Brexit pour les nuls : TVA du Royaume-Uni
Je vais vous expliquer les nouvelles règles TVA britanniques de manière très simple ! (oui, comme Barney le dinosaure violet) Pardonnez-moi ce ton informel — ce n'est pas ma façon habituelle de faire. C'est juste qu'après avoir lu tous les autres guides en ligne sur le Brexit et la TVA, je suis 1- ennuyé, et 2- épuisé par tout le jargon, les doubles négations et les phrases interminables ! Après la Chine et les États-Unis, le Royaume-Uni est le troisième plus grand marché ecommerce au monde.
La langue anglaise et une livre sterling forte rendent ce marché attractif pour les détaillants en ligne. Cependant, la TVA inattendue et les frais de dédouanement causés par les nouvelles règles TVA britanniques affectent négativement consommateurs et détaillants ; les marchandises sont refusées, les consommateurs se découragent et les détaillants encourent des frais de retour et des risques supplémentaires dus au manque de conformité TVA. Le truc, c'est… ce n'est pas si compliqué ; alors pourquoi tous ces problèmes ? Le manque de compréhension des changements TVA post-Brexit est à l'origine des difficultés. Décomposons tout cela.
Qu'est-ce qui a changé ?
Avant le Brexit. Voici une simplification excessive, mais c'est effectivement tout ce que vous devez savoir sur les importations britanniques avant le Brexit.
- Seules les marchandises de plus de 15 £ étaient soumises à la TVA
- Seules les marchandises de plus de 135 £ étaient soumises aux DROITS
Pour un envoi ecommerce via un transporteur comme UPS, FedEx ou DHL des États-Unis vers le Royaume-Uni, si la TVA et les droits étaient dus en douane, le transporteur les payait pour le vendeur, puis facturait le détaillant ou l'utilisateur final du montant payé. Pas trop compliqué, n'est-ce pas ? Apparemment, ce n'était pas assez compliqué, car ils ont changé les règles début 2021.
Il est important de comprendre pourquoi ils ont changé les règles, car cela aide à comprendre les règles elles-mêmes. Ils les ont changées parce que les détaillants non britanniques avaient un avantage injuste en vendant des marchandises de faible valeur au Royaume-Uni.
Pour mettre les choses en perspective, voici un exemple… Avant le Brexit, je pouvais acheter une théière (!) aux États-Unis et la faire expédier au Royaume-Uni — aucun droit n'était dû car elle était sous le seuil de 135 £ et aucune TVA n'était due car elle était sous le seuil de 15 £ (c'est une théière américaine bon marché).
Si j'achetais cette même théière au Royaume-Uni, je devais payer 20 % de TVA. Ce n'est pas équitable pour l'industrie britannique de la théière. Par conséquent, les nouvelles règles permettent au gouvernement britannique de gagner plus d'argent et de niveler le terrain de jeu. En quoi les règles ont-elles changé ?
Après le Brexit
Encore une fois, ce n'est pas compliqué.
- Le seuil de 22 £ pour la TVA a disparu pour toutes les raisons ci-dessus.
- L'autorité fiscale britannique (Her Majesty's Revenue and Customs) exige désormais que la TVA soit facturée au point de vente sur votre site web pour les marchandises de faible valeur (d'une valeur inférieure à 135 £). Une fois cette TVA collectée, elle vous demande de la reverser à HMRC (The Queen) trimestriellement. Veuillez ne pas inclure de demandes de « représentation » avec cette fiscalité.
La règle sur les droits reste la même ; seule la partie TVA a changé.
Que dois-je faire ?
Si vous avez déjà commencé à vendre des commandes de faible valeur au Royaume-Uni depuis le 1er janvier 2021… Vous devrez vous enregistrer pour un numéro de TVA britannique et reverser la TVA que vous avez collectée — cela implique de remplir plusieurs formulaires. Ils sont probablement un peu ennuyeux, mais pas prohibitifs et le processus ne nécessite pas de frais d'enregistrement.
Si vous ne l'avez pas fait mais souhaitez commencer à vendre au Royaume-Uni… C'est pareil ; vous devrez vous enregistrer et reverser !
Vous vous sentez toujours dépassé ?
En plus des documents et guides de Zonos qui peuvent vous aider à mieux comprendre la TVA britannique, nous proposons plusieurs moyens d'aider les détaillants en ligne en dehors du Royaume-Uni [et de l'Union européenne] qui souhaitent ou vendent déjà au Royaume-Uni.
Pourquoi Zonos ?
Si vous vendez ou prévoyez de vendre des commandes de faible valeur au Royaume-Uni et avez besoin d'aide ou souhaitez simplifier les choses, consultez ci-dessous quelques-unes de nos solutions pour les détaillants en ligne.
Zonos Landed Cost
Landed Cost calcule les droits d'importation, les taxes et les frais de transporteur, avec la possibilité de les prépayer depuis votre plateforme ou checkout, offrant une expérience transfrontalière fluide à vos clients. C'est utile pour les marchands en dehors du Royaume-Uni vendant au Royaume-Uni car cela vous décharge du calcul de la TVA [et d'autres frais].
Si vous êtes un détaillant et souhaitez commencer à vendre au Royaume-Uni, vous relèverez de l'une des deux catégories…
- Un vendeur utilisant Shopify ou BigCommerce
- Un utilisateur d'une autre plateforme.
Pour les utilisateurs de Shopify ou BigCommerce souhaitant démarrer avec Landed Cost, rendez-vous sur l'app store et téléchargez la Zonos Duty & Tax App. L'assistant de configuration est simple et, si vous avez des questions, vous pouvez planifier un rendez-vous avec l'un de nos véritables experts onboarding. Si vous n'êtes ni sur Shopify ni sur BigCommerce, vous pouvez utiliser nos APIs. Si vous êtes sur Magento, Miva, XCART ou SalesForce, continuez à lire…
Zonos Checkout
Checkout vous permet d'offrir des paiements internationaux dans la devise de vos clients, une expérience de checkout localisée, une protection contre la fraude internationale, des e-mails de panier abandonné et d'autres fonctionnalités utiles conçues pour la vente internationale, compatibles avec votre plateforme de panier existante. Zonos International Checkout propose des plugins pour BigCommerce, Magento, Miva, XCART et SalesForce, ainsi que des options d'intégration API ou JS pour tous les autres.
Zonos Landed Cost guarantee : recommandé
Tout détaillant utilisant actuellement Checkout ou Landed Cost peut s'inscrire à notre Landed Cost guarantee. Landed Cost guarantee garantit la précision du landed cost pour chaque vente internationale et gère également tous les régimes fiscaux des pays non-résidents (Royaume-Uni, AU, NZ, NO, etc.) en suivant les seuils par pays et en collectant les taxes uniquement lorsque le seuil est atteint, afin que vous ne collectiez jamais trop ou trop peu, et reverse ces taxes à l'entité gouvernementale appropriée pour que vous n'ayez pas à vous en soucier !
Prochainement…
Notre prochain article (partie 3 de la série) abordera les envois UE → Royaume-Uni et Royaume-Uni → UE car des facteurs supplémentaires sont à considérer si vous expédiez entre le Royaume-Uni et l'UE.
Aide-mémoire post-Brexit : expéditions vers le Royaume-Uni
Bienvenue dans la partie 2 de la série de blogs sur l'expédition post-Brexit ! Détaillants en ligne en dehors du Royaume-Uni ou de l'UE expédiant vers le Royaume-Uni, cet article est pour vous ! Vous avez peut-être lu notre article précédent présentant les éléments essentiels pour les types d'expéditions suivants :
Cet article détaille ce que les détaillants en ligne en dehors du Royaume-Uni et de l'UE doivent savoir sur l'expédition vers le Royaume-Uni. Comme vous vous en souvenez peut-être, la TVA britannique sur les commandes de faible valeur est le principal facteur à prendre en compte. Notre expert basé au Royaume-Uni va décoder le régime TVA britannique et le rendre aussi simple que possible.
Voici James Marley.