Dowiedz się więcej na temat handlu elektronicznego, wysyłki i importu na arenie międzynarodowej.
Jeśli chcesz rozwinąć swoją działalność e-commerce na Chiny, trafiłeś we właściwe miejsce. Czytaj dalej, aby poznać wszystko, co musisz wiedzieć na temat sprzedaży towarów w Chinach.
Populacja Chin, rosnące bogactwo, rosnące możliwości demograficzne i przesunięcie gospodarcze stwarzają obfitość okazji dla biznesu.
Chiny to największy rynek e-commerce na świecie.
Chiny mają kilka przepisów, które mogą stanowić barierę dla biznesu.
Słuszność kosztu lądowania 3/5
Stawka podatkowa Chin dla importowanych towarów jest nieco poniżej średniej światowej, natomiast jej stawka cła jest w średnim zakresie, co zapewnia generalnie słuszny koszt lądowania.
Cło i podatek są pobierane od wszystkich importów do Chin, co jest niekorzystne dla kosztu lądowania.
Elastyczność przepisów prawnych 1/5
Istnieje kilka rygorystycznych przepisów dotyczących zgodności przy imporcie do Chin.
Wymogi rejestracyjne, pozwolenia, opóźnienia, niepewność operacyjna i długotrwałe procedury administracyjne są powszechne.
Dostępność i dostęp do wysyłki 5/5
Wszyscy więksi przewoźnicy oferują usługi wysyłkowe do Chin, co umożliwia łatwy dostęp.
Dostępność i różnorodność metod płatności 5/5
Chiny korzystają z różnych cyfrowych metod płatności, w tym portfeli cyfrowych (WeChat, Paypal, Alipay itp.), Mastercard i Visa.
Okazja rynkowa 5/5
Populacja Chin i wysoki procent użytkowników internetu zapewniają potencjalnie udaną gospodarkę dla sprzedawców.
Koszt lądowania transakcji cross-border obejmuje wszystkie cła, podatki i opłaty związane z zakupem. Obejmuje to:
Cena produktu
Wysyłka
Cła
Podatki
Opłaty (konwersja walut, przewoźnik, broker, cła lub opłaty rządowe)
De minimis, podatek i cło Chin
Termin do zapamiętania
CIF: CIF (koszt, ubezpieczenie, fracht) to metoda obliczania podatków lub ceł importowych, gdzie podatek jest obliczany od kosztu zamówienia plus koszt transportu i ubezpieczenia.
FOB: FOB (fracht na pokładzie lub bezpłatnie na pokładzie) to metoda wyceny obliczania podatków lub ceł importowych, gdzie opłaty są obliczane tylko na koszt sprzedanych towarów. FOB nie jest obliczany od wysyłki, cła, ubezpieczenia itp.
Cło i podatek będą pobierane tylko od importu do Chin, gdzie łączna wartość FOB importu przekracza minimalny próg wartości Chin (de minimis). Chiny nie mają de minimis dla przesyłek e-commerce/kurierskich, co oznacza, że cła i podatki są pobierane od wszystkich importów e-commerce. Osobiste importy konsumpcyjne mają cło i podatek de minimis 50,00 CNY, co oznacza, że cło i podatek będą pobierane tylko od importów osobistych o wartości FOB powyżej 50,00 CNY. Wszystkie osobiste wysyłki z wartością zamówienia poniżej 50,00 CNY będą uważane za import wolny od cła i podatku.
De minimis cła i podatku
Wysyłki w ramach odprawy e-commerce:
De minimis cła i podatku: 0 CNY
Na podstawie wartości FOB zamówienia
Wysyłki w ramach konsumpcji osobistej:
De minimis cła i podatku: 50 CNY
Na podstawie wartości FOB zamówienia
Podatek importowy
VAT - Podatek od wartości dodanej
13% VAT dotyczy większości importów do Chin; niektóre produkty podlegają obniżonej stawce 9%. Chiny używają metody wyceny CIF do obliczania VAT.
Średnia stawka: 13%
Obniżona stawka: 9%
Zastosowana do wartości CIF zamówienia
Podatek od paczki
Podatek od paczki jest nakładany w standardowej stawce 25% na towary importowane do Chin do użytku osobistego. Oto kilka informacji na temat podatku od paczki dla importów konsumpcji osobistej:
Pojedynczy przedmiot, niezależnie od jego wartości, podlega podatku ryczałtowemu od paczki.
Wiele przedmiotów o łącznej wartości poniżej 1000 CNY podlega podatku ryczałtowemu od paczki.
Wiele przedmiotów o łącznej wartości powyżej 1000 CNY podlega normalnym obliczeniom cła i VAT.
Jeśli podatek od paczki wynosi mniej niż 50 CNY, podatek jest umorzony.
Podatek od paczki zastępuje VAT
Gdy podatek od paczki ma zastosowanie, jego stawka ryczałtowa 25% zastępuje VAT, cło i zasady de minimis.
Podatek konsumpcyjny
Podatek konsumpcyjny w wysokości od 1% do 56% jest nakładany na wszystkie importy do Chin należące do następujących kategorii:
Produkty, których nadmierna konsumpcja jest szkodliwa dla zdrowia, porządku społecznego i środowiska, np. tytoń, alkohol, petardy i fajerwerki
Towary luksusowe i towary niebędące artykułami pierwszej potrzeby, takie jak cenna biżuteria i kosmetyki
Produkty wysokoenergetyczne i wysokiej klasy, takie jak samochody osobowe i motocykle
Nieodnawialne i niezamienne produkty naftowe, takie jak benzyna i olej napędowy
Finansowo istotne produkty, takie jak opony do samochodów.
Podatek konsumpcyjny jest obliczany na wartość CIF plus wszelkie zastosowalne cła.
Cło importowe
Cło jest pobierane od wartości CIF (Cost Insurance Freight) przedmiotu, co oznacza, że cło jest obliczane na podstawie ceny towaru, plus koszty opakowania, transportu, ubezpieczenia i prowizji sprzedawcy.
Średnia stawka: 12,5%
Zastosowana do wartości CIF zamówienia
Umowy handlowe
Chiny mają co najmniej 17 umów handlowych, które oferują zerową lub znacznie obniżoną stawkę ceł dla towarów wytwarzanych w krajach uczestniczących.
Chiny są członkiem Światowej Organizacji Handlu
Jako członek Światowej Organizacji Handlu (WTO), Chiny muszą przestrzegać klauzuli dotyczącej najbardziej uprzywilejowanej nacji (MFN), która wymaga od kraju udzielenia wszelkich koncesji, przywilejów lub immunitetów przyznanych jednej nacji w umowie handlowej wszystkim pozostałym krajom członkowskim WTO. Na przykład, jeśli jeden kraj zmniejszy cła o 10% dla określonego kraju WTO, klauzula MFN stanowi, że wszyscy członkowie WTO otrzymają takie samo 10% zmniejszenie.
Przykłady kosztów lądowania
Poniżej znajdują się przykładowe podziały kosztów lądowania dla różnych typów wysyłek do Chin obliczone przy użyciu Zonos Quoter:
W przypadku wysyłek wielu pudełek: lista pakowaniowa
W przypadku zakupów online: dowód płatności
W przypadku wysyłek osobistych CAT B: kopia dowodu osobistego lub paszportu odbiorcy; „artykuły osobiste” powinny być wpisane w opisie towaru na fakturze handlowej
Wymagane do odprawy formalnej:
Lista pakowaniowa
Czasami wymagane:
Deklaracja celna
Polisa ubezpieczeniowa
Umowa sprzedaży
Świadectwo kontyngentu importowego dla towarów ogólnych (w stosownych przypadkach)
Licencja importowa (w stosownych przypadkach)
Certyfikat kontroli wydany przez Generalną Administrację Nadzoru Jakości
Inspekcja i Kwarantanna (AQSIQ) lub jej biuro lokalne (w stosownych przypadkach)
Inne licencje bezpieczeństwa lub jakości
Zakazane, ograniczone i kontrolowane importy do Chin
Agencje rządowe regulują importy.
Przedmioty zakazane vs. ograniczone vs. kontrolowane
Przedmioty ograniczone różnią się od przedmiotów zakazanych. Przedmioty zakazane nie mogą być importowane do kraju w ogóle. Przedmioty ograniczone nie mogą być importowane do kraju chyba że importer ma zatwierdzenie lub specjalną licencję. Towary kontrolowane mają znaczenie militarne lub bezpieczeństwa narodowego.
Przedmioty zakazane:
Amunicja i materiały wybuchowe wszelkiego rodzaju
Produkty i substancje biologiczne
Fałszywe waluty i fałszywe papiery wartościowe
Zwierzęta i rośliny przenoszące choroby
Papierosy elektroniczne
Żywność, leki i inne artykuły pochodzące z obszarów dotkniętych chorobą
Urządzenia do gier hazardowych
Pistolety, broń palna i wszelkie formy broni
Narkotyki nielegalne
Toksyczne trucizny
Sprzęt wojskowy
Stare/używane ubrania
Materiał pornograficzny
Drukowane materiały, media magnetyczne, filmy lub fotografie, które zagrażają interesom politycznym, gospodarczym, kulturalnym i moralnym Chin
Określone towary podlegają określonym postanowieniom. Aby zobaczyć szczegółową listę tych towarów oraz procedury i dokumentację, którą wymagają przy wejściu do Chin, odwiedź następującą stronę: Postanowienia Chin dotyczące niektórych towarów.
Odprawa ekspresowa i formalna w Chinach
Odprawa ekspresowa:
Typy wysyłek i wartości:
CAT A - Dokumenty - Bez wartości handlowej: Deklarowana wartość dokumentów powinna wynosić 1 USD lub 7 CNY.
CAT B - Przedmioty osobiste, prezenty, zakupy online lub pojedynczy przedmiot - Wartość jest mniejsza niż 1000 CNY (800 CNY dla paczek z Hongkongu (Chiny), Makau (Chiny) i Tajwanu (Chiny)): Wartość może być wyższa niż 1000 CNY dla pojedynczej wysyłki osobistej (np. torebka), jeśli będzie zatwierdzona przez cła. Podatki i cła nadal mają zastosowanie.
CAT C - Towary nieobciążone cłem, takie jak próbki, produkty niskowaluciowe, materiały reklamowe - Bez wartości handlowej: Łączne cła i podatki wynoszą mniej niż 50 CNY.
CAT C - Niektóre towary obciążone cłem - Wartość jest mniejsza niż 5000 CNY i towary nie są regulowane: Łączne cła i podatki wynoszą więcej niż 50 CNY.
Czas przetworzenia celnego:
24 godziny lub mniej, jeśli cała dokumentacja jest prawidłowa.
Odprawa formalna:
Typy wysyłek i wartości:
CAT D - Towary obciążone cłem, które podlegają cłom celnym - Wartość jest wyższa niż 5000 CNY: Wartość jest mniejsza niż 5000 CNY, ale towary są regulowane.
Czas przetworzenia celnego
Minimum 24 godzin od otrzymania pełnej i prawidłowej dokumentacji wysyłkowej.
Opłata za opóźnioną deklarację
Opłata za opóźnioną deklarację będzie zastosowana do wysyłek, które nie zostały zadeklarowane w ciągu 14 dni licząc od deklaracji przybycia wysyłki do terytorium celnego. Począwszy od 15. dnia po przybyciu na terytorium celne, wysyłka będzie podlegać opłacie za opóźnioną deklarację, która będzie obliczana na podstawie dziennej. Opłata dzienna będzie wynosić 0,05% wartości CIF importowanych towarów. Zadeklarowana opłata za deklarację może być uchylona w następujących sytuacjach:
Odbiorca nadal nie zadeklarował wysyłki w ciągu trzech miesięcy od deklaracji przybycia importowanych towarów na terytorium celnym, a towary zostały sprzedane przez organy celne zgodnie z artykułem 21 Kodeksu Celnego Chińskiej Republiki Ludowej;
Odbiorca, za zgodą organów celnych i z zabezpieczeniem, przejmuje dostawę towarów wcześniej i dokończy procedury deklaracyjne w gwarantowanym terminie;
Wysyłka jest zatrzymana przez organy celne; zwolnienie z opłaty będzie dotyczyć tylko okresu zatrzymania.
Łączna opłata za opóźnioną deklarację jest poniżej 50 CNY.
Chiny
Przewodnik na temat Chin
Dowiedz się więcej na temat handlu elektronicznego, wysyłki i importu na arenie międzynarodowej.
Jeśli chcesz rozwinąć swoją działalność e-commerce na
Chiny, trafiłeś we właściwe miejsce. Czytaj dalej, aby poznać wszystko, co musisz wiedzieć na temat sprzedaży towarów w Chinach.
Ocena łatwości importu towarów: B
Łatwość prowadzenia działalności 4/5
Słuszność kosztu lądowania 3/5
Elastyczność przepisów prawnych 1/5
Dostępność i dostęp do wysyłki 5/5
Dostępność i różnorodność metod płatności 5/5
Okazja rynkowa 5/5
Kluczowe statystyki dla Chin
Koszt lądowania dla Chin
Koszt lądowania transakcji cross-border obejmuje wszystkie cła, podatki i opłaty związane z zakupem. Obejmuje to:
De minimis, podatek i cło Chin
Dalsze wyjaśnienia de minimis, podatek i cło poniżej
De minimis
Cło i podatek będą pobierane tylko od importu do Chin, gdzie łączna wartość FOB importu przekracza minimalny próg wartości Chin (de minimis). Chiny nie mają de minimis dla przesyłek e-commerce/kurierskich, co oznacza, że cła i podatki są pobierane od wszystkich importów e-commerce. Osobiste importy konsumpcyjne mają cło i podatek de minimis 50,00 CNY, co oznacza, że cło i podatek będą pobierane tylko od importów osobistych o wartości FOB powyżej 50,00 CNY. Wszystkie osobiste wysyłki z wartością zamówienia poniżej 50,00 CNY będą uważane za import wolny od cła i podatku.
De minimis cła i podatku
Wysyłki w ramach odprawy e-commerce:
Wysyłki w ramach konsumpcji osobistej:
Podatek importowy
VAT - Podatek od wartości dodanej
13% VAT dotyczy większości importów do Chin; niektóre produkty podlegają obniżonej stawce 9%. Chiny używają metody wyceny CIF do obliczania VAT.
Podatek od paczki
Podatek od paczki jest nakładany w standardowej stawce 25% na towary importowane do Chin do użytku osobistego. Oto kilka informacji na temat podatku od paczki dla importów konsumpcji osobistej:
Gdy podatek od paczki ma zastosowanie, jego stawka ryczałtowa 25% zastępuje VAT, cło i zasady de minimis.
Podatek konsumpcyjny
Podatek konsumpcyjny w wysokości od 1% do 56% jest nakładany na wszystkie importy do Chin należące do następujących kategorii:
Podatek konsumpcyjny jest obliczany na wartość CIF plus wszelkie zastosowalne cła.
Cło importowe
Cło jest pobierane od wartości CIF (Cost Insurance Freight) przedmiotu, co oznacza, że cło jest obliczane na podstawie ceny towaru, plus koszty opakowania, transportu, ubezpieczenia i prowizji sprzedawcy.
Umowy handlowe
Chiny mają co najmniej 17 umów handlowych, które oferują zerową lub znacznie obniżoną stawkę ceł dla towarów wytwarzanych w krajach uczestniczących.
Chiny są członkiem Światowej Organizacji Handlu
Jako członek Światowej Organizacji Handlu (WTO), Chiny muszą przestrzegać klauzuli dotyczącej najbardziej uprzywilejowanej nacji (MFN), która wymaga od kraju udzielenia wszelkich koncesji, przywilejów lub immunitetów przyznanych jednej nacji w umowie handlowej wszystkim pozostałym krajom członkowskim WTO. Na przykład, jeśli jeden kraj zmniejszy cła o 10% dla określonego kraju WTO, klauzula MFN stanowi, że wszyscy członkowie WTO otrzymają takie samo 10% zmniejszenie.
Przykłady kosztów lądowania
Poniżej znajdują się przykładowe podziały kosztów lądowania dla różnych typów wysyłek do Chin obliczone przy użyciu Zonos Quoter:
Zasoby celne
Organ celny Chin:
Zwrot cła w Chinach:
Wysyłka i zgodność
Najlepsze usługi kurierskie:
Opłaty kurierskie
W zależności od przewoźnika, dodatkowe opłaty wysyłkowe mogą obejmować:
Dokumentacja i papiery
Zawsze wymagane:
Wymagane do odprawy ekspresowej:
Wymagane do odprawy formalnej:
Czasami wymagane:
Zakazane, ograniczone i kontrolowane importy do Chin
Agencje rządowe regulują importy.
Przedmioty ograniczone różnią się od przedmiotów zakazanych. Przedmioty zakazane nie mogą być importowane do kraju w ogóle. Przedmioty ograniczone nie mogą być importowane do kraju chyba że importer ma zatwierdzenie lub specjalną licencję. Towary kontrolowane mają znaczenie militarne lub bezpieczeństwa narodowego.
Przedmioty zakazane:
Przedmioty ograniczone:
Przepisy prawne dla przedsiębiorstw
Postanowienia dotyczące niektórych towarów
Określone towary podlegają określonym postanowieniom. Aby zobaczyć szczegółową listę tych towarów oraz procedury i dokumentację, którą wymagają przy wejściu do Chin, odwiedź następującą stronę: Postanowienia Chin dotyczące niektórych towarów.
Odprawa ekspresowa i formalna w Chinach
Odprawa ekspresowa:
Typy wysyłek i wartości:
CAT A - Dokumenty - Bez wartości handlowej: Deklarowana wartość dokumentów powinna wynosić 1 USD lub 7 CNY.
CAT B - Przedmioty osobiste, prezenty, zakupy online lub pojedynczy przedmiot - Wartość jest mniejsza niż 1000 CNY (800 CNY dla paczek z Hongkongu (Chiny), Makau (Chiny) i Tajwanu (Chiny)): Wartość może być wyższa niż 1000 CNY dla pojedynczej wysyłki osobistej (np. torebka), jeśli będzie zatwierdzona przez cła. Podatki i cła nadal mają zastosowanie.
CAT C - Towary nieobciążone cłem, takie jak próbki, produkty niskowaluciowe, materiały reklamowe - Bez wartości handlowej: Łączne cła i podatki wynoszą mniej niż 50 CNY.
CAT C - Niektóre towary obciążone cłem - Wartość jest mniejsza niż 5000 CNY i towary nie są regulowane: Łączne cła i podatki wynoszą więcej niż 50 CNY.
Czas przetworzenia celnego:
24 godziny lub mniej, jeśli cała dokumentacja jest prawidłowa.
Odprawa formalna:
Typy wysyłek i wartości:
CAT D - Towary obciążone cłem, które podlegają cłom celnym - Wartość jest wyższa niż 5000 CNY: Wartość jest mniejsza niż 5000 CNY, ale towary są regulowane.
Czas przetworzenia celnego
Minimum 24 godzin od otrzymania pełnej i prawidłowej dokumentacji wysyłkowej.
Opłata za opóźnioną deklarację
Opłata za opóźnioną deklarację będzie zastosowana do wysyłek, które nie zostały zadeklarowane w ciągu 14 dni licząc od deklaracji przybycia wysyłki do terytorium celnego. Począwszy od 15. dnia po przybyciu na terytorium celne, wysyłka będzie podlegać opłacie za opóźnioną deklarację, która będzie obliczana na podstawie dziennej. Opłata dzienna będzie wynosić 0,05% wartości CIF importowanych towarów. Zadeklarowana opłata za deklarację może być uchylona w następujących sytuacjach:
Odbiorca nadal nie zadeklarował wysyłki w ciągu trzech miesięcy od deklaracji przybycia importowanych towarów na terytorium celnym, a towary zostały sprzedane przez organy celne zgodnie z artykułem 21 Kodeksu Celnego Chińskiej Republiki Ludowej; Odbiorca, za zgodą organów celnych i z zabezpieczeniem, przejmuje dostawę towarów wcześniej i dokończy procedury deklaracyjne w gwarantowanym terminie; Wysyłka jest zatrzymana przez organy celne; zwolnienie z opłaty będzie dotyczyć tylko okresu zatrzymania. Łączna opłata za opóźnioną deklarację jest poniżej 50 CNY.
Często zadawane pytania
Czy muszę płacić podatek od paczki oprócz cła i VAT?
Nie. Gdy podatek od paczki ma zastosowanie do wysyłki, zastępuje zarówno VAT, jak i cło. Podatek od paczki to stawka ryczałtowa 25%.
Czy ta strona była pomocna?