Comment Zonos gère la perception et le reversement fiscal transfrontalier.
Depuis 2018, les pays du monde entier ont progressivement introduit des exigences pour que les vendeurs étrangers perçoivent et reversent les taxes sur les commandes transfrontalières. Chaque pays a ses propres règles, seuils et exigences d'enregistrement — rendant la conformité de plus en plus complexe pour les vendeurs e-commerce mondiaux.
Zonos gère cette complexité de bout en bout. Que vous utilisiez la garantie Landed Cost ou gériez vos propres identifiants fiscaux, Zonos fournit des calculs fiscaux précis, un suivi des seuils et le reversement dans tous les pays pris en charge.
Zonos fournit les services de reversement fiscal suivants :
Calculs précis — Zonos calcule la taxe correcte pour chaque commande selon les règles du pays de destination et vos identifiants fiscaux enregistrés.
Reversement — Avec la garantie Landed Cost, Zonos reverse les taxes perçues directement à l'autorité fiscale appropriée en utilisant les identifiants fiscaux Zonos. Pour les marchands reversant de manière indépendante, Zonos fournit des rapports fiscaux pour soutenir vos déclarations trimestrielles.
Assistance à l'enregistrement — Zonos peut vous aider à obtenir des identifiants fiscaux dans les pays pris en charge.
Rapports — Dashboard fournit des rapports de déclaration fiscale pour soutenir le reversement.
Simplifiez la conformité avec la garantie Landed Cost
Avec la garantie Landed Cost, Zonos utilise ses propres identifiants fiscaux pour reverser les taxes en votre nom dans la plupart des pays pris en charge — aucun enregistrement requis de votre part.
Pour configurer les identifiants fiscaux dans Dashboard, consultez Paramètres → Tax IDs.
Le régime TVA de l'UE est entré en vigueur le 1er juillet 2021, éliminant le minimis de 22 €. Tous les envois vers l'UE sont désormais soumis à la TVA quelle que soit la valeur. Pour les commandes de faible valeur (moins de 150 €), la méthode Import One-Stop Shop (IOSS) permet aux vendeurs de s'enregistrer dans un seul État membre de l'UE et de reverser toute la TVA UE mensuellement — avec un dédouanement accéléré. Les commandes de haute valeur (plus de 150 €) sont soumises aux droits et à la TVA via le processus DDP du transporteur.
Taux : Varie selon l'État membre de l'UE (généralement 20–25 % de TVA)
Seuil IOSS : Commandes de moins de 150 €
Avec garantie Landed Cost : Zonos utilise son propre numéro IOSS — aucun enregistrement requis
Sans LCG : Enregistrez-vous pour IOSS dans un État membre de l'UE, puis ajoutez votre numéro IOSS dans Paramètres → Tax IDs
Le R.-U. a mis en place son propre régime TVA le 1er janvier 2021, à la suite du Brexit. Toutes les commandes de faible valeur (moins de 135 GBP) vers le R.-U. sont soumises à 20 % de TVA perçue au point de vente. Il n'y a pas de seuil de ventes minimum — tout vendeur expédiant des commandes de faible valeur vers le R.-U. doit s'enregistrer auprès de HMRC et reverser trimestriellement. Le non-respect constitue une évasion fiscale.
Taux : 20 % de TVA
Seuil faible valeur : Commandes de moins de 135 GBP ; aucun seuil de ventes minimum pour déclencher l'enregistrement
Avec garantie Landed Cost : Zonos utilise son propre numéro TVA R.-U. — aucun enregistrement requis
Sans LCG : Enregistrez-vous auprès de HMRC pour un numéro TVA. Vous pouvez également choisir de bloquer les commandes de faible valeur pour éviter l'enregistrement.
Aucun compte bancaire R.-U. requis pour l'enregistrement ou le reversement
Depuis le 1er janvier 2018, les détaillants en ligne étrangers vendant des biens de faible valeur (moins de 1 000 AUD par article) aux consommateurs australiens doivent percevoir et reverser 10 % de GST une fois qu'ils atteignent 75 000 AUD de ventes annuelles aux consommateurs australiens. Les transactions de gros et B2B sont exclues du calcul du seuil.
Taux : 10 % de GST
Seuil faible valeur : Moins de 1 000 AUD par article
Seuil d'enregistrement : 75 000 AUD de ventes annuelles aux consommateurs australiens
Avec garantie Landed Cost : Zonos gère la conformité de bout en bout
Sans LCG : Obtenez un AUSid, enregistrez-vous pour la GST simplifiée et ajoutez votre ARN dans Paramètres → Tax IDs ; Zonos reverse trimestriellement à l'Australian Tax Office en utilisant votre numéro d'enregistrement
Pour des informations détaillées sur la GST australienne, consultez le guide pays Australie.
Nouvelle-Zélande (GST)
Depuis le 1er décembre 2019, les détaillants étrangers fournissant plus de 60 000 NZD de biens de faible valeur (moins de 1 000 NZD chacun) directement aux consommateurs néo-zélandais sur une période de 12 mois doivent s'enregistrer et percevoir la GST. Une fois enregistré, le minimis de 1 000 NZD ne s'applique plus à votre entreprise — toutes les commandes vers la Nouvelle-Zélande deviennent imposables.
Taux : 15 % de GST (des frais de traitement carte bancaire de 1,42 % sont inclus dans les calculs, faisant apparaître le taux effectif à ~15,213 %)
Seuil faible valeur : Moins de 1 000 NZD par article
Seuil d'enregistrement : 60 000 NZD par période de 12 mois
Avec garantie Landed Cost : Zonos gère la conformité de bout en bout
Sans LCG : Enregistrez-vous pour la GST néo-zélandaise (obtenez un numéro IRD) et ajoutez-le dans Paramètres → Tax IDs ; Zonos reverse trimestriellement à New Zealand Inland Revenue
Le régime Extended OVR (Overseas Vendor Registration) de Singapour exige que les vendeurs étrangers perçoivent la GST et s'enregistrent une fois qu'ils dépassent 100 000 SGD de ventes de biens de faible valeur ou 1 million SGD à l'échelle mondiale. Les biens de faible valeur sont ceux d'une valeur de 400 SGD ou moins.
Seuil faible valeur : 400 SGD par article (par défaut) ou valeur CIF de l'ensemble de la commande (consignation)
Seuils d'enregistrement : 100 000 SGD de biens de faible valeur OU 1 million SGD à l'échelle mondiale
Avec garantie Landed Cost : Zonos est enregistré pour la GST SG. L'identifiant fiscal SG de Zonos est appliqué pour les marchands ayant individuellement dépassé le seuil GST SG ; avant cela, le marchand gère lui-même la GST SG. (La valeur de consignation est utilisée pour toutes les commandes Singapour.)
Sans LCG : Enregistrez-vous via le portail gouvernemental de Singapour et ajoutez votre numéro GST dans Paramètres → Tax IDs ; reversez trimestriellement à IRAS
Le non-enregistrement et le non-paiement de la GST à Singapour constituent une évasion fiscale, et des pénalités peuvent s'appliquer. Pour des informations détaillées sur l'OVR Singapour, consultez le guide OVR GST Singapour.
Norvège (VOEC)
Le régime VOEC (VAT on E-Commerce) de Norvège exige que les vendeurs étrangers perçoivent et reversent la TVA norvégienne sur les biens de faible valeur. Avec la garantie Landed Cost, Zonos gère l'enregistrement et le reversement en utilisant son propre numéro VOEC — aucun enregistrement requis de votre part.
Avec garantie Landed Cost : Zonos utilise son propre numéro VOEC — aucun enregistrement requis
Depuis le 1er mars 2026, la France a mis en place un prélèvement de 2 EUR par code HS unique sur tous les colis transfrontaliers entrants d'une valeur inférieure à 150 EUR en provenance de l'extérieur de l'UE. Ce prélèvement est distinct de — et s'ajoute à — la TVA UE perçue via IOSS.
Montant : 2 EUR par code HS unique par colis (par ex., un colis avec des chaussures et deux chapeaux = deux codes HS uniques = 4 EUR)
Seuil : Colis d'une valeur inférieure à 150 EUR en provenance de l'extérieur de l'UE (envois intra-UE exclus)
Premier reversement : Dû le 24 avril (couvrant mars 2026), pour les utilisateurs IOSS
La perception dépend de l'utilisation ou non d'IOSS :
Si vous utilisez IOSS : Vous êtes responsable de la perception et du reversement (système d'honneur, similaire à la sales tax US pour les vendeurs à distance). Le prélèvement n'est pas perçu à la livraison ; le reversement est géré séparément de l'envoi.
Si vous expédiez en DAP (sans IOSS) : Le transporteur perçoit le prélèvement auprès du destinataire à la livraison. Aucun représentant fiscal n'est requis.
Avec garantie Landed Cost : Zonos calcule le prélèvement par code HS unique et reverse via son représentant fiscal en France — aucune action supplémentaire requise de votre part.
Sans LCG :
Utilisation de votre propre numéro IOSS : Zonos calcule le prélèvement, mais le reversement est de votre responsabilité via un représentant fiscal accrédité pour votre organisation. L'accréditation prend 3 à 4 semaines.
Expédition DAP : Le transporteur perçoit le prélèvement auprès du destinataire à la livraison.
Depuis le 1er juillet 2025, l'UE a supprimé son seuil de minimis et introduit des frais de droit de 3 EUR sur les importations de faible valeur. Les colis entrant en France sont désormais soumis à la fois au prélèvement France de 2 EUR et aux frais UE de 3 EUR.
Chili (IVA)
Le régime IVA (Impuesto al Valor Agregado) du Chili exige que les vendeurs étrangers perçoivent et reversent la GST chilienne sur les biens de faible valeur. Lorsque les conditions sont remplies, Zonos ajoute un reversement à la réponse de landed cost et les marchands reversent mensuellement.
Le reversement s'applique lorsque toutes les conditions suivantes sont remplies :
Le pays de livraison est le Chili
Zonos dispose d'un enregistrement fiscal au Chili ou le marchand utilise les droits/taxes Zonos
La commande est à usage personnel
La valeur de l'article individuel est de 500 USD ou moins
Le code HS ne relève pas de l'alcool ou du tabac (codes commençant par 24, 2203–2208)
Taux : Taux IVA chilien actuel
Seuil faible valeur : 500 USD par article
Fréquence de reversement : Déclaration mensuelle
Avec garantie Landed Cost : Zonos gère le reversement en votre nom
Sales tax US
La sales tax US est gérée différemment des régimes fiscaux internationaux. Pour les intégrations API, Shopify et Checkout, le chemin recommandé est Zonos en tant que merchant of record (MoR) — vous offrant une couverture garantie avec Zonos assumant l'entière responsabilité du calcul, de la déclaration et du reversement fiscal. La configuration de vos propres identifiants fiscaux d'État est également prise en charge comme option secondaire.
Préféré : Zonos en tant que merchant of record
En tant que MoR, Zonos gère toute la conformité sales tax US en votre nom. L'activation MoR n'est pas en libre-service — contactez Zonos Sales ou Support pour l'activer sur votre compte.
Alternative : Configurer les identifiants fiscaux d'État
Si vous gérez vos propres obligations fiscales US, des identifiants fiscaux au niveau de l'État peuvent être ajoutés dans Dashboard pour déclencher les calculs de sales tax. Notez que les identifiants fiscaux US autogérés ne sont pas couverts par la garantie Landed Cost — vous êtes responsable de la déclaration et du reversement.
US domestique : Sélectionnez les États où vous avez besoin du calcul de sales tax dans Paramètres → Tax IDs
US transfrontalier(sur invitation uniquement) : Contactez Zonos pour discuter de l'éligibilité au reversement fiscal US transfrontalier
Pour des informations détaillées sur la sales tax US, consultez le guide sales tax US.
Reversement fiscal
Reversement fiscal
Comment Zonos gère la perception et le reversement fiscal transfrontalier.
Depuis 2018, les pays du monde entier ont progressivement introduit des exigences pour que les vendeurs étrangers perçoivent et reversent les taxes sur les commandes transfrontalières. Chaque pays a ses propres règles, seuils et exigences d'enregistrement — rendant la conformité de plus en plus complexe pour les vendeurs e-commerce mondiaux.
Zonos gère cette complexité de bout en bout. Que vous utilisiez la garantie Landed Cost ou gériez vos propres identifiants fiscaux, Zonos fournit des calculs fiscaux précis, un suivi des seuils et le reversement dans tous les pays pris en charge.
Ce que Zonos gère
Zonos fournit les services de reversement fiscal suivants :
Avec la garantie Landed Cost, Zonos utilise ses propres identifiants fiscaux pour reverser les taxes en votre nom dans la plupart des pays pris en charge — aucun enregistrement requis de votre part.
Pour configurer les identifiants fiscaux dans Dashboard, consultez Paramètres → Tax IDs.
Pays pris en charge
Union européenne (IOSS)
Le régime TVA de l'UE est entré en vigueur le 1er juillet 2021, éliminant le minimis de 22 €. Tous les envois vers l'UE sont désormais soumis à la TVA quelle que soit la valeur. Pour les commandes de faible valeur (moins de 150 €), la méthode Import One-Stop Shop (IOSS) permet aux vendeurs de s'enregistrer dans un seul État membre de l'UE et de reverser toute la TVA UE mensuellement — avec un dédouanement accéléré. Les commandes de haute valeur (plus de 150 €) sont soumises aux droits et à la TVA via le processus DDP du transporteur.
Pour des informations détaillées sur la TVA UE, consultez le guide du régime TVA UE.
Royaume-Uni (TVA)
Le R.-U. a mis en place son propre régime TVA le 1er janvier 2021, à la suite du Brexit. Toutes les commandes de faible valeur (moins de 135 GBP) vers le R.-U. sont soumises à 20 % de TVA perçue au point de vente. Il n'y a pas de seuil de ventes minimum — tout vendeur expédiant des commandes de faible valeur vers le R.-U. doit s'enregistrer auprès de HMRC et reverser trimestriellement. Le non-respect constitue une évasion fiscale.
Pour les options de configuration dans Dashboard, consultez Paramètres → Tax IDs. Pour des informations détaillées sur la TVA R.-U., consultez le guide du régime TVA R.-U..
Australie (GST)
Depuis le 1er janvier 2018, les détaillants en ligne étrangers vendant des biens de faible valeur (moins de 1 000 AUD par article) aux consommateurs australiens doivent percevoir et reverser 10 % de GST une fois qu'ils atteignent 75 000 AUD de ventes annuelles aux consommateurs australiens. Les transactions de gros et B2B sont exclues du calcul du seuil.
Pour des informations détaillées sur la GST australienne, consultez le guide pays Australie.
Nouvelle-Zélande (GST)
Depuis le 1er décembre 2019, les détaillants étrangers fournissant plus de 60 000 NZD de biens de faible valeur (moins de 1 000 NZD chacun) directement aux consommateurs néo-zélandais sur une période de 12 mois doivent s'enregistrer et percevoir la GST. Une fois enregistré, le minimis de 1 000 NZD ne s'applique plus à votre entreprise — toutes les commandes vers la Nouvelle-Zélande deviennent imposables.
Pour des informations détaillées sur la GST néo-zélandaise, consultez le guide fiscal Nouvelle-Zélande.
Singapour (Extended OVR)
Le régime Extended OVR (Overseas Vendor Registration) de Singapour exige que les vendeurs étrangers perçoivent la GST et s'enregistrent une fois qu'ils dépassent 100 000 SGD de ventes de biens de faible valeur ou 1 million SGD à l'échelle mondiale. Les biens de faible valeur sont ceux d'une valeur de 400 SGD ou moins.
Le non-enregistrement et le non-paiement de la GST à Singapour constituent une évasion fiscale, et des pénalités peuvent s'appliquer. Pour des informations détaillées sur l'OVR Singapour, consultez le guide OVR GST Singapour.
Norvège (VOEC)
Le régime VOEC (VAT on E-Commerce) de Norvège exige que les vendeurs étrangers perçoivent et reversent la TVA norvégienne sur les biens de faible valeur. Avec la garantie Landed Cost, Zonos gère l'enregistrement et le reversement en utilisant son propre numéro VOEC — aucun enregistrement requis de votre part.
Pour des informations détaillées sur le VOEC Norvège, consultez le guide du régime VOEC Norvège.
France (Prélèvement faible valeur)
Depuis le 1er mars 2026, la France a mis en place un prélèvement de 2 EUR par code HS unique sur tous les colis transfrontaliers entrants d'une valeur inférieure à 150 EUR en provenance de l'extérieur de l'UE. Ce prélèvement est distinct de — et s'ajoute à — la TVA UE perçue via IOSS.
La perception dépend de l'utilisation ou non d'IOSS :
Avec garantie Landed Cost : Zonos calcule le prélèvement par code HS unique et reverse via son représentant fiscal en France — aucune action supplémentaire requise de votre part.
Sans LCG :
Chili (IVA)
Le régime IVA (Impuesto al Valor Agregado) du Chili exige que les vendeurs étrangers perçoivent et reversent la GST chilienne sur les biens de faible valeur. Lorsque les conditions sont remplies, Zonos ajoute un reversement à la réponse de landed cost et les marchands reversent mensuellement.
Le reversement s'applique lorsque toutes les conditions suivantes sont remplies :
Le pays de livraison est le Chili
Zonos dispose d'un enregistrement fiscal au Chili ou le marchand utilise les droits/taxes Zonos
La commande est à usage personnel
La valeur de l'article individuel est de 500 USD ou moins
Le code HS ne relève pas de l'alcool ou du tabac (codes commençant par 24, 2203–2208)
Taux : Taux IVA chilien actuel
Seuil faible valeur : 500 USD par article
Fréquence de reversement : Déclaration mensuelle
Avec garantie Landed Cost : Zonos gère le reversement en votre nom
Sales tax US
La sales tax US est gérée différemment des régimes fiscaux internationaux. Pour les intégrations API, Shopify et Checkout, le chemin recommandé est Zonos en tant que merchant of record (MoR) — vous offrant une couverture garantie avec Zonos assumant l'entière responsabilité du calcul, de la déclaration et du reversement fiscal. La configuration de vos propres identifiants fiscaux d'État est également prise en charge comme option secondaire.
Préféré : Zonos en tant que merchant of record
En tant que MoR, Zonos gère toute la conformité sales tax US en votre nom. L'activation MoR n'est pas en libre-service — contactez Zonos Sales ou Support pour l'activer sur votre compte.
Alternative : Configurer les identifiants fiscaux d'État
Si vous gérez vos propres obligations fiscales US, des identifiants fiscaux au niveau de l'État peuvent être ajoutés dans Dashboard pour déclencher les calculs de sales tax. Notez que les identifiants fiscaux US autogérés ne sont pas couverts par la garantie Landed Cost — vous êtes responsable de la déclaration et du reversement.
Pour des informations détaillées sur la sales tax US, consultez le guide sales tax US.
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