美國國家指南

如果您想將電商業務擴展到美國 (U.S.) ，您來對地方了。繼續閱讀以了解您需要了解的關於向美國銷售商品的所有資訊。

進口商品便利性評分：A 

進行業務的便利性 5/5

• 美國因其 14 項貿易協議 被認為是跨境友善的。
• 美國是全球第二大電商市場。

著陸成本公平性 3/5

• 美國不徵收進口稅，但自 2025 年以來由於廣泛的關稅行動，關稅率已大幅上升。
• 關稅率因原產地國家而異——來自中國的商品面臨約 34% 的有效稅率，而大多數其他國家面臨 10% 的基線關稅。

法律法規的靈活性 4/5

• 海關及邊境保護局 (CBP) 不要求賣家/進口商登記進口許可證或執照。
• 其他政府機構 (FDA、FCC 等) 可能根據進口產品 (類型) 要求執照、許可證或其他認證。

運送的可用性和便利性 5/5

• 由於美國人口眾多 (佔全球人口的 4.25% (2020))，有許多運送服務和航運公司選擇，其中許多是跨境線上購物者。

付款方式的便利性和多樣性 5/5

• 可用的付款方式包括 VISA、Mastercard、American Express、電子錢包、Discover、Apple Pay、PayPal 和 Affirm。

市場機會 4/5

• 美國的人口和高比例的網際網路使用者為零售商提供了潛在的成功經濟。

美國關鍵統計 

美國著陸成本 

著陸成本是將購買送到客戶家門口的總價格，包括：

• 產品價格
• 運送
• 關稅
• 稅金
• 費用（貨幣兌換、航運、經紀、海關或政府費用）

美國去最小化、稅金和關稅

下面提供進一步的 關稅、稅金 和 去最小化 解釋

關稅和稅金去最小化

• 關稅和稅金去最小化：0 美元

根據進口的 FOB 價值

去最小化價值

所有進口美國的商品無論價值如何都受關稅和稅金限制，因為沒有去最小化豁免。

進口稅

• 銷售稅取代進口稅

大多數美國州都有銷售稅，但稅率因州而異。

銷售稅

進口稅沒有，但美國有適用於企業對消費者出貨的州特定銷售稅法。進口商必須了解這些法律，以便了解何時需要繳稅以及是否需要自行申報。

大多數國際中小企業 (SMB) 將免除對進口商品支付銷售稅，因為他們沒有 "經濟關聯"，但這些法律差異很大，因此進行應有的盡職調查以避免 CBP 問題非常重要。

銷售稅經濟關聯的標準是什麼？

銷售稅經濟關聯 存在於線上零售商與州有關係或當目的地州有要求賣家直接向該州收取和匯款銷售稅的規定時。所有經濟關聯法律因州而異。一般來說，經濟關聯存在於以下情況：

1. 如果您有零售或儲存位置、居住或定期前往該處進行業務的員工。

2. 當您對該州的銷售達到州特定的自我披露和報告銷售的門檻時。

如果這適用於您，那麼您可能需要向您所在州收取、報告和匯款銷售稅。

銷售稅率是多少？

• 每個州、縣、城市或鎮都可能有獨特的稅率。
• 此外，銷售稅是"目的地為基礎的"。這意味著如果您在目的地州有銷售稅經濟關聯，您必須根據您的收貨人所在的位置計算銷售稅率。

如果我的購物者說他們免稅怎麼辦？

如果美國零售商要求因批發原因或因為他們是免稅慈善機構而免稅，他們將向您提供政府簽發的免稅編號。您需要將該編號保存在您的會計記錄中，以避免在審計時不得不支付稅金、滯納金和罰款。

進口關稅

• 基線關稅率：10% 的大多數國家 (2025 年 4 月起)
• 有效平均關稅率：約 10.3% (2026 年 1 月)
• 中國：約 34% 有效稅率
• 加拿大/墨西哥 (USMCA 合規商品)：免關稅；不合規商品面臨更高稅率

美國關稅率可以是從價關稅（作為價值的百分比）或特定稅（美元/美分/單位）。由於第 232 條（鋼/鋁）、第 301 條（中國）和 2025 年頒布的互惠關稅行政命令，稅率因原產地國家和產品分類而異。

關稅根據商品的 FOB 價值計算。

進口關稅

進口美國商品關稅的價值是基於物品已支付的總購買價值，不是根據品質、大小或重量等要素確定的。協調關稅制度 (HTS) 為基本上所有現存商品確定關稅率。CBP 使用 美國協調關稅表帶註解 (HTSUS)，這是一份參考手冊，然後提供進口美國的所有商品的適當關稅率。

美國關稅費用（僅在超過去最小化價值時適用）的範圍相當廣泛，因此要獲得總著陸成本（包括關稅、運送和航運費用）的準確估計，請使用 Zonos Quoter。

商品處理費

對於非郵政出貨，無論價值如何，商品處理費 (MPF) 適用於進口，除非適用豁免。

• 非正式條目（價值低於 USD 2,500）：適用名義統一 MPF（通常為 USD 2.62 / 出貨，取決於模式和條目類型）。
• 正式條目（價值 ≥ USD 2,500）：適用從價 MPF，具有最小值和最大值。
  • 最小 MPF：USD 32.71（正式條目）
  • 最大 MPF：USD 634.62（正式條目）

著陸成本範例

以下是使用 Zonos Quoter 計算的美國著陸成本的樣本分解。由於稅金去最小化為 0 美元，稅金將始終適用：

美國去最小化價值以下出貨的著陸成本：

美國去最小化價值以上出貨的著陸成本：

貿易協議

美國至少有 14 項貿易協議，為在參與國製造的商品提供零或大幅折扣的關稅率。這些貿易協議中最著名的是 USMCA。

美國-墨西哥-加拿大協議 USMCA

USMCA 協議對美國、墨西哥和加拿大之間的出貨提供特殊關稅率待遇。2020 年 7 月 1 日，USMCA 取代了 NAFTA（北美自由貿易協議），這是最古老、最著名的貿易協議之一。

USMCA 允許最少的正式進境程序，並為消費者節省金錢，促進全球貿易。USMCA 為進口在美國、加拿大或墨西哥製造且符合 原產地規則 要求的商品的商人提供實質性節省。

注意 (2025)： 自 2025 年 2 月以來，美國對許多加拿大和墨西哥商品實施了 25% 的關稅。USMCA 合規商品仍然免關稅，但不符合 USMCA 原產地規則的商品須受這些提升的稅率。在依賴 USMCA 優惠待遇之前，驗證合規狀態。

每個 USMCA 的參與國都以自己的名字稱呼該協議：

• 在美國：美國-墨西哥-加拿大協議 (USMCA)
• 在墨西哥：墨西哥、美國和加拿大之間的條約 (T-MEC)
• 在加拿大：加拿大-美國-墨西哥協議 (CUSMA)

此立法對美國的含義：

美國是世界貿易組織的成員

美國是世界貿易組織 (WTO) 的成員。因此，美國必須遵守最惠國 (MFN) 條款，該條款要求國家向一項貿易協議中授予任何國家的任何優惠、特權或豁免提供給所有其他 WTO 成員國。例如，如果一個國家對一個國家減少 10% 的關稅，MFN 條款規定所有 WTO 成員國對進入該國的關稅將減少 10%。

海關資源 

美國海關當局

美國海關及邊境保護

美國海關退款

美國海關退款。

注意： 與您的航運公司談論海關退款。

運送和合規 

主要快遞服務

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

根據快遞公司，額外運送費用可能包括：

• 追蹤
• 保險
• 燃油附加費
• 偏遠地區送貨費
• 簽名費
• 超重或超大尺寸費
• 特殊處理費
• 危險品費
• 等等

文件和文書

• 提單或空運單據
• 商業發票

造訪 常見出口文件 以獲得有關美國出口和進口所需文件和文書的詳細資訊

受限制、禁止和受管制物品

政府機構對進口進行監管。

禁止物品：

• FDA 禁止的藥品和藥物
• 蒸餾酒苦艾酒
• 來自被禁運國家的商品
• 用狗和貓毛製造的物品
• 假冒商標和版權物品

受限制物品：

• 健康和美容：營養和膳食補充劑、藥品和藥物、化妝品、牙科器械、獸醫產品、醫療物品和藥劑
• 隱形眼鏡和眼鏡
• 消費電子產品：CD-ROM、CD 播放機、帶有 CD/DVD 光驅的電腦、微波爐、帶有陰極射線管的電視和紅外產品
• 化學品
• 菸草產品
• 木材和木製品
• 動物產品
• 槍支
• 某些食品物品
• 家庭和生活：餐具
• 汽車
• 和 更多

企業法律法規

要合法進入美國，進口產品必須到達進境口岸，產品交付必須獲得 CBP 批准，並必須支付評估關稅。進口商對商品的分析和交付負責。

從美國出口的提示 

國際貿易管理局 提供關於從美國出口要求的工具、協助和資訊。根據商品或服務，出口商可能需要 出口執照或許可證 從美國作為其業務的一部分。