Dowiedz się o handlu elektronicznym, wysyłce i imporcie między krajami.
Jeśli chcesz rozwijać swoją działalność e-commerce na terenie Niemiec , trafiłeś we właściwe miejsce. Czytaj dalej, aby poznać wszystko, co musisz wiedzieć o sprzedaży towarów do Niemiec.
Niemcy mają dojrzały rynek e-commerce i doświadczonych internetowych kupujących.
Niemcy to piąty największy rynek e-commerce na świecie.
Uczciwość kosztów dostawy 1/5
Stawki cła i VAT są wysokie, co jest niekorzystne dla kalkulacji kosztów dostawy.
Próg de minimis w Niemczech jest stosunkowo niski, co również nie sprzyja kalkulacji kosztów dostawy.
Elastyczność przepisów prawnych 5/5
Przepisy celne Niemiec podlegają Unii Europejskiej (UE), które są rozsądne i umożliwiają łatwiejszy handel.
Dostępność i dostęp do usług wysyłkowych 5/5
Wszyscy główni kurierzy wysyłają do Niemiec.
Dostępność i różnorodność metod płatności 5/5
Niemcy akceptują różne popularne opcje płatności, takie jak PayPal, portfele elektroniczne, faktura, karta kredytowa, Paydirekt, polecenie zapłaty itp.
Szansa rynkowa 5/5
Większość niemckiej populacji robi zakupy online, co daje sprzedawcom potencjał dla wysokiego sukcesu e-commerce.
Rynek niemiecki sprzyja rozszerzeniu, ponieważ stanowi piąty największy rynek e-commerce na świecie.
Koszt dostawy dla transakcji międzynarodowej obejmuje wszystkie cła, podatki i opłaty związane z zakupem. Obejmuje to:
Cena produktu
Wysyłka
Cła
Podatki
Opłaty (wymiana waluty, operator, pośrednik, cła lub opłaty rządowe)
Niemiecki próg de minimis, podatek i cło
Termin do poznania
CIF: CIF (koszt, ubezpieczenie, fracht) to metoda obliczania podatków importowych, w której podatek jest obliczany na podstawie kosztu zamówienia, plus koszty frachtu, ubezpieczenia i prowizji sprzedawcy.
FOB: FOB (fracht na pokładzie lub bezpłatnie na pokładzie) to metoda wyceny do obliczania podatków importowych lub ceł, w której opłaty są obliczane tylko na podstawie kosztu sprzedanych towarów. FOB nie jest obliczany na wysyłkę, cło, ubezpieczenie itp.
Cło i podatek będą pobierane tylko przy imporcie do Niemiec, gdy całkowita wartość FOB importu przekracza niemiecki próg wartości minimalnej (de minimis), którym jest próg de minimis dla cła wynoszący 150 EUR i próg de minimis dla podatku wynoszący 0 EUR. Wszystko poniżej wartości progu de minimis dla cła będzie importem wolnym od cła, ale ponieważ próg de minimis dla podatku wynosi zero, każdy import podlegać będzie podatkowi.
Podatek od wartości dodanej (VAT)
Średnia stawka VAT: 19%
Stawka obniżona: 7%
Zastosowana do wartości CIF zamówienia
VAT - Podatek od wartości dodanej
Podatek VAT od importu jest pobierany od wartości CIF zamówienia. VAT jest pobierany w standardowej stawce 19%, ale niektóre produkty, takie jak żywność, książki, noclegi hotelowe, usługi kulturalne i inne, otrzymują obniżoną stawkę 7%. UE stosuje IOSS (Import-One-Stop-Shop) jako metodę zbierania VAT.
Średnia stawka cła
Średnia stawka cła: 4,2%
Zastosowana do wartości CIF zamówienia
Cło importowe
Podobnie jak VAT, cło jest pobierane od wartości CIF zamówienia. Cło waha się od 0-17%, ze średnią stawką 4,2%.
Przykłady kosztów dostawy
Poniżej znajdują się przykładowe oszacowania kosztów dostawy dla Niemiec (jedno poniżej i jedno powyżej progu de minimis dla cła) obliczone przy użyciu Zonos Quoter. Ponieważ próg de minimis dla podatku wynosi 0 EUR, podatek będzie zawsze stosowany:
Koszt dostawy dla przesyłki do Niemiec poniżej progu de minimis dla cła:
Koszt dostawy dla przesyłki do Niemiec powyżej progów de minimis dla cła i podatku:
Umowy handlowe
Niemcy, będąc członkiem UE, mają co najmniej 60 umów handlowych. Te umowy handlowe oferują zerową lub znacznie obniżoną stawkę cła na towary wytwarzane w kraju uczestniczącym.
Niemcy uczestniczą w Wspólnym Taryfie Celnej Unii Europejskiej, która stosuje preferencyjne stawki do importu z krajów, z którymi UE podpisała umowy.
Niemcy są członkiem Światowej Organizacji Handlu
Niemcy są członkiem Światowej Organizacji Handlu (WTO). Dlatego Niemcy muszą stosować się do klauzuli najbardziej uprzywilejowanego narodu (MFN), która wymaga od kraju udzielenia wszelkich koncesji, przywilejów lub immunitetów przyznanych jednemu narodowi w umowie handlowej wszystkim innym krajom członkowskim WTO. Na przykład, jeśli kraj zmniejszy cła o 10% dla jednego kraju, klauzula MFN stanowi, że wszyscy członkowie WTO będą mieć swoje cła obniżone o 10% w tym kraju.
ICS2 to system informacji o ładunkach mający na celu sprawdzenie przesyłek pod kątem bezpieczeństwa i ochrony przed ich przybyciem do Unii Europejskiej, a także przed tranzytem przez Unię Europejską i Zjednoczone Królestwo.
Musisz upewnić się, że dostarczasz kurierom dobre (nie niejasne) opisy pakietów przy wysyłce paczki do UE.
Wszyscy operatorzy przewozów lotniczych, spedytorzy, przedsiębiorstwa kurierskie i operatorzy pocztowi transportujący towary do lub przez Unię Europejską drogą lotniczą muszą cyfrowo przesyłać wcześniejsze informacje o ładunku do nowego unijnego programu bezpieczeństwa i ochrony przed przybyciem towaru.
W zależności od operatora wysyłki, dodatkowe opłaty mogą obejmować:
Towary ograniczone różnią się od towarów zakazanych. Towary zakazane nie mogą być w ogóle importowane do kraju. Towary ograniczone nie mogą być importowane do kraju, chyba że importer ma zatwierdzenie lub specjalną licencję, która to umożliwia. Towary kontrolowane mają znaczenie militarne lub bezpieczeństwa narodowego.
Towary zakazane:
Wszystkie produkty zawierające biocyd fumaran dimetylu (DMF)
Niektóre substancje rakotwórcze
Niektóre substancje chemiczne objęte Konwencją o Broni Chemicznej (CWC)
Nomenklatura Scalona (CN) jest używana do klasyfikacji większości towarów, gdy są one zgłaszane do celna w UE. Dokument CN jest aktualizowany i publikowany każdego roku, a najnowszą wersję można znaleźć na stronie internetowej Komisji Europejskiej.
Numer Identyfikacyjny Operatora Gospodarczego i Rejestracyjny (EORI) to numer identyfikacyjny dla importera. Zazwyczaj firma musi podać EORI (dla przesyłek między przedsiębiorstwami), ale przesyłka między przedsiębiorstwem a konsumentem nie wymaga EORI przy imporcie.
Przepisy i stawki VAT
Każdy kraj w UE stosuje standardowe przepisy VAT w inny sposób, a każdy kraj ma różne stawki VAT.
Istnieje kilka różnych opcji wysyłki do wyboru, aby zachować zgodność ze schematem VAT UE. Przewodnik Zonos dotyczący VAT w UE zawiera dalsze informacje na temat Twoich opcji.
Wszyscy, którzy wysyłają do Europy i Wielkiej Brytanii, są dotknięci, np. sprzedawcy online, producenci i eksporterzy, muszą upewnić się, że mają dokładne informacje dotyczące odbiorcy i zawartości paczki przed wysłaniem przesyłki przez operatora lub operatora pocztowego do UE lub Wielkiej Brytanii.
Niemcy
Przewodnik krajowy dla Niemiec
Dowiedz się o handlu elektronicznym, wysyłce i imporcie między krajami.
Jeśli chcesz rozwijać swoją działalność e-commerce na terenie Niemiec
, trafiłeś we właściwe miejsce. Czytaj dalej, aby poznać wszystko, co musisz wiedzieć o sprzedaży towarów do Niemiec.
Wskaźnik łatwości importu: B
Łatwość prowadzenia biznesu 5/5
Uczciwość kosztów dostawy 1/5
Elastyczność przepisów prawnych 5/5
Dostępność i dostęp do usług wysyłkowych 5/5
Dostępność i różnorodność metod płatności 5/5
Szansa rynkowa 5/5
Kluczowe statystyki dla Niemiec
Koszty dostawy dla Niemiec
Koszt dostawy dla transakcji międzynarodowej obejmuje wszystkie cła, podatki i opłaty związane z zakupem. Obejmuje to:
Niemiecki próg de minimis, podatek i cło
Dodatkowe wyjaśnienia dotyczące ceł, podatków i wartości de minimis znajdują się poniżej
Próg de minimis dla cła i podatku
Na podstawie wartości FOB zamówienia
Wartość de minimis
Cło i podatek będą pobierane tylko przy imporcie do Niemiec, gdy całkowita wartość FOB importu przekracza niemiecki próg wartości minimalnej (de minimis), którym jest próg de minimis dla cła wynoszący 150 EUR i próg de minimis dla podatku wynoszący 0 EUR. Wszystko poniżej wartości progu de minimis dla cła będzie importem wolnym od cła, ale ponieważ próg de minimis dla podatku wynosi zero, każdy import podlegać będzie podatkowi.
Podatek od wartości dodanej (VAT)
Zastosowana do wartości CIF zamówienia
VAT - Podatek od wartości dodanej
Podatek VAT od importu jest pobierany od wartości CIF zamówienia. VAT jest pobierany w standardowej stawce 19%, ale niektóre produkty, takie jak żywność, książki, noclegi hotelowe, usługi kulturalne i inne, otrzymują obniżoną stawkę 7%. UE stosuje IOSS (Import-One-Stop-Shop) jako metodę zbierania VAT.
Średnia stawka cła
Zastosowana do wartości CIF zamówienia
Cło importowe
Podobnie jak VAT, cło jest pobierane od wartości CIF zamówienia. Cło waha się od 0-17%, ze średnią stawką 4,2%.
Przykłady kosztów dostawy
Poniżej znajdują się przykładowe oszacowania kosztów dostawy dla Niemiec (jedno poniżej i jedno powyżej progu de minimis dla cła) obliczone przy użyciu Zonos Quoter. Ponieważ próg de minimis dla podatku wynosi 0 EUR, podatek będzie zawsze stosowany:
Koszt dostawy dla przesyłki do Niemiec poniżej progu de minimis dla cła:
Koszt dostawy dla przesyłki do Niemiec powyżej progów de minimis dla cła i podatku:
Umowy handlowe
Niemcy, będąc członkiem UE, mają co najmniej 60 umów handlowych. Te umowy handlowe oferują zerową lub znacznie obniżoną stawkę cła na towary wytwarzane w kraju uczestniczącym.
Niemcy uczestniczą w Wspólnym Taryfie Celnej Unii Europejskiej, która stosuje preferencyjne stawki do importu z krajów, z którymi UE podpisała umowy.
Niemcy są członkiem Światowej Organizacji Handlu
Niemcy są członkiem Światowej Organizacji Handlu (WTO). Dlatego Niemcy muszą stosować się do klauzuli najbardziej uprzywilejowanego narodu (MFN), która wymaga od kraju udzielenia wszelkich koncesji, przywilejów lub immunitetów przyznanych jednemu narodowi w umowie handlowej wszystkim innym krajom członkowskim WTO. Na przykład, jeśli kraj zmniejszy cła o 10% dla jednego kraju, klauzula MFN stanowi, że wszyscy członkowie WTO będą mieć swoje cła obniżone o 10% w tym kraju.
Zasoby celne
Niemiecki urząd celny
Komisja Europejska - Cła
Niemiecki Urząd Celny
Zwrot cła w Niemczech
Zwrot cła w Niemczech
Wysyłka i zgodność
Główne usługi kurierskie:
ICS2 to system informacji o ładunkach mający na celu sprawdzenie przesyłek pod kątem bezpieczeństwa i ochrony przed ich przybyciem do Unii Europejskiej, a także przed tranzytem przez Unię Europejską i Zjednoczone Królestwo.
W zależności od operatora wysyłki, dodatkowe opłaty mogą obejmować:
Dokumentacja i papiery
Zawsze wymagane:
Czasami wymagane:
Numer identyfikacyjny Operatora Gospodarczego (EORI)
Numer identyfikacji podatkowej
Niemiecki formularz Pełnomocnictwa (POA) wymagany do odprawy
Towary ograniczone, zakazane i kontrolowane
Agencje rządowe regulują import.
Towary ograniczone różnią się od towarów zakazanych. Towary zakazane nie mogą być w ogóle importowane do kraju. Towary ograniczone nie mogą być importowane do kraju, chyba że importer ma zatwierdzenie lub specjalną licencję, która to umożliwia. Towary kontrolowane mają znaczenie militarne lub bezpieczeństwa narodowego.
Towary zakazane:
Towary ograniczone:
Przepisy prawne dla biznesu
Klasyfikacja
Nomenklatura Scalona (CN) jest używana do klasyfikacji większości towarów, gdy są one zgłaszane do celna w UE. Dokument CN jest aktualizowany i publikowany każdego roku, a najnowszą wersję można znaleźć na stronie internetowej Komisji Europejskiej.
Deklaracje celne
Jednolity Dokument Administracyjny (SAD) oraz deklaracja zbiorcza to dokumenty wykorzystywane do deklaracji celnych.
Numer identyfikacyjny
Numer Identyfikacyjny Operatora Gospodarczego i Rejestracyjny (EORI) to numer identyfikacyjny dla importera. Zazwyczaj firma musi podać EORI (dla przesyłek między przedsiębiorstwami), ale przesyłka między przedsiębiorstwem a konsumentem nie wymaga EORI przy imporcie.
Przepisy i stawki VAT
Każdy kraj w UE stosuje standardowe przepisy VAT w inny sposób, a każdy kraj ma różne stawki VAT.
Wskazówki dotyczące eksportu z Niemiec
Istnieją zasady i procedury, o których niemieccy eksporterzy muszą wiedzieć przed eksportem.
Często zadawane pytania
Jak zachowuję zgodność ze schematem VAT UE?
Istnieje kilka różnych opcji wysyłki do wyboru, aby zachować zgodność ze schematem VAT UE. Przewodnik Zonos dotyczący VAT w UE zawiera dalsze informacje na temat Twoich opcji.
Co ICS2 wymaga od detalistów?
Wszyscy, którzy wysyłają do Europy i Wielkiej Brytanii, są dotknięci, np. sprzedawcy online, producenci i eksporterzy, muszą upewnić się, że mają dokładne informacje dotyczące odbiorcy i zawartości paczki przed wysłaniem przesyłki przez operatora lub operatora pocztowego do UE lub Wielkiej Brytanii.
Czy ta strona była pomocna?