Tax remittance

EU VAT scheme는 2021년 7월 1일에 시행되어 €22 de minimis를 폐지했습니다. EU로의 모든 shipment는 이제 가치에 관계없이 VAT 대상입니다. 저가 주문(€150 미만)의 경우 Import One-Stop Shop(IOSS) method를 사용하면 단일 EU 회원국에 등록하고 모든 EU VAT를 월별로 remit할 수 있으며, 신속한 customs clearance가 가능합니다. 고가 주문(€150 초과)은 carrier DDP process를 통해 관세 및 VAT 대상입니다.

• Rate: EU 회원국별로 다름(일반적으로 20–25% VAT)
• IOSS threshold: €150 미만 주문
• With Landed Cost guarantee: Zonos가 자체 IOSS 번호 사용 — 등록 불필요
• Without LCG: EU 회원국에서 IOSS 등록 후 Settings → Tax IDs에 IOSS 번호 추가

EU VAT 상세 정보는 EU VAT scheme guide를 참조하세요.

UK는 Brexit 이후 2021년 1월 1일부터 자체 VAT scheme를 시행했습니다. UK로의 모든 저가 주문(135 GBP 미만)은 판매 시점에 20% VAT가 징수됩니다. 최소 판매 임계값이 없으며, UK로 저가 주문을 발송하는 모든 판매자는 HMRC에 등록하고 분기별로 remit해야 합니다. 미준수 시 세금 탈루에 해당합니다.

• Rate: 20% VAT
• Low-value threshold: 135 GBP 미만 주문; 등록을 트리거하는 최소 판매 임계값 없음
• With Landed Cost guarantee: Zonos가 자체 UK VAT 번호 사용 — 등록 불필요
• Without LCG: HMRC에 VAT 번호 등록. 등록을 피하기 위해 저가 주문을 차단하는 것도 선택할 수 있습니다.
• No UK bank account required 등록 또는 remittance에 필요하지 않음

Dashboard 구성 옵션은 Settings → Tax IDs를 참조하세요. UK VAT 상세 정보는 UK VAT scheme guide를 참조하세요.

2018년 1월 1일부터 호주 소비자에게 저가 상품(항목당 1,000 AUD 미만)을 판매하는 외국 온라인 retailer는 호주 소비자에 대한 연간 판매액이 75,000 AUD에 도달하면 10% GST를 징수하고 remit해야 합니다. 도매 및 B2B 거래는 임계값 계산에서 제외됩니다.

• Rate: 10% GST
• Low-value threshold: 항목당 1,000 AUD 미만
• Registration threshold: 호주 소비자에 대한 연간 판매 75,000 AUD
• With Landed Cost guarantee: Zonos가 compliance를 end to end로 처리
• Without LCG: AUSid 취득, Simplified GST 등록, Settings → Tax IDs에 ARN 추가; Zonos가 등록 번호를 사용하여 분기별로 Australian Tax Office에 remit

호주 GST 상세 정보는 Australia country guide를 참조하세요.

2019년 12월 1일부터 12개월 기간 동안 뉴질랜드 소비자에게 저가 상품(각 1,000 NZD 미만)을 60,000 NZD 이상 공급하는 외국 retailer는 등록하고 GST를 징수해야 합니다. 등록 후 1,000 NZD de minimis는 귀하의 business에 더 이상 적용되지 않으며, 뉴질랜드로의 모든 주문이 과세 대상이 됩니다.

• Rate: 15% GST(계산에 1.42% credit card processing fee가 포함되어 실효 세율이 ~15.213%로 표시됨)
• Low-value threshold: 항목당 1,000 NZD 미만
• Registration threshold: 12개월 기간당 60,000 NZD
• With Landed Cost guarantee: Zonos가 compliance를 end to end로 처리
• Without LCG: 뉴질랜드 GST 등록(IRD 번호 취득) 후 Settings → Tax IDs에 추가; Zonos가 분기별로 New Zealand Inland Revenue에 remit

뉴질랜드 GST 상세 정보는 New Zealand taxation guide를 참조하세요.

Singapore의 Extended OVR(Overseas Vendor Registration) regime은 외국 판매자가 저가 상품 판매 100,000 SGD 또는 글로벌 100만 SGD를 초과하면 GST를 징수하고 등록하도록 요구합니다. 저가 상품은 400 SGD 이하로 평가된 상품입니다.

• Low-value threshold: 항목당 400 SGD(기본값) 또는 전체 주문 CIF value(consignment)
• Registration thresholds: 저가 상품 100,000 SGD 또는 글로벌 100만 SGD
• With Landed Cost guarantee: Zonos는 SG GST에 등록되어 있습니다. SG GST 임계값을 개별적으로 초과한 merchant에게 Zonos SG tax ID가 적용됩니다. 그 전에는 merchant가 SG GST를 직접 처리합니다. (모든 Singapore 주문에 consignment value가 사용됩니다.)
• Without LCG: Singapore 정부 portal을 통해 등록하고 Settings → Tax IDs에 GST 번호 추가; IRAS에 분기별 remit

Singapore에서 GST 등록 및 납부를 하지 않으면 세금 탈루에 해당하며 penalty가 적용될 수 있습니다. Singapore OVR 상세 정보는 Singapore OVR GST guide를 참조하세요.

Norway VOEC(VAT on E-Commerce) scheme는 외국 판매자가 저가 상품에 대해 Norwegian VAT를 징수하고 remit하도록 요구합니다. Landed Cost guarantee를 사용하면 Zonos가 Zonos 자체 VOEC 번호를 사용하여 등록 및 remittance를 처리합니다. 귀하 측에서 등록이 필요하지 않습니다.

• With Landed Cost guarantee: Zonos가 자체 VOEC 번호 사용 — 등록 불필요

Norway VOEC 상세 정보는 Norway VOEC scheme guide를 참조하세요.

2026년 3월 1일부터 France는 EU 외부에서 150 EUR 미만으로 평가된 모든 inbound cross-border parcel에 대해 고유 HS code당 2 EUR levy를 시행했습니다. 이 levy는 IOSS를 통해 징수되는 EU VAT와 별도이며 추가로 부과됩니다.

• Amount: parcel당 고유 HS code당 2 EUR(예: 신발과 모자 2개가 있는 parcel = 고유 HS code 2개 = 4 EUR)
• Threshold: EU 외부에서 150 EUR 미만으로 평가된 parcel(EU 내부 shipment 제외)
• First remittance: 4월 24일(2026년 3월 분) IOSS 사용자 대상

징수 방식은 IOSS 사용 여부에 따라 다릅니다.

• If you use IOSS: 징수 및 remittance는 귀하의 책임입니다(honor system, remote seller의 US sales tax와 유사). Levy는 배송 시 징수되지 않으며, remittance는 shipment와 별도로 처리됩니다.
• If you ship DAP (no IOSS): Carrier가 배송 시 수령인으로부터 levy를 징수합니다. Fiscal representative가 필요하지 않습니다.

With Landed Cost guarantee: Zonos가 고유 HS code당 levy를 계산하고 France fiscal representative를 통해 remit합니다. 귀하 측에서 추가 조치가 필요하지 않습니다.

Without LCG:

• Using your own IOSS number: Zonos가 levy를 계산하지만, remittance는 귀하의 organization에 accredited된 fiscal representative를 통해 귀하의 책임입니다. Accreditation에는 3–4주가 소요됩니다.
• Shipping DAP: Carrier가 배송 시 수령인으로부터 levy를 징수합니다.

2025년 7월 1일부터 EU는 de minimis 임계값을 폐지하고 저가 수입에 3 EUR duty fee를 도입했습니다. France에 진입하는 parcel은 2 EUR France levy와 3 EUR EU fee 모두 대상입니다.

Chile IVA(Impuesto al Valor Agregado) scheme는 외국 판매자가 저가 상품에 대해 Chile GST를 징수하고 remit하도록 요구합니다. 조건이 충족되면 Zonos가 landed cost response에 remittance를 추가하고 merchant가 월별로 remit합니다.

Remittance는 다음 조건이 모두 충족될 때 적용됩니다.

• Ship-to 국가가 Chile

• Zonos에 Chile tax registration이 있거나 merchant가 Zonos duty/tax를 사용

• 주문이 personal use용

• 개별 항목 가치가 500 USD 이하

• HS code가 alcohol 또는 tobacco(24, 2203–2208로 시작하는 code)에 해당하지 않음

• Rate: 현재 Chile IVA rate

• Low-value threshold: 항목당 500 USD

• Remittance frequency: 월별 신고

• With Landed Cost guarantee: Zonos가 귀하를 대신해 remittance 처리