Pontuação de facilidade de importação de mercadorias: A
Facilidade de fazer negócios 5/5
- Os EUA são considerados amigáveis para o comércio transfronteiriço devido aos seus 14 acordos comerciais.
- Os EUA são o segundo maior mercado de comércio eletrônico do mundo.
Justiça do Landed cost 5/5
- Os EUA não aplicam impostos de importação, e a taxa média de imposto rate baixa, o que são fatores favoráveis para o landed cost.
- Os EUA têm um alto limite de valor de minimis, o que também é favorável para o landed cost.
Flexibilidade das regulamentações legais 4/5
- A Alfândega e Proteção de Fronteiras (CBP) não exige que vendedores/importadores se registrem para obter uma licença ou permissão de importação.
- Outros órgãos governamentais (FDA, FCC, etc.) podem exigir uma licença, permissão ou outra certificação, com base no(s) produto(s) importado(s).
Disponibilidade e acessibilidade de envio 5/5
- Existem muitos serviços de envio e opções de transportadoras devido à grande população dos EUA (representa 4,25% da população mundial (2020)), muitos dos quais são compradores online transfronteiriços.
Acessibilidade e variedade de métodos de pagamento 5/5
- Os métodos de pagamento disponíveis incluem VISA, Mastercard, American Express, carteiras eletrônicas, Discover, Apple Pay, PayPal e Affirm.
Oportunidade de mercado 4/5
- A população dos EUA e o alto percentual de usuários de internet proporcionam uma economia potencialmente bem-sucedida para os varejistas.
Estatísticas-chave para os Estados Unidos
| População | 334,2 milhões (2022) |
| PIB | 23,4 trilhões de USD (2022) |
| PIB per capita | 75.180 USD (2022) |
| Penetração da internet | 92% da população usa a internet (2022) |
| Usuários de comércio eletrônico | 76% da população faz compras online (2022) |
| Principais categorias de produtos | Livros/música/vídeo; computadores e eletrônicos de consumo; brinquedos e hobbies; e equipamentos e suprimentos de escritório |
| Método(s) de pagamento online preferido(s) | Cartão de crédito, cartão de débito e gateways de pagamento online |
| Idiomas | Inglês |
| Moeda | Dólar dos Estados Unidos/USD/$ |
Landed cost para os EUA
Landed cost é o preço total para levar uma compra até a porta do cliente, que inclui:
- Preço do produto
- Frete
- Impostos
- Taxas
- Taxas (conversão de moeda, transportadora, corretor, alfândega ou taxas governamentais)
O de minimis, imposto e taxa dos EUA
Uma explicação adicional sobre taxa, imposto e de minimis é fornecida abaixo
De minimis de imposto e taxa
- De minimis de imposto e taxa: 0 USD
Baseado no valor FOB da importação
Valor de de minimis
Todas as importações para os EUA estão sujeitas a imposto e taxa independentemente do valor, pois não há isenção de de minimis.
Imposto de importação
- O imposto sobre vendas substitui o imposto de importação
A maioria dos estados dos EUA possui um imposto sobre vendas, mas as taxas variam de estado para estado.
Imposto sobre vendas
Em vez do imposto de importação, os EUA têm leis de imposto sobre vendas específicas para cada estado que se aplicam a remessas de empresa para consumidor. Os importadores devem estar cientes dessas leis para saber quando precisam pagar impostos e se precisam se auto-relatar.
A maioria das pequenas e médias empresas (PMEs) internacionais estará isenta de pagar imposto sobre vendas em bens importados porque não têm “nexus”, mas essas leis variam amplamente, portanto, é importante fazer sua devida diligência para evitar problemas com a CBP.
Quais são os critérios para o nexus de imposto sobre vendas?
O nexus de imposto sobre vendas existe quando o varejista online tem uma conexão com um estado, ou quando o estado de destino tem uma estipulação que exige que o vendedor collect e remit o imposto sobre vendas diretamente para aquele estado. Todas as leis de nexus variam de estado para estado. Em geral, o nexus existe nas seguintes situações:
-
Se você tiver um local de varejo ou armazenamento, um funcionário que reside ou viaja regularmente para lá para conduzir negócios.
-
Quando suas vendas para aquele estado atingem um limite específico do estado para auto-divulgação e relatório dessas vendas.
- Mais informações sobre como o imposto sobre vendas dos EUA afeta vendedores internacionais.
Se isso se aplica a você, então você pode ser obrigado a collect, relatar e remit o imposto sobre vendas para seu estado.
Quais são as taxas de imposto sobre vendas?
- Cada estado, condado, cidade ou município pode ter uma rate de imposto única.
- Além disso, o imposto sobre vendas é “baseado no destino”. Isso significa que se você tiver nexus de imposto sobre vendas em um estado de destino, deve calcular a rate do imposto sobre vendas com base em onde seu destinatário está localizado.
E se meu comprador disser que está isento?
Se um varejista dos EUA pedir para ser isento de imposto por razões de atacado ou porque é uma instituição de caridade isenta de impostos, ele fornecerá um número de isenção de impostos emitido pelo governo. Você precisará salvar esse número em seus registros contábeis para evitar ter que pagar o imposto, taxas atrasadas e penalidades em caso de uma auditoria.
Imposto de importação
- Taxa média de imposto rate: 5,63%
As taxas de imposto dos EUA podem ser Ad Valorem (como uma porcentagem do valor) ou específicas (dólares/cêntimos por unidade)
O imposto é cobrado sobre o valor FOB do item.
Imposto de importação
O valor para imposto sobre bens importados para os EUA é baseado no valor total de compra do(s) artigo(s) pago e não é estabelecido com base em elementos como qualidade, tamanho ou peso. O Sistema Harmonizado de Tarifas (HTS) determina as taxas de imposto para praticamente todos os itens existentes. A CBP utiliza o Cronograma de Tarifas Harmonizadas dos Estados Unidos Anotado (HTSUS), que é um manual de referência que fornece as taxas tarifárias apropriadas para todos os bens importados para os EUA.
As cobranças de imposto dos EUA (aplicadas apenas se acima do valor de de minimis) têm uma faixa bastante ampla, portanto, para obter uma estimativa precisa de qual será o total landed cost, incluindo impostos, frete e taxas de transportadora, use o Zonos Quoter.
Taxa de processamento de mercadorias
Para remessas não postais, a Taxa de Processamento de Mercadorias (MPF) se aplica a importações independentemente do valor, a menos que uma isenção se aplique.
- Entradas informais (valor abaixo de USD 2.500): Uma MPF fixa nominal se aplica (tipicamente USD 2,62 por remessa, dependendo do modo e tipo de entrada).
- Entradas formais (valor ≥ USD 2.500): Uma MPF ad-valorem se aplica com um mínimo e máximo.
- MPF mínima: USD 32,71 para entradas formais
- MPF máxima: USD 634,62 para entradas formais
Exemplos de Landed cost
Abaixo estão exemplos de desagregação de landed cost para os EUA calculados usando Zonos Quoter. Como o de minimis de imposto é 0 USD, o imposto sempre se aplicará:
Landed cost para uma remessa para os EUA abaixo do valor de de minimis:
Landed cost para uma remessa para os EUA acima do valor de de minimis:
Acordos comerciais
Os EUA têm pelo menos 14 acordos comerciais que oferecem uma taxa de imposto rate zero ou altamente descontada para bens feitos em um país participante. O mais proeminente desses acordos comerciais é o USMCA.
O Acordo Estados Unidos-México-Canadá USMCA
O USMCA fornece tratamento especial de taxa de imposto rate em remessas entre os EUA, México e Canadá. Em 1º de julho de 2020, o USMCA substituiu o NAFTA (Acordo de Livre Comércio da América do Norte), que foi um dos acordos comerciais mais antigos e conhecidos.
O USMCA permite procedimentos de entrada formal mínimos e economiza dinheiro para os consumidores, incentivando o comércio global como resultado. O USMCA oferece economias substanciais para comerciantes que importam bens feitos nos EUA, Canadá ou México, que atendem aos requisitos de regras de origem.
Cada país que faz parte do USMCA chama o acordo pelo seu próprio nome:
- Nos Estados Unidos: Acordo Estados Unidos-México-Canadá (USMCA)
- No México: Tratado entre México, Estados Unidos e Canadá (T-MEC)
- No Canadá: Acordo Canadá-Estados Unidos-México (CUSMA)
O que essa legislação significa para os EUA:
Os EUA são membros da Organização Mundial do Comércio
Os EUA são membros da Organização Mundial do Comércio (OMC). Portanto, os EUA devem cumprir a cláusula de nação mais favorecida (MFN), que exige que um país forneça quaisquer concessões, privilégios ou imunidades concedidos a uma nação em um acordo comercial a todos os outros países membros da OMC. Por exemplo, se um país reduzir os impostos em 10% para um país, a cláusula MFN afirma que todos os membros da OMC terão seus impostos reduzidos em 10% para aquele país.
Recursos aduaneiros
A autoridade aduaneira dos EUA
Serviço de Alfândega e Proteção de Fronteiras dos EUA
Reembolso de impostos aduaneiros nos EUA
Reembolso de impostos aduaneiros nos EUA.
Nota: Converse com seu transportador sobre reembolsos aduaneiros.
Envio e conformidade
Principais serviços de courier
- DHL Express
- FedEx
- UPS
- USPS
- OnTrac
Dependendo do courier, taxas adicionais de envio podem incluir:
- Rastreamento
- Seguro
- Taxa de combustível
- Taxa de entrega remota
- Taxa de assinatura
- Taxa de peso excessivo ou tamanho excessivo
- Taxa de manuseio especial
- Taxa de mercadorias perigosas
- etc.
Documentação e papelada
Visite Documentos Comuns de Exportação para obter informações detalhadas sobre a documentação e papelada necessárias para exportações e importações nos EUA.
Itens restritos, proibidos e controlados
Agências governamentais regulam as importações.
Itens proibidos:
- Drogas e medicamentos proibidos pela FDA
- Absinto
- Mercadorias de países embargados
- Itens feitos com pele de cachorro e gato
- Artigos de marca registrada e direitos autorais falsificados
Itens restritos:
- Saúde e beleza: suplementos nutricionais e dietéticos, medicamentos e drogas, cosméticos, instrumentos dentários, produtos veterinários, itens médicos e farmacêuticos
- Lentes de contato e óculos
- Eletrônicos de consumo: CD-ROMs, tocadores de CD, computadores com unidades de CD/DVD, fornos de micro-ondas, televisores com tubos de raios catódicos e produtos infravermelhos
- Produtos químicos
- Produtos de tabaco
- Produtos de madeira e madeira
- Produtos de origem animal
- Armas de fogo
- Certos itens alimentares
- Casa e decoração: utensílios de mesa
- Automóveis
- E mais
Regulamentações legais para empresas
Para entrar legalmente nos EUA, os produtos importados devem chegar ao porto de entrada, a entrega do produto deve ser aprovada pela CBP e os impostos avaliados devem ser pagos. O importador é responsável pela análise e entrega das mercadorias.
Dicas para exportar dos EUA
A Administração de Comércio Internacional fornece ferramentas, assistência e informações sobre os requisitos de exportação dos EUA. Dependendo dos bens ou serviços, os exportadores podem precisar de uma licença ou permissão para exportar dos EUA como parte de seus negócios.
Guia do país Estados Unidos
Saiba mais sobre comércio eletrônico transfronteiriço, envio e importação.
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