Guia do país Estados Unidos

Se você está procurando expandir o seu negócio de comércio eletrônico para os Estados Unidos (EUA) , você veio ao lugar certo. Continue lendo para aprender tudo o que você precisa saber sobre a venda de mercadorias para os Estados Unidos.

Pontuação de facilidade de importação de mercadorias: A 

Facilidade de fazer negócios 5/5

• Os EUA são considerados amigáveis para o comércio transfronteiriço devido aos seus 14 acordos comerciais.
• Os EUA são o segundo maior mercado de comércio eletrônico do mundo.

Justiça do Landed cost 5/5

• Os EUA não aplicam impostos de importação, e a taxa média de imposto rate baixa, o que são fatores favoráveis para o landed cost.
• Os EUA têm um alto limite de valor de minimis, o que também é favorável para o landed cost.

Flexibilidade das regulamentações legais 4/5

• A Alfândega e Proteção de Fronteiras (CBP) não exige que vendedores/importadores se registrem para obter uma licença ou permissão de importação.
• Outros órgãos governamentais (FDA, FCC, etc.) podem exigir uma licença, permissão ou outra certificação, com base no(s) produto(s) importado(s).

Disponibilidade e acessibilidade de envio 5/5

• Existem muitos serviços de envio e opções de transportadoras devido à grande população dos EUA (representa 4,25% da população mundial (2020)), muitos dos quais são compradores online transfronteiriços.

Acessibilidade e variedade de métodos de pagamento 5/5

• Os métodos de pagamento disponíveis incluem VISA, Mastercard, American Express, carteiras eletrônicas, Discover, Apple Pay, PayPal e Affirm.

Oportunidade de mercado 4/5

• A população dos EUA e o alto percentual de usuários de internet proporcionam uma economia potencialmente bem-sucedida para os varejistas.

Estatísticas-chave para os Estados Unidos 

Landed cost para os EUA 

Landed cost é o preço total para entregar uma compra na porta do cliente, que inclui:

• Preço do produto
• Envio
• Direitos
• Impostos
• Taxas (conversão de moeda, transportadora, corretor, alfândega ou taxas governamentais)

O de minimis, imposto e direito dos EUA

Explicação adicional sobre direitos, impostos e de minimis é fornecida abaixo

De minimis de direitos e impostos

• De minimis de direitos e impostos: 800 USD

Baseado no valor FOB da importação

Valor de minimis

Os direitos e impostos serão cobrados apenas sobre importações para os EUA onde o valor total FOB da importação exceder o limite de valor de minimis dos EUA, que é 800 USD. Qualquer coisa abaixo do valor de minimis de impostos será considerada uma importação isenta de impostos, e qualquer coisa abaixo do valor de minimis de direitos será considerada uma importação isenta de direitos.

Imposto de importação

• Imposto sobre vendas substitui o imposto de importação

A maioria dos estados dos EUA tem um imposto sobre vendas, mas as taxas variam de estado para estado.

Imposto sobre vendas

Em vez do imposto de importação, os EUA têm leis de imposto sobre vendas específicas de cada estado que se aplicam a remessas de empresa para consumidor. Os importadores devem estar cientes dessas leis para saber quando precisam pagar impostos e se precisam fazer auto-relato.

A maioria das pequenas e médias empresas internacionais (PME) estará isenta de pagar imposto sobre vendas em mercadorias importadas porque não têm “nexus", mas essas leis variam amplamente, então é importante fazer sua devida diligência para evitar problemas com a CBP.

Quais são os critérios para o nexus de imposto sobre vendas?

Nexus de imposto sobre vendas existe quando o varejista online tem uma conexão com um estado, ou quando o estado de destino tem uma estipulação que exige que o vendedor collect e remit o imposto sobre vendas diretamente para esse estado. Todas as leis de nexus variam de estado para estado. Em geral, o nexus existe nas seguintes instâncias:

1. Se você tem um local de varejo ou armazenamento, um funcionário que reside ou viaja regularmente para lá para conduzir negócios.

2. Quando suas vendas para esse estado atingem um limite específico do estado para auto-divulgação e relatório dessas vendas.

   1. Mais informações sobre como o imposto sobre vendas dos EUA afeta os vendedores internacionais.

Se isso se aplica a você, então você pode ser obrigado a collect, relatar e remit o imposto sobre vendas para o seu estado.

Quais são as taxas de imposto sobre vendas?

• Cada estado, condado, cidade ou município pode ter uma rate de imposto única.
• Além disso, o imposto sobre vendas é "baseado no destino". Isso significa que se você tiver nexus de imposto sobre vendas em um estado de destino, você deve calcular a rate do imposto sobre vendas com base em onde seu destinatário está localizado.

E se meu comprador disser que é isento?

Se um varejista dos EUA pedir para ser isento de impostos por razões de atacado ou porque é uma instituição de caridade isenta de impostos, ele fornecerá um número de isenção de impostos emitido pelo governo. Você precisará salvar esse número em seus registros contábeis para evitar ter que pagar o imposto, taxas de atraso e penalidades em caso de auditoria.

Direitos de importação

• Média da rate de direitos: 5,63%

As taxas de direitos dos EUA podem ser Ad Valorem (como uma porcentagem do valor) ou específicas (dólares/centavos por unidade)

Direitos de importação

O valor para direitos sobre mercadorias importadas para os EUA é baseado no valor total de compra do(s) artigo(s) pago e não é estabelecido em elementos como qualidade, tamanho ou peso. O Sistema Harmonizado de Tarifas (HTS) determina as taxas de direitos para praticamente todos os itens existentes. A CBP usa o Harmonized Tariff Schedule of the United States Annotated (HTSUS), que é um manual de referência que fornece as taxas de tarifas apropriadas para todas as mercadorias importadas para os EUA.

As cobranças de direitos dos EUA (aplicadas apenas se acima do valor de minimis) têm uma faixa bastante ampla, então para obter uma estimativa precisa de qual será o landed cost total, incluindo direitos, envio e taxas de transportadora, use o Zonos Quoter.

Taxa de processamento de mercadorias

As importações dos EUA acima do valor de minimis de 800 USD podem estar sujeitas a uma taxa de processamento de mercadorias (MPF).

• O MPF é aplicado a remessas que passam por entrada formal igual ou superior a um valor de 2.500 USD.
• Remessas com uma entrada informal são avaliadas abaixo de 2.500 USD e receberão um MPF de 2,22 USD.
• Remessas entre 800 USD-2.500 USD receberão uma taxa de processamento nominal na faixa de 2,22 USD-15 USD.
• O MPF mínimo é de 27,75 USD para importações de entrada formal
• O MPF máximo que pode ser adicionado a uma remessa é de 528,33 USD.

Exemplos de Landed cost

Abaixo estão exemplos de desagregações de landed cost para os EUA calculados usando Zonos Quoter. Como o valor de de minimis é 0 USD, o imposto sempre se aplicará:

Landed cost para uma remessa para os EUA abaixo do valor de de minimis:

Landed cost para uma remessa para os EUA acima do valor de de minimis:

Acordos comerciais

Os EUA têm pelo menos 14 acordos comerciais que oferecem uma taxa de rate de imposto zero ou altamente descontada para bens fabricados em um país participante. O mais proeminente desses acordos comerciais é o USMCA.

O Acordo Estados Unidos-México-Canadá USMCA

O acordo USMCA fornece tratamento especial de taxa de rate em remessas entre os EUA, México e Canadá. Em 1º de julho de 2020, o USMCA substituiu o NAFTA (Acordo de Livre Comércio da América do Norte), que foi um dos acordos comerciais mais antigos e conhecidos.

O USMCA permite procedimentos de entrada formal mínimos e economiza dinheiro para os consumidores, incentivando o comércio global como resultado. O USMCA oferece economias substanciais para comerciantes que importam bens fabricados nos EUA, Canadá ou México, que atendem aos requisitos das regras de origem.

Cada país que faz parte do USMCA chama o acordo pelo seu próprio nome:

• Nos Estados Unidos: Acordo Estados Unidos-México-Canadá (USMCA)
• No México: Tratado entre México, Estados Unidos e Canadá (T-MEC)
• No Canadá: Acordo Canadá-Estados Unidos-México (CUSMA)

O que essa legislação significa para os EUA:

Remessas de courier

• O valor de de minimis permanece em 800 USD.
• Qualquer remessa abaixo do valor de de minimis está isenta de taxas de imposto.

Os EUA são membros da Organização Mundial do Comércio

Os EUA são membros da Organização Mundial do Comércio (OMC). Portanto, os EUA devem cumprir a cláusula de nação mais favorecida (MFN), que exige que um país forneça quaisquer concessões, privilégios ou imunidades concedidos a uma nação em um acordo comercial a todos os outros países membros da OMC. Por exemplo, se um país reduz os impostos em 10% para um país, a cláusula MFN afirma que todos os membros da OMC terão seus impostos reduzidos em 10% para aquele país.

Recursos aduaneiros 

A autoridade aduaneira dos EUA

U.S. Customs and Border Protection

Reembolso aduaneiro nos EUA

Reembolso aduaneiro nos EUA.

Nota: Converse com seu transportador sobre reembolsos aduaneiros.

Envio e conformidade 

Principais serviços de courier

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

Dependendo do courier, taxas adicionais de envio podem incluir:

• Rastreamento
• Seguro
• Taxa de combustível
• Taxa de entrega remota
• Taxa de assinatura
• Taxa de peso excessivo ou tamanho excessivo
• Taxa de manuseio especial
• Taxa de mercadorias perigosas
• etc.

Documentação e papelada

• Conhecimento de embarque ou conhecimento aéreo
• Fatura comercial

Visite Documentos Comuns de Exportação para obter informações detalhadas sobre a documentação e papelada necessárias para exportações e importações nos EUA.

Itens restritos, proibidos e controlados

Agências governamentais regulam as importações.

Itens proibidos:

• Drogas e medicamentos proibidos pela FDA
• Absinto
• Mercadorias de países embargados
• Itens feitos com pele de cachorro e gato
• Artigos de marca registrada e direitos autorais falsificados

Itens restritos:

• Saúde e beleza: suplementos nutricionais e dietéticos, medicamentos e drogas, cosméticos, instrumentos dentários, produtos veterinários, itens médicos e farmacêuticos
• Lentes de contato e óculos
• Eletrônicos de consumo: CD-ROMs, tocadores de CD, computadores com unidades de CD/DVD, fornos de micro-ondas, televisores com tubos de raios catódicos e produtos infravermelhos
• Produtos químicos
• Produtos de tabaco
• Produtos de madeira e madeira
• Produtos de origem animal
• Armas de fogo
• Certos itens alimentares
• Casa e decoração: louças
• Automóveis
• E mais

Regulamentações legais para empresas

Para entrar legalmente nos EUA, os produtos importados devem chegar ao porto de entrada, a entrega do produto deve ser aprovada pela CBP e os impostos avaliados devem ser pagos. O importador é responsável pela análise e entrega dos bens.

Dicas para exportar dos EUA 

A Administração de Comércio Internacional fornece ferramentas, assistência e informações sobre os requisitos de exportação dos EUA. Dependendo dos bens ou serviços, os exportadores podem precisar de uma licença ou permissão para exportar dos EUA como parte de seus negócios.