki, cła, ubezpieczenia itp.
Cło będzie pobierane od importu do Kanady tylko wtedy, gdy całkowita wartość FOB importu przekracza próg celny Kanady (de minimis), który wynosi 20 CAD, a podatek będzie pobierany tylko wtedy, gdy całkowita wartość produktu plus cło przekracza de minimis podatku, który również wynosi 20 CAD. Wszystko poniżej wartości de minimis podatku będzie uważane za import wolny od podatku, a wszystko poniżej wartości de minimis cła będzie uważane za import wolny od ceł. W przypadku importu ze Stanów Zjednoczonych i Meksyku, jeśli wartość produktu plus cło jest poniżej 40 CAD, będzie wolny od cła i podatku. Jeśli wartość FOB zamówienia jest poniżej 150 CAD, będzie to tylko import wolny od ceł. Przesyłki pocztowe ze Stanów Zjednoczonych i Meksyku działają w ramach de minimis 20 CAD.
De minimis cła i podatku
Standard:
De minimis podatku: 20 CAD
Zastosowane do wartości produktu plus cło
De minimis cła: 20 CAD
Zastosowane do wartości FOB towaru
Przesyłki ze Stanów Zjednoczonych i Meksyku:
Przesyłki kurierskie:
De minimis podatku: 40 CAD
Zastosowane do wartości produktu plus cło
De minimis cła: 150 CAD
Zastosowane do wartości FOB towaru
Przesyłki usługi pocztowej:
De minimis podatku: 20 CAD
Zastosowane do wartości produktu plus cło
De minimis cła: 20 CAD
Zastosowane do wartości FOB towaru
Podatek importowy
Podatek od towarów i usług (GST):
GST Kanady to federalny podatek 5% i jest stosowany do wartości produktu plus cło.
Stawka standardowa: 5%
Zastosowana do wartości produktu plus cło
Podatek prowincjonalny: Różni się w zależności od prowincji, patrz tabela poniżej
Zastosowany do wartości produktu plus cło
Podatek prowincjonalny:
W Kanadzie istnieje kilka rodzajów podatku prowincjonalnego:
Podatek od sprzedaży prowincjonalnej (PST) to podatek, który niektóre kanadyjskie prowincje dodały do GST.
Zharmonizowany podatek od sprzedaży (HST) jest używany w niektórych prowincjach, co jest ich PST i GST połączonym w jedną uproszczoną stawkę.
Podatek od sprzedaży w Quebecu (QST) to ich unikatowa prowincjonalna stawka podatkowa.
Poniższa tabela wskazuje, które z podatków mają zastosowanie w każdej prowincji. Podatki są stosowane zarówno do wartości towarów, jak i wartości cła ocenianego na przedmiocie.
↕
↕
↕
↕
↕
Prowincja
Typ stawki (HST*, GST, PST i QST)
Stawka prowincjonalna
GST Kanady
Razem
Alberta
GST
0%
5%
5%
British Columbia (BC)
GST + PST
7%
5%
12%
Manitoba
GST + PST
7%
5%
12%
New Brunswick
HST (obejmuje GST)
10%
5%
15%
Newfoundland and Labrador
HST (obejmuje GST)
10%
5%
15%
Northwest Territories
GST
0%
5%
5%
Nova Scotia
HST (obejmuje GST)
10%
5%
15%
Nunavut
GST
0%
5%
5%
Ontario
HST (obejmuje GST)
8%
5%
13%
Prince Edward Island (PEI)
HST (obejmuje GST)
10%
5%
15%
Québec
GST + QST
9,975%
5%
14,98%
Saskatchewan
GST + PST
6%
5%
11%
Yukon
GST
0%
5%
5%
*Chociaż wartości HST są wymienione jako 10%, w rzeczywistości wynoszą 15%. Ta tabela oddziela wartości HST i GST, aby zapewnić bardziej szczegółowy podział, mimo że sam HST zawiera GST.
Cło importowe
Stawka celna na towar importowany do Kanady różni się w zależności od typu importowanego produktu.
Dwie z najczęściej importowanych kategorii produktów e-commerce do Kanady to moda i elektronika. Wiele produktów, takich jak niektóre urządzenia elektroniczne, nie podlega cłu. Inne kategorie, takie jak odzież, mają wysokie stawki celne.
Średnie cło importowe:
Różni się
Zastosowane do wartości FOB towaru
Powszechnie importowane przedmioty i ich stawki celne:
Średnie cło na odzież wynosi 16,5%, ale może być aż 18%
Meble, pościel i budynki prefabrykowane to 2,1%
Żelazo lub Stal to 2,2%
Produkty farmaceutyczne to 3,5%
Pojazdy to 13,9%
Laptopy i inne produkty elektroniczne są wolne od ceł
Kanada ma co najmniej 15 umów handlowych, które oferują zerową lub wysoce obniżoną stawkę celną na towary wytwarzane w krajach uczestniczących. Najważniejsza z tych umów handlowych to CUSMA/USMCA.
Umowa Kanada-Stany Zjednoczone-Meksyk (CUSMA)
Umowa CUSMA zapewnia specjalną obsługę stawek celnych na przesyłki między Kanadą, Stanami Zjednoczonymi i Meksykiem.
W dniu 1 lipca 2020 r. CUSMA zastąpiła NAFTĘ (Północnoamerykańska Umowa Wolnego Handlu), która była jedną z najstarszych i najbardziej znanych umów handlowych.
CUSMA pozwala na minimalne formalności wjazdowe i oszczędza pieniądze konsumentom, zachęcając w ten sposób do światowego handlu.
CUSMA oferuje znaczne oszczędności dla handlowców importujących towary wytwarzane w Stanach Zjednoczonych, Kanadzie lub Meksyku, które spełniają wymagania dotyczące reguł pochodzenia.
Każdy kraj, który jest częścią CUSMA, nazywa umowę swoją własną nazwą:
W Stanach Zjednoczonych: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)
W Meksyku: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
W Kanadzie: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)
Co to oznacza dla Kanady:
Zwiększony de minimis podatku z 20 CAD na 40 CAD dla przesyłek kurierskich ze Stanów Zjednoczonych i Meksyku
Zwiększony de minimis cła z 20 CAD na 150 CAD dla przesyłek kurierskich ze Stanów Zjednoczonych i Meksyku
Uprzywilejowane traktowanie importu towarów wytwarzanych w Stanach Zjednoczonych, Kanadzie lub Meksyku
Przesyłki poniżej nowych progów de minimis pozwalają na minimalne formalności wjazdowe i oszczędzają pieniądze konsumentom, zachęcając w ten sposób do światowego handlu.
CUSMA oferuje znaczne oszczędności dla handlowców importujących towary wytwarzane w Stanach Zjednoczonych, Kanadzie lub Meksyku, które spełniają wymagania dotyczące reguł pochodzenia. Certyfikat pochodzenia CUSMA jest wymagany, gdy wartość importu jest większa niż 3 300 CAD.
W przypadku importu poniżej 3 300 CAD, sprzedawcy online mogą zawrzeć oświadczenie na fakturze handlowej, aby zapewnić, że ich przesyłka otrzyma uprzywilejowane traktowanie taryfowe. To oświadczenie może być następujące:
"I hereby certify that the goods covered by this shipment qualify as an originating good for the purposes of preferential tariff treatment under USMCA/T-MEC/CUSMA."
Kanada jest członkiem Światowej Organizacji Handlu
Jako członek Światowej Organizacji Handlu (WTO), Kanada musi przestrzegać klauzuli najbardziej uprzywilejowanej nacji (MFN), która wymaga, aby kraj udzielił wszelkich ustępstw, uprawnień lub immunitetu przyznanych jednej nacji w umowie handlowej wszystkim innym członkom WTO. Na przykład, jeśli jeden kraj zmniejszy cła o 10% dla konkretnego kraju WTO, klauzula MFN stanowi, że wszyscy członkowie WTO otrzymają takie samo zmniejszenie o 10%.
Przykłady kosztów lądowania
Poniżej znajdują się przykładowe zestawienia kosztów lądowania dla Kanady obliczone za pomocą Zonos Quoter:
Dowód pochodzenia (wymagany, jeśli sprzedawca online chce skorzystać z umowy handlowej)
Lista pakowania
Zabroniony, ograniczony i kontrolowany import do Kanady
Agencje rządowe regulują import.
Zabronione vs. ograniczone vs. kontrolowane przedmioty
Przedmioty ograniczone różnią się od przedmiotów zakazanych. Przedmioty zabronione w ogóle nie mogą być importowane do kraju. Przedmioty ograniczone nie mogą być importowane do kraju chyba że importer ma zatwierdzenie lub specjalną licencję. Towary kontrolowane mają znaczenie militarne lub dotyczące bezpieczeństwa narodowego.
Niektóre towary podlegają SIMA, która odnosi się do środków antydumpingowych lub wyrównawczych. Obowiązkiem sprzedawcy online jest upewnienie się, że prawidłowo uwzględnia import. Niedopatrzenie w tym względzie może skutkować dodatkowymi cłami, opłatami, karami, a nawet oskarżeniem.
Jaka jest różnica między kurierem a usługą pocztową?
Usługi pocztowe są zazwyczaj obsługiwane przez krajowy organ rządowy i mogą dostarczać do sieci skrzynek pocztowych danego kraju. Jakość usług świadczonych przez usługę pocztową różni się w zależności od kraju. Usługi kurierskie to prywatne lub publiczne firmy, które mogą specjalizować się w rodzaju lub zakresie usług, np. różne opcje czasów tranzytowych. Usługi kurierskie nie mają dostępu do skrzynek pocztowych należących do operatorów pocztowych i generalnie kosztują więcej niż usługa pocztowa.
Kanada
Przewodnik krajowy Kanady
Dowiedz się więcej o handlu elektronicznym cross-border, wysyłce i imporcie.
Jeśli chcesz rozwinąć swoją działalność e-commerce w
Kanadzie, trafiłeś we właściwe miejsce. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się wszystkiego, co musisz wiedzieć o sprzedaży towarów do Kanady.
Ocena łatwości importu towarów: A
Łatwość prowadzenia działalności 4/5
Uczciwość kosztów lądowania 4/5
Elastyczność regulacji prawnych 5/5
Dostępność i dostępność wysyłki 5/5
Dostępność i różnorodność metod płatności 5/5
Okazja rynkowa 5/5
Kluczowe statystyki dla Kanady
Koszt lądowania w Kanadzie
Koszt lądowania transakcji cross-border obejmuje wszystkie cła, podatki i opłaty związane z zakupem. Obejmuje to:
Kanadyjski de minimis, podatek i cło
FOB: FOB (freight on board lub free on board) to metoda wyceny do obliczania podatków importowych lub ceł, gdzie opłaty są obliczane tylko na podstawie kosztu sprzedanych towarów. FOB nie jest obliczany na podstawie wysyłki, cła, ubezpieczenia itp.
Dalsze wyjaśnienie de minimis, podatek i cło znajduje się poniżej
De minimis
Cło będzie pobierane od importu do Kanady tylko wtedy, gdy całkowita wartość FOB importu przekracza próg celny Kanady (de minimis), który wynosi 20 CAD, a podatek będzie pobierany tylko wtedy, gdy całkowita wartość produktu plus cło przekracza de minimis podatku, który również wynosi 20 CAD. Wszystko poniżej wartości de minimis podatku będzie uważane za import wolny od podatku, a wszystko poniżej wartości de minimis cła będzie uważane za import wolny od ceł. W przypadku importu ze Stanów Zjednoczonych i Meksyku, jeśli wartość produktu plus cło jest poniżej 40 CAD, będzie wolny od cła i podatku. Jeśli wartość FOB zamówienia jest poniżej 150 CAD, będzie to tylko import wolny od ceł. Przesyłki pocztowe ze Stanów Zjednoczonych i Meksyku działają w ramach de minimis 20 CAD.
De minimis cła i podatku
Standard:
De minimis podatku: 20 CAD
De minimis cła: 20 CAD
Przesyłki ze Stanów Zjednoczonych i Meksyku:
Przesyłki kurierskie:
De minimis podatku: 40 CAD
De minimis cła: 150 CAD
Przesyłki usługi pocztowej:
De minimis podatku: 20 CAD
De minimis cła: 20 CAD
Podatek importowy
Podatek od towarów i usług (GST):
GST Kanady to federalny podatek 5% i jest stosowany do wartości produktu plus cło.
Stawka standardowa: 5%
Zastosowana do wartości produktu plus cło
Podatek prowincjonalny: Różni się w zależności od prowincji, patrz tabela poniżej
Zastosowany do wartości produktu plus cło
Podatek prowincjonalny:
W Kanadzie istnieje kilka rodzajów podatku prowincjonalnego:
Poniższa tabela wskazuje, które z podatków mają zastosowanie w każdej prowincji. Podatki są stosowane zarówno do wartości towarów, jak i wartości cła ocenianego na przedmiocie.
Cło importowe
Stawka celna na towar importowany do Kanady różni się w zależności od typu importowanego produktu. Dwie z najczęściej importowanych kategorii produktów e-commerce do Kanady to moda i elektronika. Wiele produktów, takich jak niektóre urządzenia elektroniczne, nie podlega cłu. Inne kategorie, takie jak odzież, mają wysokie stawki celne.
Średnie cło importowe:
Powszechnie importowane przedmioty i ich stawki celne:
Pełna lista stawek celnych Kanady na podstawie harmonizowanego harmonogramu taryfowego
Oto szybka lista kontrolna do importu towarów do Kanady.
Umowy handlowe
Kanada ma co najmniej 15 umów handlowych, które oferują zerową lub wysoce obniżoną stawkę celną na towary wytwarzane w krajach uczestniczących. Najważniejsza z tych umów handlowych to CUSMA/USMCA.
Umowa Kanada-Stany Zjednoczone-Meksyk (CUSMA)
Umowa CUSMA zapewnia specjalną obsługę stawek celnych na przesyłki między Kanadą, Stanami Zjednoczonymi i Meksykiem.
W dniu 1 lipca 2020 r. CUSMA zastąpiła NAFTĘ (Północnoamerykańska Umowa Wolnego Handlu), która była jedną z najstarszych i najbardziej znanych umów handlowych.
CUSMA pozwala na minimalne formalności wjazdowe i oszczędza pieniądze konsumentom, zachęcając w ten sposób do światowego handlu.
CUSMA oferuje znaczne oszczędności dla handlowców importujących towary wytwarzane w Stanach Zjednoczonych, Kanadzie lub Meksyku, które spełniają wymagania dotyczące reguł pochodzenia.
Każdy kraj, który jest częścią CUSMA, nazywa umowę swoją własną nazwą:
W Stanach Zjednoczonych: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)
W Meksyku: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
W Kanadzie: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)
Co to oznacza dla Kanady:
Przesyłki poniżej nowych progów de minimis pozwalają na minimalne formalności wjazdowe i oszczędzają pieniądze konsumentom, zachęcając w ten sposób do światowego handlu.
CUSMA oferuje znaczne oszczędności dla handlowców importujących towary wytwarzane w Stanach Zjednoczonych, Kanadzie lub Meksyku, które spełniają wymagania dotyczące reguł pochodzenia. Certyfikat pochodzenia CUSMA jest wymagany, gdy wartość importu jest większa niż 3 300 CAD.
W przypadku importu poniżej 3 300 CAD, sprzedawcy online mogą zawrzeć oświadczenie na fakturze handlowej, aby zapewnić, że ich przesyłka otrzyma uprzywilejowane traktowanie taryfowe. To oświadczenie może być następujące:
"I hereby certify that the goods covered by this shipment qualify as an originating good for the purposes of preferential tariff treatment under USMCA/T-MEC/CUSMA."
Kanada jest członkiem Światowej Organizacji Handlu
Jako członek Światowej Organizacji Handlu (WTO), Kanada musi przestrzegać klauzuli najbardziej uprzywilejowanej nacji (MFN), która wymaga, aby kraj udzielił wszelkich ustępstw, uprawnień lub immunitetu przyznanych jednej nacji w umowie handlowej wszystkim innym członkom WTO. Na przykład, jeśli jeden kraj zmniejszy cła o 10% dla konkretnego kraju WTO, klauzula MFN stanowi, że wszyscy członkowie WTO otrzymają takie samo zmniejszenie o 10%.
Przykłady kosztów lądowania
Poniżej znajdują się przykładowe zestawienia kosztów lądowania dla Kanady obliczone za pomocą Zonos Quoter:
Zasoby celne
Organ celny Kanady:
Zwrot cła w Kanadzie:
Wysyłka i zgodność
Najlepsze usługi kurierskie
Opłaty kurierskie
W zależności od kuriera, dodatkowe opłaty za wysyłkę mogą obejmować:
Śledzenie
Ubezpieczenie
Opłata za paliwo
Opłata za dostawę zdalną
Opłata za podpis
Opłata za nadwagę lub niedostosowany rozmiar
Opłata za specjalną obsługę
Opłata za towary niebezpieczne
itp.
Dokumentacja i papierkowa robota
Zawsze wymagane:
Czasami wymagane:
Zabroniony, ograniczony i kontrolowany import do Kanady
Agencje rządowe regulują import.
Przedmioty ograniczone różnią się od przedmiotów zakazanych. Przedmioty zabronione w ogóle nie mogą być importowane do kraju. Przedmioty ograniczone nie mogą być importowane do kraju chyba że importer ma zatwierdzenie lub specjalną licencję. Towary kontrolowane mają znaczenie militarne lub dotyczące bezpieczeństwa narodowego.
Zabronione przedmioty:
Canada Post (poczta) może mieć więcej ograniczeń niż inne metody wysyłki. Odwiedź stronę Canada Post, aby uzyskać pełną listę zakazanych przedmiotów.
Przedmioty ograniczone
Odwiedź stronę Canadian Border Services Agency, aby uzyskać pełną listę.
Ustawa o specjalnych środkach importowych (SIMA):
Niektóre towary podlegają SIMA, która odnosi się do środków antydumpingowych lub wyrównawczych. Obowiązkiem sprzedawcy online jest upewnienie się, że prawidłowo uwzględnia import. Niedopatrzenie w tym względzie może skutkować dodatkowymi cłami, opłatami, karami, a nawet oskarżeniem.
Przykłady przedmiotów objętych SIMA:
Odwiedź Canadian Border Services Agency, aby uzyskać pełną listę.
Wskazówki dotyczące eksportu z Kanady
Eksport towarów komercyjnych z Kanady
Często zadawane pytania
Jaka jest różnica między kurierem a usługą pocztową?
Usługi pocztowe są zazwyczaj obsługiwane przez krajowy organ rządowy i mogą dostarczać do sieci skrzynek pocztowych danego kraju. Jakość usług świadczonych przez usługę pocztową różni się w zależności od kraju. Usługi kurierskie to prywatne lub publiczne firmy, które mogą specjalizować się w rodzaju lub zakresie usług, np. różne opcje czasów tranzytowych. Usługi kurierskie nie mają dostępu do skrzynek pocztowych należących do operatorów pocztowych i generalnie kosztują więcej niż usługa pocztowa.
Czy ta strona była pomocna?