了解跨境電子商務、運送和進口。
如果您想拓展您的電子商務業務進入美國 (U.S.) ，您來對地方了。請繼續閱讀，了解進入美國銷售商品所需的一切。
美國的進口便利度評分已從 A 降至 B，原因包括免稅 de minimis 待遇被完全取消、關稅行動範圍擴大並疊加、郵政出貨新增持牌美國海關經紀人要求，以及異常波動的政策環境使市場更難規劃。運送、付款方式及市場機會方面仍然表現優異。
到岸成本是將購買送到客戶家門口的總價格，包括：
FOB： FOB (船上交貨或運費已付) 是一種進口稅計算估值方法，其中稅金僅根據已售商品的成本計算。稅金不根據運送、關稅、保險等計算。
下面提供了 關稅、稅收 和 de minimis 的進一步解釋
基於進口的 FOB 價值
所有進入美國的進口均須繳納關稅和稅收，無論價值多少，因為沒有 de minimis 豁免。
大多數美國州確實有銷售稅，但稅率因州而異。
美國不採用進口稅，而是有州特定的銷售稅法，適用於企業對消費者的出貨。進口商必須了解這些法律，以便知道何時需要繳納稅款以及是否需要自我報告。
大多數國際、中小型企業 (SMB) 將豁免支付進口商品的銷售稅，因為他們沒有 "nexus"，但這些法律差異很大，因此進行盡職調查以避免 CBP 問題至關重要。
銷售稅 nexus 的標準是什麼？
銷售稅 nexus 存在於線上零售商與州有聯繫，或當目的地州有條款要求賣家直接向該州徵收和匯款銷售稅時。所有 nexus 法律因州而異。一般而言，在以下情況下存在 nexus：
如果您有零售或儲存地點，或有員工在那裡居住或定期出差進行業務。
當您進入該州的銷售達到該州自我披露和報告這些銷售的州特定門檻時。
如果這適用於您，則您可能需要向您所在的州徵收、報告和匯款銷售稅。
銷售稅率是多少？
如果我的購物者說他們獲得豁免呢？
如果美國零售商因批發原因或因為他們是稅收豁免的慈善機構而要求豁免稅款，他們將向您提供政府頒發的稅收豁免號碼。您需要將該號碼保存在您的會計記錄中，以避免在審計時必須支付稅款、滯納金和罰款。
美國進口關稅稅率自 2025 年以來已多次變動，已無法簡化為單一「平均」稅率。基於 IEEPA 的對等關稅已於 2026 年 2 月被裁定違法，並由其他法律依據下的關稅取代；隨後實施的臨時 10% 全球附加關稅已於 2026 年 7 月 24 日到期失效。關稅稅率取決於產品分類、原產國以及下文所述的多項重疊關稅計劃 — 有關現時並定期更新的狀況，請參閱 美國關稅變化 和 美國關稅最新消息，或直接向 CBP 或 USITC 關稅數據庫 核實。
截至 2026 年 8 月，出貨的總關稅稅率可能結合以下多個層面：
這些層面可以疊加，因此個別出貨的總關稅取決於其 HS 分類及原產國 — 並不存在廣泛適用的單一統一稅率。
關稅價值基於商品的總購買價格（FOB），並非基於質量、尺寸或重量等要素。CBP 使用 美國協調關稅表附註（HTSUS）來確定特定分類適用的稅率。
由於關稅稅率差異極大，建議使用如 Zonos Quoter 等關稅及稅務計算工具，以取得特定出貨的準確到岸成本估算。
持牌海關經紀人要求（郵政出貨）
自 2026 年 7 月 24 日起，價值 2,500 美元或以下的郵政出貨必須由貨物的擁有人或買方辦理報關，或由代表他們行事的持牌美國海關經紀人辦理 — 此前郵政出貨是透過一項不需要經紀人的臨時合資格方處理程序清關。Zonos 已收購 Evolve Trade Services，一家持牌美國海關經紀公司，代表發貨人辦理這些報關。
商品處理費（MPF）
商品處理費適用於所有進口，無論價值如何，除非適用豁免。現時 2026 財政年度稅率（自 2025 年 10 月 1 日起生效）：
美國擁有 14 項自由貿易協議，涵蓋 20 個國家，為參與國製造的商品提供零關稅或大幅折扣的關稅稅率。這些貿易協議中最突出的是 USMCA。
美國-墨西哥-加拿大協議 USMCA
USMCA 協議為美國、墨西哥和加拿大之間的出貨提供特殊關稅稅率待遇。2020 年 7 月 1 日，USMCA 取代了 NAFTA (北美自由貿易協議)，這是最古老和最著名的貿易協議之一。
USMCA 允許最少的正式申報程序，並為消費者節省資金，促進全球貿易。USMCA 為進口在美國、加拿大或墨西哥製造且符合 原產地規則 要求的商品的商人提供實質性節省。
包括 USMCA 在內的自由貿易協議 (FTA) 優惠，目前無法用於美國的郵政出貨 — 郵政環境下尚未有支援申請 FTA 的流程。另一項針對大範圍加拿大商品（乳製品、機動車輛、酒精飲品及數百項其他關稅項目）的 50% 第 338 條關稅將於 2026 年 8 月 19 日生效，並適用於部分符合 USMCA 資格的商品，惟已受第 232 條（鋼鐵、鋁、汽車及零件、木材）涵蓋的商品，以及能源和鉀肥則獲豁免。有關現時狀況，請參閱 美國關稅變化。
USMCA 中的每個國家都用自己的名稱稱呼該協議：
這項法律對美國意味著什麼：
美國是世界貿易組織成員
美國是世界貿易組織 (WTO) 的成員。因此，美國必須遵守最惠國 (MFN) 條款，該條款要求一個國家向所有其他 WTO 成員國提供在貿易協議中授予一個國家的任何特許、特權或豁免。例如，如果一個國家為一個國家降低關稅 10%，MFN 條款規定所有 WTO 成員對該國的關稅將降低 10%。
美國海關邊境保護局
美國海關退款。
注意： 與您的運營商討論海關退款。就其後被裁定違法或已終止的關稅（例如已於 2026 年 2 月終止的 IEEPA 關稅）所徵收的款項而言，退款會另行處理，且可能需要相當長的時間 — 請向 CBP 查詢現時的退款指引。
根據快遞服務，額外運送費用可能包括：
訪問 常見出口文件 以獲取有關美國出口和進口所需文件和文書的詳細信息
政府機構監管進口。
限制物品不同於禁止物品。禁止物品根本不允許進口到一個國家。限制物品不允許進口到一個國家，除非進口商有批准或特殊執照允許他們這樣做。受管制商品具有軍事或國家安全意義。
禁止物品：
限制物品：
注意： 受 反傾銷/反補貼稅令 或 進口配額 規管的商品須辦理正式海關報關，並無法透過簡化郵政報關方式清關。
為合法進入美國，進口產品必須到達入境港，產品的交付必須獲得 CBP 批准，並且必須支付評估的關稅。進口商負責商品的分析和交付。
國際貿易管理局 提供有關從美國出口要求的工具、協助和信息。根據商品或服務，出口商可能需要作為其業務的一部分 執照或許可證以從美國出口。
美國
美國國家指南
了解跨境電子商務、運送和進口。
如果您想拓展您的電子商務業務進入美國 (U.S.)
，您來對地方了。請繼續閱讀，了解進入美國銷售商品所需的一切。
進口商品便利度評分：B
美國的進口便利度評分已從 A 降至 B，原因包括免稅 de minimis 待遇被完全取消、關稅行動範圍擴大並疊加、郵政出貨新增持牌美國海關經紀人要求，以及異常波動的政策環境使市場更難規劃。運送、付款方式及市場機會方面仍然表現優異。
經營便利度 3/5
到岸成本公平性 1/5
法律法規靈活性 3/5
運送的可用性和可達性 5/5
支付方式的可訪問性和多樣性 5/5
市場機會 4/5
美國關鍵統計數據
美國的到岸成本
到岸成本是將購買送到客戶家門口的總價格，包括：
美國 de minimis、稅收和關稅
FOB： FOB (船上交貨或運費已付) 是一種進口稅計算估值方法，其中稅金僅根據已售商品的成本計算。稅金不根據運送、關稅、保險等計算。
下面提供了 關稅、稅收 和 de minimis 的進一步解釋
關稅和稅收 de minimis
基於進口的 FOB 價值
De minimis 值
所有進入美國的進口均須繳納關稅和稅收，無論價值多少，因為沒有 de minimis 豁免。
進口稅
大多數美國州確實有銷售稅，但稅率因州而異。
銷售稅
美國不採用進口稅，而是有州特定的銷售稅法，適用於企業對消費者的出貨。進口商必須了解這些法律，以便知道何時需要繳納稅款以及是否需要自我報告。
大多數國際、中小型企業 (SMB) 將豁免支付進口商品的銷售稅，因為他們沒有 "nexus"，但這些法律差異很大，因此進行盡職調查以避免 CBP 問題至關重要。
銷售稅 nexus 的標準是什麼？
銷售稅 nexus 存在於線上零售商與州有聯繫，或當目的地州有條款要求賣家直接向該州徵收和匯款銷售稅時。所有 nexus 法律因州而異。一般而言，在以下情況下存在 nexus：
如果您有零售或儲存地點，或有員工在那裡居住或定期出差進行業務。
當您進入該州的銷售達到該州自我披露和報告這些銷售的州特定門檻時。
如果這適用於您，則您可能需要向您所在的州徵收、報告和匯款銷售稅。
銷售稅率是多少？
如果我的購物者說他們獲得豁免呢？
如果美國零售商因批發原因或因為他們是稅收豁免的慈善機構而要求豁免稅款，他們將向您提供政府頒發的稅收豁免號碼。您需要將該號碼保存在您的會計記錄中，以避免在審計時必須支付稅款、滯納金和罰款。
進口關稅
美國進口關稅稅率自 2025 年以來已多次變動，已無法簡化為單一「平均」稅率。基於 IEEPA 的對等關稅已於 2026 年 2 月被裁定違法，並由其他法律依據下的關稅取代；隨後實施的臨時 10% 全球附加關稅已於 2026 年 7 月 24 日到期失效。關稅稅率取決於產品分類、原產國以及下文所述的多項重疊關稅計劃 — 有關現時並定期更新的狀況，請參閱 美國關稅變化 和 美國關稅最新消息，或直接向 CBP 或 USITC 關稅數據庫 核實。
截至 2026 年 8 月，出貨的總關稅稅率可能結合以下多個層面：
這些層面可以疊加，因此個別出貨的總關稅取決於其 HS 分類及原產國 — 並不存在廣泛適用的單一統一稅率。
關稅價值基於商品的總購買價格（FOB），並非基於質量、尺寸或重量等要素。CBP 使用 美國協調關稅表附註（HTSUS）來確定特定分類適用的稅率。
由於關稅稅率差異極大，建議使用如 Zonos Quoter 等關稅及稅務計算工具，以取得特定出貨的準確到岸成本估算。
持牌海關經紀人要求（郵政出貨）
自 2026 年 7 月 24 日起，價值 2,500 美元或以下的郵政出貨必須由貨物的擁有人或買方辦理報關，或由代表他們行事的持牌美國海關經紀人辦理 — 此前郵政出貨是透過一項不需要經紀人的臨時合資格方處理程序清關。Zonos 已收購 Evolve Trade Services，一家持牌美國海關經紀公司，代表發貨人辦理這些報關。
商品處理費（MPF）
商品處理費適用於所有進口，無論價值如何，除非適用豁免。現時 2026 財政年度稅率（自 2025 年 10 月 1 日起生效）：
貿易協議
美國擁有 14 項自由貿易協議，涵蓋 20 個國家，為參與國製造的商品提供零關稅或大幅折扣的關稅稅率。這些貿易協議中最突出的是 USMCA。
美國-墨西哥-加拿大協議 USMCA
USMCA 協議為美國、墨西哥和加拿大之間的出貨提供特殊關稅稅率待遇。2020 年 7 月 1 日，USMCA 取代了 NAFTA (北美自由貿易協議)，這是最古老和最著名的貿易協議之一。
USMCA 允許最少的正式申報程序，並為消費者節省資金，促進全球貿易。USMCA 為進口在美國、加拿大或墨西哥製造且符合 原產地規則 要求的商品的商人提供實質性節省。
包括 USMCA 在內的自由貿易協議 (FTA) 優惠，目前無法用於美國的郵政出貨 — 郵政環境下尚未有支援申請 FTA 的流程。另一項針對大範圍加拿大商品（乳製品、機動車輛、酒精飲品及數百項其他關稅項目）的 50% 第 338 條關稅將於 2026 年 8 月 19 日生效，並適用於部分符合 USMCA 資格的商品，惟已受第 232 條（鋼鐵、鋁、汽車及零件、木材）涵蓋的商品，以及能源和鉀肥則獲豁免。有關現時狀況，請參閱 美國關稅變化。
USMCA 中的每個國家都用自己的名稱稱呼該協議：
這項法律對美國意味著什麼：
美國是世界貿易組織成員
美國是世界貿易組織 (WTO) 的成員。因此，美國必須遵守最惠國 (MFN) 條款，該條款要求一個國家向所有其他 WTO 成員國提供在貿易協議中授予一個國家的任何特許、特權或豁免。例如，如果一個國家為一個國家降低關稅 10%，MFN 條款規定所有 WTO 成員對該國的關稅將降低 10%。
海關資源
美國海關當局
美國海關邊境保護局
美國的海關退款
美國海關退款。
運送和合規
頂級快遞服務
根據快遞服務，額外運送費用可能包括：
文件和文書
訪問 常見出口文件 以獲取有關美國出口和進口所需文件和文書的詳細信息
限制、禁止和受管制的物品
政府機構監管進口。
限制物品不同於禁止物品。禁止物品根本不允許進口到一個國家。限制物品不允許進口到一個國家，除非進口商有批准或特殊執照允許他們這樣做。受管制商品具有軍事或國家安全意義。
禁止物品：
限制物品：
商業法律法規
為合法進入美國，進口產品必須到達入境港，產品的交付必須獲得 CBP 批准，並且必須支付評估的關稅。進口商負責商品的分析和交付。
從美國出口的提示
國際貿易管理局 提供有關從美國出口要求的工具、協助和信息。根據商品或服務，出口商可能需要作為其業務的一部分 執照或許可證以從美國出口。
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