Bewertung der Importfreundlichkeit: B
Geschäftsumfeld 5/5
- Deutschland hat einen ausgereiften E-Commerce-Markt und versierte Online-Käufer.
- Deutschland ist der fünftgrößte E-Commerce-Markt der Welt.
Fairness der Landed cost 1/5
- Die Zoll- und Mehrwertsteuersätze sind hoch, was für landed cost ungünstig ist.
- Deutschlands De-minimis-Wert ist relativ niedrig, was ebenfalls nicht günstig für landed cost ist.
Flexibilität der gesetzlichen Vorschriften 5/5
- Die Zollvorschriften Deutschlands fallen unter die der Europäischen Union (EU), die vernünftig sind und den Handel erleichtern.
Verfügbarkeit und Zugänglichkeit des Versands 5/5
- Alle großen Kuriere liefern nach Deutschland.
Zugänglichkeit und Vielfalt der Zahlungsmethoden 5/5
- Deutschland akzeptiert eine Vielzahl beliebter Zahlungsmethoden wie PayPal, E-Wallets, Rechnung, Kreditkarte, Paydirekt, Lastschrift usw.
Marktchancen 5/5
- Die Mehrheit der deutschen Bevölkerung kauft online ein, was Verkäufern ein hohes E-Commerce-Erfolgspotenzial bietet.
- Der deutsche Markt ist günstig für eine Expansion, da er der fünftgrößte E-Commerce-Markt der Welt ist.
Wichtige Statistiken für Deutschland
| Bevölkerung | 84,3 Millionen (2022) |
| BIP | 4,03 Billionen USD (2022) |
| BIP pro Kopf | 48.810 USD (2022) |
| Internetdurchdringung | 93% der Bevölkerung nutzen das Internet (2022) |
| E-Commerce-Nutzer | 82% der Menschen in Deutschland kaufen online ein (2022) |
| Führende Produktkategorien | Mode, Medien (Bücher, Musik, Filme und Videospiele) und Elektronik (Computer) |
| Bevorzugte Online-Zahlungsmethode(n) | E-Wallets, PayPal, Rechnung, Kreditkarte (Visa und Mastercard), Paydirekt und Lastschrift (Single Euro Payments Area (SEPA)) |
| Sprachen | Deutsch und Englisch |
| Währung | Euro/EUR/€ |
Landed cost für Deutschland
Der landed cost für eine grenzüberschreitende Transaktion umfasst alle Zölle, Steuern und Gebühren, die mit dem Kauf verbunden sind. Dazu gehören:
- Produktpreis
- Versand
- Zölle
- Steuern
- Gebühren (Währungsumrechnung, Spediteur, Makler, Zoll- oder Regierungsgebühren)
Deutscher De-minimis-Wert, Steuern und Zölle
CIF: CIF (Kosten, Versicherung, Fracht) ist eine Methode zur Berechnung von Einfuhrsteuern, bei der die Steuer auf den Bestellwert zuzüglich der Kosten für Fracht, Versicherung und Verkäuferprovision berechnet wird.
Eine weitere Erklärung zu Zöllen, Steuern und De-minimis-Werten finden Sie unten.
De-minimis-Wert für Zölle und Steuern
- Steuerlicher De-minimis-Wert: 0 EUR
- Zollfreigrenze: 150 EUR
Angewandter CIF-Wert der Bestellung
De-minimis-Wert
Zölle und Steuern werden nur auf Importe nach Deutschland erhoben, bei denen der gesamte CIF-Wert des Imports den deutschen Mindestwert (De-minimis) überschreitet, der eine Zollfreigrenze von 150 EUR und eine steuerliche Freigrenze von 0 EUR beträgt. Alles unter dem Zollfreigrenzwert wird zollfrei importiert, aber da der steuerliche De-minimis-Wert null ist, unterliegt jeder Import der Steuer.
Mehrwertsteuer (MwSt)
- Durchschnittlicher MwSt-rate: 19%
- Reduzierter rate: 7%
Angewandter CIF-Wert der Bestellung
MwSt - Mehrwertsteuer
Die Einfuhrumsatzsteuer wird auf den CIF-Wert der Bestellung erhoben. Die MwSt wird zum Standard-rate von 19% erhoben, aber bestimmte Produkte wie Lebensmittel, Bücher, Hotelunterkünfte, kulturelle Dienstleistungen und mehr erhalten einen reduzierten rate von 7%. Die EU verwendet IOSS (Import-One-Stop-Shop) als Methode zur Erhebung der MwSt.
Durchschnittlicher Zoll-rate
- Durchschnittlicher Zoll-rate: 4,2%
Angewandter CIF-Wert der Bestellung
Einfuhrzoll
Wie die MwSt wird der Zoll auf den CIF-Wert der Bestellung erhoben. Der Zoll reicht von 0-17%, mit einem durchschnittlichen rate von 4,2%.
Landed cost-Beispiele
Nachfolgend finden Sie Beispiele für landed cost-Aufschlüsselungen für Deutschland (eine unterhalb und eine oberhalb der Zollfreigrenze), berechnet mit Zonos Quoter. Da der steuerliche De-minimis-Wert 0 EUR beträgt, wird immer eine Steuer erhoben:
Landed cost für eine Sendung nach Deutschland unterhalb der Zollfreigrenze:
Landed cost für eine Sendung nach Deutschland oberhalb der Zoll- und Steuerfreigrenzen:
Handelsabkommen
Deutschland, als Mitglied der EU, hat mindestens 60 Handelsabkommen. Diese Handelsabkommen bieten einen null oder stark ermäßigten Zoll-rate für Waren, die in einem teilnehmenden Land hergestellt werden.
Deutschland nimmt am Gemeinsamen Zolltarif der Europäischen Union teil, der Vorzugszölle auf Importe aus anderen Ländern anwendet, mit denen die EU Abkommen unterzeichnet hat.
Deutschland ist Mitglied der Welthandelsorganisation
Deutschland ist Mitglied der Welthandelsorganisation (WTO). Daher muss Deutschland die Meistbegünstigungsklausel (MFN) einhalten, die ein Land verpflichtet, alle Zugeständnisse, Privilegien oder Immunitäten, die einem Land in einem Handelsabkommen gewährt werden, allen anderen WTO-Mitgliedsländern zu gewähren. Zum Beispiel, wenn ein Land die Zölle für ein Land um 10% senkt, besagt die MFN-Klausel, dass alle WTO-Mitglieder ihre Zölle um 10% in dieses Land senken müssen.
Zollressourcen
Deutsche Zollbehörde
Zollrückerstattung in Deutschland
Zollrückerstattung in Deutschland
Hinweis: Sprechen Sie mit Ihrem Spediteur über Zollrückerstattungen.
Versand und Compliance
Top-Kurierdienste:
- DHL Express (Deutsche Post DHL)
- FedEx
- UPS
- USPS
- Hermes
- DPD
- GLS
ICS2 ist ein Frachtinformationssystem, das darauf abzielt, Sendungen vor ihrer Ankunft in oder durch die Europäische Union sowie das Vereinigte Königreich aus Sicherheits- und Schutzgründen zu screen.
- Sie müssen sicherstellen, dass Sie den Spediteuren gute (nicht vage) Paketbeschreibungen liefern, wenn Sie ein Paket in die EU versenden.
- Alle Luftfrachtführer, Spediteure, Express-Kurierdienste und Postbetreiber, die Waren in oder durch die Europäische Union per Luft transportieren, müssen der neuen Zollvorankunfts-Sicherheits- und Schutzprogramm der EU digitale Frachtinformationen vorab übermitteln.
Je nach Kurier können zusätzliche Versandgebühren anfallen:
- Sendungsverfolgung
- Versicherung
- Treibstoffzuschlag
- Zuschlag für abgelegene Zustellung
- Unterschriftsgebühr
- Übergewicht- oder Übergrößengebühr
- Sonderbearbeitungsgebühr
- Gefahrgutgebühr
- usw.
Dokumentation und Papierkram
Immer erforderlich:
Manchmal erforderlich:
-
Wirtschaftsakteursregistrierungsnummer (EORI)
-
Steueridentifikationsnummer
-
Vollmachtformular für Deutschland (POA) für die Zollabfertigung
Eingeschränkte, verbotene und kontrollierte Artikel
Regierungsbehörden regulieren Importe.
Eingeschränkte Artikel unterscheiden sich von verbotenen Artikeln. Verbotene Artikel dürfen überhaupt nicht in ein Land importiert werden. Eingeschränkte Artikel dürfen nur dann in ein Land importiert werden, wenn der Importeur eine Genehmigung oder eine spezielle Lizenz hat, die dies erlaubt. Kontrollierte Güter haben militärische oder nationale Sicherheitsbedeutung.
Verbotene Artikel:
- Alle Produkte, die das Biozid Dimethylfumarat (DMF) enthalten
- Bestimmte krebserregende Substanzen
- Bestimmte Chemikalien, die dem Chemiewaffenübereinkommen (CWC) unterliegen
- Bestimmte Pestizide, die dem Rotterdamer Übereinkommen unterliegen
- Fluorchlorkohlenwasserstoffe (FCKW)
- Falschgeld
- Gefälschte oder piratisierte Waren
- Kampfhunde
- Spring- und Schwerkraftmesser
- Vollautomatische Waffen
- Lebende Tiere
- Und mehr
Eingeschränkte Artikel:
- Tierkadaver oder -produkte
- Tierfutter
- Tierpathogene und Tollwutvirus
- Tiere, Vögel und anderes Vieh
- Antiquitäten
- Kaffeemuster
- Computersoftware
- Medikamente, verschreibungspflichtig und nicht verschreibungspflichtig
- Explosivstoffe – 1.3 und 1.4S, ausgenommen UN0349, UN0384, UN0481
- Stoffe und Stoffmuster
- Pelze
- Haare und Wolle
- Heu und Stroh
- Medizinische Proben
- Medizinische/zahnmedizinische Versorgung und Ausrüstung
- Nicht verderbliche Lebensmittel (außer Süßigkeiten und Schokolade)
- Pflanzen
- Bänder, Computer
- Textilartikel (erfordern ein Ursprungszeugnis)
- Tabak
- Unverarbeitetes Holz
- Gebrauchte landwirtschaftliche Maschinen
- Videosender, Geräte, die Videoaufnahmen übertragen können
- Und mehr
Gesetzliche Vorschriften für Unternehmen
Klassifizierung
Die Kombinierte Nomenklatur (KN) wird verwendet, um die meisten Waren zu classify, wenn sie beim Zoll in der EU angemeldet werden. Das KN-Dokument wird jedes Jahr aktualisiert und veröffentlicht, und die neueste Version finden Sie auf der Website der Europäischen Kommission.
Zollanmeldungen
Das Einheitspapier (SAD) und die Zusammenfassende Anmeldung sind Dokumente, die für Zollanmeldungen verwendet werden.
Identifikationsnummer
Die Wirtschaftsakteursregistrierungsnummer (EORI) ist eine Identifikationsnummer für den Importeur. In der Regel muss ein Unternehmen eine EORI (für Geschäft-zu-Geschäft-Sendungen) angeben, aber eine Geschäft-zu-Verbraucher-Sendung benötigt bei der Einfuhr keine EORI.
Regeln und Mehrwertsteuersätze
Jedes Land in der EU wendet die Standard-Mehrwertsteuerregeln unterschiedlich an, und jedes Land hat unterschiedliche Mehrwertsteuersätze.
Tipps für den Export aus Deutschland
Es gibt Regeln und Verfahren, die EU-Exporteure vor dem Export beachten müssen.
Häufig gestellte Fragen
Wie erfülle ich die Anforderungen des EU-Mehrwertsteuersystems?
Es gibt verschiedene Versandoptionen, aus denen Sie wählen können, um den Anforderungen des EU-Mehrwertsteuersystems gerecht zu werden. Zonos' EU-Mehrwertsteuerleitfaden enthält weitere Informationen zu Ihren Optionen.
Was verlangt ICS2 von Einzelhändlern?
Jeder, der nach Europa und in das Vereinigte Königreich versendet (z. B. Online-Händler, Hersteller und Exporteure), muss sicherstellen, dass er genaue Informationen über den Empfänger und den Inhalt des Pakets hat, bevor er die Sendung über den Spediteur oder Postbetreiber in die EU oder das Vereinigte Königreich sendet.
Länderleitfaden Deutschland
Erfahren Sie mehr über grenzüberschreitenden E-Commerce, Versand und Import.
Wenn Sie Ihr E-Commerce-Geschäft nach Deutschland
ausweiten möchten, sind Sie hier genau richtig. Lesen Sie weiter, um alles zu erfahren, was Sie über den Verkauf von Waren nach Deutschland wissen müssen.