Saiba mais sobre o comércio eletrónico transfronteiriço, o envio e a importação.
Se procura expandir o seu negócio de comércio eletrónico para o Canadá, chegou ao lugar certo. Continue a ler para saber tudo o que precisa de saber sobre a venda de produtos para o Canadá.
O Canadá tem uma força de trabalho diversificada e uma economia sofisticada e em crescimento.
O Canadá tem uma forte relação comercial com os EUA.
O forte setor tecnológico nacional do Canadá promove um mercado orientado para a tecnologia.
A localização privilegiada do Canadá proporciona um acesso fácil aos EUA, à Europa e ao resto do mundo.
O Canadá aplica leis, regulamentos e impostos federais, mas também leis, regulamentos e impostos específicos de cada província.
Justiça do landed cost 4/5
O Canadá tem taxas de GST e de direitos aduaneiros relativamente baixas, o que é favorável para o landed cost.
O Canadá tem um de minimis baixo, o que é desfavorável para o landed cost.
Flexibilidade da regulamentação legal 5/5
O Canadá tem um sistema jurídico robusto e transparente.
A regulamentação de importação do Canadá é razoável e não impõe limitações ao comércio.
Disponibilidade e acessibilidade de envio 5/5
Todas as principais transportadoras enviam para o Canadá.
Acessibilidade e variedade de métodos de pagamento 5/5
O Canadá utiliza vários métodos de pagamento digitais, incluindo cartões de crédito, cartões de débito, gateways de pagamento e PayPal.
Oportunidade de mercado 5/5
A elevada penetração da internet no Canadá e o facto de uma grande parte (cerca de metade) das suas vendas de comércio eletrónico ser internacional proporcionam uma economia com potencial de sucesso para os retalhistas.
O landed cost de uma transação transfronteiriça inclui todos os direitos aduaneiros, impostos e taxas associados à compra. Isto inclui:
Preço do produto
Direitos aduaneiros
Impostos
De minimis, impostos e direitos aduaneiros no Canadá
Termo a conhecer
FOB: FOB (freight on board ou free on board) é um método de avaliação para calcular impostos ou direitos de importação em que as taxas são calculadas apenas sobre o custo dos produtos vendidos. O FOB não é calculado sobre o envio, os direitos aduaneiros, o seguro, etc.
Os direitos aduaneiros só serão cobrados sobre importações para o Canadá quando o valor FOB total da importação exceder o limiar de direitos aduaneiros (de minimis) do Canadá, que é de 20 CAD, e o imposto só será cobrado quando o valor total do produto mais os direitos aduaneiros exceder o de minimis fiscal, que também é de 20 CAD. Tudo o que estiver abaixo do valor de minimis fiscal será considerado uma importação isenta de impostos, e tudo o que estiver abaixo do valor de minimis de direitos aduaneiros será considerado uma importação isenta de direitos aduaneiros. Para importações provenientes dos EUA e do México, se o valor do produto mais os direitos aduaneiros for inferior a 40 CAD, a importação estará isenta de direitos aduaneiros e de impostos. Se o valor FOB da encomenda for inferior a 150 CAD, será apenas uma importação isenta de direitos aduaneiros. Os envios postais provenientes dos EUA e do México estão sujeitos ao de minimis de 20 CAD.
De minimis de direitos aduaneiros e impostos
Padrão:
De minimis fiscal: 20 CAD
Aplicado ao valor do produto mais os direitos aduaneiros
De minimis de direitos aduaneiros: 20 CAD
Aplicado ao valor FOB dos produtos
Envios provenientes dos EUA e do México:
Envios por transportadora:
De minimis fiscal: 40 CAD
Aplicado ao valor do produto mais os direitos aduaneiros
De minimis de direitos aduaneiros: 150 CAD
Aplicado ao valor FOB dos produtos
Envios por serviço postal:
De minimis fiscal: 20 CAD
Aplicado ao valor do produto mais os direitos aduaneiros
De minimis de direitos aduaneiros: 20 CAD
Aplicado ao valor FOB dos produtos
Imposto de importação
Imposto sobre bens e serviços (GST):
O GST do Canadá é um imposto federal de 5% aplicado ao valor do produto mais os direitos aduaneiros.
Taxa normal: 5%
Aplicado ao valor do produto mais os direitos aduaneiros
Imposto provincial: varia consoante a província; consulte a tabela abaixo
Aplicado ao valor do produto mais os direitos aduaneiros
Imposto provincial:
Existem vários tipos de imposto provincial no Canadá:
O imposto provincial sobre vendas (PST) é um imposto que algumas províncias canadianas acrescentaram ao GST.
O imposto harmonizado sobre vendas (HST) é utilizado em algumas províncias e corresponde ao seu PST combinado com o GST numa única taxa simplificada.
O imposto sobre vendas do Quebeque (QST) é a taxa de imposto provincial própria do Quebeque.
A tabela abaixo indica quais destes impostos se aplicam em cada província. Os impostos incidem tanto sobre o valor dos produtos como sobre o valor dos direitos aduaneiros aplicados ao artigo.
↕
↕
↕
↕
↕
Província
Tipo de taxa (HST*, GST, PST e QST)
Taxa provincial
GST do Canadá
Total
Alberta
GST
0%
5%
5%
Colúmbia Britânica (BC)
GST + PST
7%
5%
12%
Manitoba
GST + PST
7%
5%
12%
Novo Brunswick
HST (inclui GST)
10%
5%
15%
Terra Nova e Labrador
HST (inclui GST)
10%
5%
15%
Territórios do Noroeste
GST
0%
5%
5%
Nova Escócia
HST (inclui GST)
10%
5%
15%
Nunavut
GST
0%
5%
5%
Ontário
HST (inclui GST)
8%
5%
13%
Ilha do Príncipe Eduardo (PEI)
HST (inclui GST)
10%
5%
15%
Quebeque
GST + QST
9,975%
5%
14,98%
Saskatchewan
GST + PST
6%
5%
11%
Yukon
GST
0%
5%
5%
*Embora os valores do HST surjam como 10%, na realidade são de 15%. Esta tabela separa os valores do HST e do GST para apresentar uma discriminação mais detalhada, embora o próprio HST inclua o GST.
Direitos de importação
A taxa de direitos aduaneiros dos produtos importados para o Canadá varia consoante o tipo de produto importado.
Duas das categorias de produtos de comércio eletrónico mais importadas para o Canadá são a moda e a eletrónica. Muitos produtos, como alguns artigos eletrónicos, não estão sujeitos a direitos aduaneiros. Outras categorias, como o vestuário, têm taxas de direitos aduaneiros elevadas.
Direitos de importação médios:
Variam
Aplicados ao valor FOB dos produtos
Artigos frequentemente importados e respetivas taxas de direitos aduaneiros:
Os direitos aduaneiros médios para vestuário são de 16,5%, mas podem chegar aos 18%
Mobiliário, roupa de cama e edifícios pré-fabricados: 2,1%
Ferro ou aço: 2,2%
Produtos farmacêuticos: 3,5%
Veículos: 13,9%
Computadores portáteis e outros produtos eletrónicos estão isentos de direitos aduaneiros
O Canadá tem pelo menos 15 acordos comerciais que oferecem uma taxa de direitos aduaneiros nula ou fortemente reduzida para produtos fabricados nos países participantes. O mais relevante destes acordos comerciais é o CUSMA/USMCA.
Acordo Canadá-Estados Unidos-México (CUSMA)
O acordo CUSMA prevê um tratamento especial em matéria de taxas de direitos aduaneiros para envios entre o Canadá, os EUA e o México.
A 1 de julho de 2020, o CUSMA substituiu o NAFTA (Acordo de Comércio Livre da América do Norte), que era um dos acordos comerciais mais antigos e conhecidos.
O CUSMA permite procedimentos mínimos de entrada formal e poupa dinheiro aos consumidores, incentivando, assim, o comércio global.
O CUSMA oferece poupanças substanciais aos comerciantes que importam produtos fabricados nos EUA, no Canadá ou no México que cumpram os requisitos das regras de origem.
Cada país que faz parte do CUSMA designa o acordo pelo seu próprio nome:
Nos Estados Unidos: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)
No México: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
No Canadá: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)
O que esta legislação significa para o Canadá:
Aumento do de minimis fiscal de 20 CAD para 40 CAD para envios por transportadora provenientes dos EUA e do México
Aumento do de minimis de direitos aduaneiros de 20 CAD para 150 CAD para envios por transportadora provenientes dos EUA e do México
Tratamento preferencial na importação de produtos fabricados nos EUA, no Canadá ou no México
Os envios abaixo dos novos limiares de minimis permitem procedimentos mínimos de entrada formal e poupam dinheiro aos consumidores, incentivando, assim, o comércio global.
O CUSMA oferece poupanças substanciais aos comerciantes que importam produtos fabricados nos EUA, no Canadá ou no México que cumpram os requisitos das regras de origem. É necessário um certificado de origem do CUSMA quando o valor da importação é superior a 3.300 CAD.
Para importações inferiores a 3.300 CAD, os retalhistas online podem incluir uma declaração na fatura comercial para garantir que o seu envio beneficia de tratamento pautal preferencial. Esta declaração pode ser a seguinte:
"I hereby certify that the goods covered by this shipment qualify as an originating good for the purposes of preferential tariff treatment under USMCA/T-MEC/CUSMA."
O Canadá é membro da Organização Mundial do Comércio
Enquanto membro da Organização Mundial do Comércio (OMC), o Canadá tem de respeitar a cláusula da nação mais favorecida (NMF), que exige que um país conceda a todos os outros países membros da OMC quaisquer concessões, privilégios ou imunidades concedidos a uma nação num acordo comercial. Por exemplo, se um país reduzir os direitos aduaneiros em 10% para um determinado país da OMC, a cláusula NMF determina que todos os membros da OMC recebem a mesma redução de 10%.
Exemplos de landed cost
Seguem-se exemplos de discriminação do landed cost para o Canadá calculados com o Zonos Quoter:
Prova de origem (necessária se o retalhista online pretender beneficiar de um acordo comercial)
Lista de embalagem
Importações proibidas, restringidas e controladas no Canadá
As importações são regulamentadas por organismos governamentais.
Artigos proibidos vs. restringidos vs. controlados
Os artigos restringidos são diferentes dos artigos proibidos. Os artigos proibidos não podem, de todo, ser importados para um país. Os artigos restringidos não podem ser importados para um país, a menos que o importador tenha uma aprovação ou uma licença especial. As mercadorias controladas têm relevância militar ou de segurança nacional.
O Canada Post (correio) pode ter mais restrições do que outros métodos de envio. Visite o site do Canada Post para consultar a lista completa de artigos proibidos.
Determinados produtos estão sujeitos à SIMA, que diz respeito a medidas antidumping ou de compensação. É da responsabilidade do retalhista online garantir que as suas importações são devidamente declaradas. Não o fazer corretamente pode resultar em direitos aduaneiros adicionais, encargos, sanções ou até ação penal.
Qual é a diferença entre uma transportadora e um serviço postal?
Os serviços postais são geralmente operados por uma autoridade governamental nacional e podem entregar na rede de apartados de um país. A qualidade do serviço prestado por um serviço postal varia consoante o país. As transportadoras são empresas privadas ou públicas que se podem especializar num tipo ou numa gama de serviços, por exemplo, várias opções de prazo de trânsito. As transportadoras não têm acesso aos apartados pertencentes aos operadores postais e, geralmente, são mais caras do que um serviço postal.
Canadá
Guia do país: Canadá
Saiba mais sobre o comércio eletrónico transfronteiriço, o envio e a importação.
Se procura expandir o seu negócio de comércio eletrónico para o
Canadá, chegou ao lugar certo. Continue a ler para saber tudo o que precisa de saber sobre a venda de produtos para o Canadá.
Pontuação de facilidade de importação de produtos: A
Facilidade de fazer negócios 4/5
Justiça do landed cost 4/5
Flexibilidade da regulamentação legal 5/5
Disponibilidade e acessibilidade de envio 5/5
Acessibilidade e variedade de métodos de pagamento 5/5
Oportunidade de mercado 5/5
Estatísticas-chave do Canadá
Landed cost no Canadá
O landed cost de uma transação transfronteiriça inclui todos os direitos aduaneiros, impostos e taxas associados à compra. Isto inclui:
De minimis, impostos e direitos aduaneiros no Canadá
FOB: FOB (freight on board ou free on board) é um método de avaliação para calcular impostos ou direitos de importação em que as taxas são calculadas apenas sobre o custo dos produtos vendidos. O FOB não é calculado sobre o envio, os direitos aduaneiros, o seguro, etc.
Encontra abaixo uma explicação mais detalhada sobre de minimis, impostos e direitos aduaneiros
De minimis
Os direitos aduaneiros só serão cobrados sobre importações para o Canadá quando o valor FOB total da importação exceder o limiar de direitos aduaneiros (de minimis) do Canadá, que é de 20 CAD, e o imposto só será cobrado quando o valor total do produto mais os direitos aduaneiros exceder o de minimis fiscal, que também é de 20 CAD. Tudo o que estiver abaixo do valor de minimis fiscal será considerado uma importação isenta de impostos, e tudo o que estiver abaixo do valor de minimis de direitos aduaneiros será considerado uma importação isenta de direitos aduaneiros. Para importações provenientes dos EUA e do México, se o valor do produto mais os direitos aduaneiros for inferior a 40 CAD, a importação estará isenta de direitos aduaneiros e de impostos. Se o valor FOB da encomenda for inferior a 150 CAD, será apenas uma importação isenta de direitos aduaneiros. Os envios postais provenientes dos EUA e do México estão sujeitos ao de minimis de 20 CAD.
De minimis de direitos aduaneiros e impostos
Padrão:
De minimis fiscal: 20 CAD
De minimis de direitos aduaneiros: 20 CAD
Envios provenientes dos EUA e do México:
Envios por transportadora:
De minimis fiscal: 40 CAD
De minimis de direitos aduaneiros: 150 CAD
Envios por serviço postal:
De minimis fiscal: 20 CAD
De minimis de direitos aduaneiros: 20 CAD
Imposto de importação
Imposto sobre bens e serviços (GST):
O GST do Canadá é um imposto federal de 5% aplicado ao valor do produto mais os direitos aduaneiros.
Taxa normal: 5%
Aplicado ao valor do produto mais os direitos aduaneiros
Imposto provincial: varia consoante a província; consulte a tabela abaixo
Aplicado ao valor do produto mais os direitos aduaneiros
Imposto provincial:
Existem vários tipos de imposto provincial no Canadá:
A tabela abaixo indica quais destes impostos se aplicam em cada província. Os impostos incidem tanto sobre o valor dos produtos como sobre o valor dos direitos aduaneiros aplicados ao artigo.
Direitos de importação
A taxa de direitos aduaneiros dos produtos importados para o Canadá varia consoante o tipo de produto importado. Duas das categorias de produtos de comércio eletrónico mais importadas para o Canadá são a moda e a eletrónica. Muitos produtos, como alguns artigos eletrónicos, não estão sujeitos a direitos aduaneiros. Outras categorias, como o vestuário, têm taxas de direitos aduaneiros elevadas.
Direitos de importação médios:
Artigos frequentemente importados e respetivas taxas de direitos aduaneiros:
Lista completa das taxas de direitos aduaneiros do Canadá com base na pauta aduaneira harmonizada
Eis uma breve lista de verificação para importar produtos para o Canadá.
Acordos comerciais
O Canadá tem pelo menos 15 acordos comerciais que oferecem uma taxa de direitos aduaneiros nula ou fortemente reduzida para produtos fabricados nos países participantes. O mais relevante destes acordos comerciais é o CUSMA/USMCA.
Acordo Canadá-Estados Unidos-México (CUSMA)
O acordo CUSMA prevê um tratamento especial em matéria de taxas de direitos aduaneiros para envios entre o Canadá, os EUA e o México.
A 1 de julho de 2020, o CUSMA substituiu o NAFTA (Acordo de Comércio Livre da América do Norte), que era um dos acordos comerciais mais antigos e conhecidos.
O CUSMA permite procedimentos mínimos de entrada formal e poupa dinheiro aos consumidores, incentivando, assim, o comércio global.
O CUSMA oferece poupanças substanciais aos comerciantes que importam produtos fabricados nos EUA, no Canadá ou no México que cumpram os requisitos das regras de origem.
Cada país que faz parte do CUSMA designa o acordo pelo seu próprio nome:
Nos Estados Unidos: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)
No México: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
No Canadá: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)
O que esta legislação significa para o Canadá:
Os envios abaixo dos novos limiares de minimis permitem procedimentos mínimos de entrada formal e poupam dinheiro aos consumidores, incentivando, assim, o comércio global.
O CUSMA oferece poupanças substanciais aos comerciantes que importam produtos fabricados nos EUA, no Canadá ou no México que cumpram os requisitos das regras de origem. É necessário um certificado de origem do CUSMA quando o valor da importação é superior a 3.300 CAD.
Para importações inferiores a 3.300 CAD, os retalhistas online podem incluir uma declaração na fatura comercial para garantir que o seu envio beneficia de tratamento pautal preferencial. Esta declaração pode ser a seguinte:
"I hereby certify that the goods covered by this shipment qualify as an originating good for the purposes of preferential tariff treatment under USMCA/T-MEC/CUSMA."
O Canadá é membro da Organização Mundial do Comércio
Enquanto membro da Organização Mundial do Comércio (OMC), o Canadá tem de respeitar a cláusula da nação mais favorecida (NMF), que exige que um país conceda a todos os outros países membros da OMC quaisquer concessões, privilégios ou imunidades concedidos a uma nação num acordo comercial. Por exemplo, se um país reduzir os direitos aduaneiros em 10% para um determinado país da OMC, a cláusula NMF determina que todos os membros da OMC recebem a mesma redução de 10%.
Exemplos de landed cost
Seguem-se exemplos de discriminação do landed cost para o Canadá calculados com o Zonos Quoter:
Recursos aduaneiros
Autoridade aduaneira do Canadá:
Reembolso aduaneiro no Canadá:
Envio e conformidade
Principais serviços de transporte
Taxas das transportadoras
Consoante a transportadora, as taxas de envio adicionais podem incluir:
Seguimento
Seguro
Sobretaxa de combustível
Taxa de entrega em zona remota
Taxa de assinatura
Taxa de excesso de peso ou de dimensão
Taxa de manuseamento especial
Taxa de mercadorias perigosas
etc.
Documentação e trâmites
Sempre necessário:
Por vezes necessário:
Importações proibidas, restringidas e controladas no Canadá
As importações são regulamentadas por organismos governamentais.
Os artigos restringidos são diferentes dos artigos proibidos. Os artigos proibidos não podem, de todo, ser importados para um país. Os artigos restringidos não podem ser importados para um país, a menos que o importador tenha uma aprovação ou uma licença especial. As mercadorias controladas têm relevância militar ou de segurança nacional.
Artigos proibidos:
O Canada Post (correio) pode ter mais restrições do que outros métodos de envio. Visite o site do Canada Post para consultar a lista completa de artigos proibidos.
Artigos restringidos
Visite o site da Agência de Serviços Fronteiriços do Canadá para consultar a lista completa.
Lei das Medidas Especiais de Importação (SIMA):
Determinados produtos estão sujeitos à SIMA, que diz respeito a medidas antidumping ou de compensação. É da responsabilidade do retalhista online garantir que as suas importações são devidamente declaradas. Não o fazer corretamente pode resultar em direitos aduaneiros adicionais, encargos, sanções ou até ação penal.
Exemplos de artigos sujeitos à SIMA:
Visite a Agência de Serviços Fronteiriços do Canadá para consultar a lista completa.
Dicas para exportar a partir do Canadá
Exportação de mercadorias comerciais a partir do Canadá
Perguntas frequentes
Qual é a diferença entre uma transportadora e um serviço postal?
Os serviços postais são geralmente operados por uma autoridade governamental nacional e podem entregar na rede de apartados de um país. A qualidade do serviço prestado por um serviço postal varia consoante o país. As transportadoras são empresas privadas ou públicas que se podem especializar num tipo ou numa gama de serviços, por exemplo, várias opções de prazo de trânsito. As transportadoras não têm acesso aos apartados pertencentes aos operadores postais e, geralmente, são mais caras do que um serviço postal.
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