美国国家指南

如果您想要将电商业务扩展到美国（U.S.） ，您来对地方了。继续阅读，了解您需要了解的关于销售商品到美国的所有内容。

商品进口便利度评分：A 

经营便利度 5/5

• 美国因其14项贸易协议而被认为对跨境贸易友好。
• 美国是全球第二大电商市场。

落地成本公平性 3/5

• 美国不征收进口税，但自2025年以来由于广泛的关税行动，关税税率大幅上升。
• 关税税率因原产国而异 — 来自中国的商品面临约34%的有效税率，而大多数其他国家面临10%的基本关税。

法律规范灵活性 4/5

• 海关和边境保护局（CBP）不要求卖家/进口商注册进口许可证或执照。
• 其他政府部门（FDA、FCC等）可能要求许可证、执照或其他认证，具体取决于进口的产品。

运输的可用性和可访问性 5/5

• 由于美国人口众多（占全球人口的4.25%（2020年）），有许多运输服务和运营商选项，其中许多人是跨境在线购物者。

支付方式的可访问性和多样性 5/5

• 可用的支付方式包括VISA、万事达卡、美国运通卡、电子钱包、Discover、Apple Pay、PayPal和Affirm。

市场机遇 4/5

• 美国的人口和高互联网用户比例为零售商提供了潜在成功的经济体。

美国的关键统计数据 

美国的落地成本 

落地成本是将购买物送到客户门口的总价格，包括：

• 产品价格
• 运输
• 关税
• 税收
• 费用（汇兑、运营商、经纪人、海关或政府费用）

美国最低限额、税收和关税

进一步解释关税、税收和最低限额已在下面提供

关税和税收最低限额

• 关税和税收最低限额：0美元

基于进口的FOB价值

最低限额价值

美国的所有进口都需要缴纳关税和税收，无论价值如何，因为没有最低限额豁免。

进口税

• 销售税替代进口税

大多数美国州确实有销售税，但税率因州而异。

销售税

代替进口税，美国有州特定的销售税法，适用于企业对消费者的货运。进口商必须了解这些法律，以便他们知道何时需要缴税以及是否需要自我报告。

大多数国际小到中型企业（SMB）将免除在进口商品上缴纳销售税，因为他们没有"市场营销权"，但这些法律差异很大，所以重要的是进行尽职调查以避免与CBP的问题。

销售税市场营销权的标准是什么？

销售税市场营销权存在于在线零售商与州有联系，或目的地州有规定要求卖家直接向该州收集和汇款销售税的时候。所有市场营销权法律因州而异。一般来说，在以下情况下存在市场营销权：

1. 如果您有零售或仓储位置，员工在那里居住或定期前往进行商业活动。

2. 当您对该州的销售达到该州特定的自我披露和报告这些销售的阈值时。

如果这适用于您，那么您可能需要向您的州收集、报告和汇款销售税。

销售税税率是多少？

• 每个州、县、市或城镇都可能有独特的税率。
• 此外，销售税是"目的地为基础的"。这意味着如果您在目的地州有销售税市场营销权，您必须根据您的收件人所在的位置计算销售税税率。

如果我的购物者表示他们被免除怎么办？

如果美国零售商要求因批发原因或因为他们是免税慈善机构而被免除税，他们将向您提供政府签发的免税号。您需要将该号码保存在您的会计记录中，以避免在审计事件中不得不支付税款、滞纳金和罚款。

进口关税

• 基本关税税率：对大多数国家的10%（2025年4月起）
• 有效平均关税税率：约10.3%（2026年1月）
• 中国：约34%有效税率
• 加拿大/墨西哥（符合USMCA的商品）：免税；不符合的商品面临更高的税率

美国关税税率可以是从价关税（占价值的百分比）或特定（每单位美元/美分）。由于原产国和产品分类的差异，税率差异很大，原因是2025年发布的第232条（钢铁/铝）、第301条（中国）和互惠关税行政令。

关税按进口商品的FOB价值计算。

进口关税

对进口到美国的商品的关税价值基于所支付商品的总购买价值，不是基于质量、大小或重量等因素确定的。协调关税表（HTS）确定基本上每种现有商品的关税税率。CBP使用美国协调关税表注释（HTSUS），这是一份参考手册，然后为进口到美国的所有商品提供适当的关税税率。

美国关税费用（仅当超过最低限额值时适用）的范围相当广泛，因此要获得落地成本（包括关税、运输和运营商费用）的准确估计，请使用Zonos Quoter。

商品处理费

对于非邮资货运，商品处理费（MPF）适用于进口，无论价值如何，除非适用豁免。

• 非正式进入（价值在2,500美元以下）：适用名义固定MPF（通常为每次货运2.62美元，具体取决于运输方式和进入类型）。
• 正式进入（价值≥2,500美元）：适用从价MPF，具有最小值和最大值。
  • 最小MPF：正式进入为32.71美元
  • 最大MPF：正式进入为634.62美元

落地成本示例

以下是使用Zonos Quoter计算的美国样本落地成本分解。由于税收最低限额为0美元，税收将始终适用：

美国低于最低限额的货运落地成本：

美国高于最低限额的货运落地成本：

贸易协议

美国至少有14项贸易协议提供参与国家制造的商品的零或大幅折扣关税税率。这些贸易协议中最突出的是USMCA。

美国-墨西哥-加拿大协议USMCA

USMCA协议对美国、墨西哥和加拿大之间的货运提供特殊关税税率待遇。2020年7月1日，USMCA取代了NAFTA（北美自由贸易协议），后者是最古老和最著名的贸易协议之一。

USMCA允许最少的正式进入程序，并为消费者节省成本，因此鼓励全球贸易。USMCA为进口在美国、加拿大或墨西哥制造的商品的商人提供了实质性的储蓄，这些商品符合原产地规则要求。

注意（2025年）： 美国从2025年2月开始对许多加拿大和墨西哥商品征收25%的关税。符合USMCA的商品保持免税，但不符合USMCA原产地规则的商品受这些提高的税率。在依赖USMCA优惠待遇之前验证合规性状态。

作为USMCA一部分的每个国家都用自己的名称称呼该协议：

• 在美国：美国-墨西哥-加拿大协议（USMCA）
• 在墨西哥：Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá（T-MEC）
• 在加拿大：Canada-United States-Mexico Agreement（CUSMA）

这项立法对美国意味着什么：

美国是世界贸易组织的成员

美国是世界贸易组织（WTO）的成员。因此，美国必须遵守最惠国（MFN）条款，该条款要求一个国家向贸易协议中授予的任何优惠、特权或豁免提供给所有其他WTO成员国。例如，如果一个国家为一个国家削减关税10%，MFN条款规定所有WTO成员将向该国削减关税10%。

海关资源 

美国海关部门

美国海关和边境保护局

美国海关退款

美国海关退款。

注意： 与您的运营商讨论海关退款。

运输和合规性 

顶级快递服务

• DHL快递
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

根据快递公司，额外的运输费用可能包括：

• 追踪
• 保险
• 燃油附加费
• 偏远地区送货费
• 签名费
• 超重或超大费用
• 特殊处理费
• 危险品费
• 等等

文件和文书

• 提单或空运单据
• 商业发票

访问常见出口文件以获取有关美国出口和进口所需文件和文书的详细信息

受限、禁止和受控物品

政府机构规范进口。

禁止物品：

• FDA禁止的药物和药品
• 蒸馏精神苦艾酒
• 来自禁运国家的商品
• 用狗和猫毛皮制成的物品
• 假冒商标和受版权保护的文章

受限物品：

• 健康和美容：营养和膳食补充剂、药物和药品、化妆品、牙科工具、兽医产品、医疗物品和制药
• 隐形眼镜和眼镜
• 消费电子产品：CD-ROM、CD播放器、配有CD/DVD驱动器的计算机、微波炉、带阴极射线管的电视机和红外产品
• 化学品
• 烟草制品
• 木材和木制品
• 动物产品
• 枪支
• 某些食品项目
• 家居和生活：餐具
• 汽车
• 以及更多

企业法律规范

为了合法进入美国，进口产品必须到达进入港，产品的交付必须获得CBP的批准，并且必须支付评估的关税。进口商对商品的分析和交付负责。

从美国出口的提示 

国际贸易管理局提供从美国出口要求的工具、协助和信息。根据商品或服务，出口商可能需要许可证或许可证出口从美国作为他们业务的一部分。