Guia do país Canadá

• O Canadá possui uma força de trabalho diversificada e uma economia sofisticada e em crescimento.
• O Canadá tem uma forte relação comercial com os EUA.
• O forte setor de tecnologia nacional do Canadá promove um mercado orientado tecnologicamente.
• A localização privilegiada do Canadá proporciona fácil acesso aos EUA, Europa e ao resto do mundo.
• O Canadá exerce leis, regulamentos e impostos federais, mas também leis, regulamentos e impostos específicos de cada província.

• O Canadá possui taxas de GST e de importação relativamente baixas, o que é favorável para o landed cost.
• O Canadá tem um de minimis baixo, o que é desfavorável para o landed cost.

• O Canadá possui um sistema legal robusto e transparente.
• As regulamentações de importação do Canadá são razoáveis e não impõem limitações ao comércio.

• Todos os principais correios enviam para o Canadá.

• O Canadá utiliza vários métodos de pagamento digital, incluindo cartões de crédito, cartões de débito, gateways de pagamento e PayPal.

O direito será cobrado apenas sobre importações para o Canadá onde o valor total FOB da importação excede o limite de direito do Canadá (de minimis), que é 20 CAD, e o imposto será cobrado apenas quando o valor total do produto mais o direito exceder o de minimis do imposto, que também é 20 CAD. Qualquer coisa abaixo do valor de de minimis do imposto será considerada uma importação isenta de impostos, e qualquer coisa abaixo do valor de de minimis do direito será considerada uma importação isenta de direitos. Para importações dos EUA e do México, se o valor do produto mais o direito estiver abaixo de 40 CAD, será isento de direitos e impostos. Se o valor FOB do pedido estiver abaixo de 150 CAD, será apenas uma importação isenta de direitos. Envio postal dos EUA e do México opera sob o de minimis de 20 CAD.

De minimis de direito e imposto

Padrão:

• De minimis de imposto: 20 CAD

  • Aplicado ao valor do produto mais o direito

• De minimis de direito: 20 CAD

  • Aplicado ao valor FOB dos bens

Envios dos EUA e México:

Envios por correio:

• De minimis de imposto: 40 CAD

  • Aplicado ao valor do produto mais o direito

• De minimis de direito: 150 CAD

  • Aplicado ao valor FOB dos bens

Envios por serviço postal:

• De minimis de imposto: 20 CAD

  • Aplicado ao valor do produto mais o direito

• De minimis de direito: 20 CAD

  • Aplicado ao valor FOB dos bens

Imposto sobre bens e serviços (GST):

O GST do Canadá é um imposto federal de 5% e é aplicado ao valor do produto mais o direito.

• rate padrão: 5%

• Aplicado ao valor do produto mais o direito

• Imposto provincial: Varia por província, veja a tabela abaixo

• Aplicado ao valor do produto mais o direito

Imposto provincial:

Existem vários tipos de imposto provincial no Canadá:

• Imposto sobre vendas provincial (PST) é um imposto que algumas províncias canadenses adicionaram ao GST.
• Imposto sobre vendas harmonizado (HST) é usado em algumas províncias, que é o PST e o GST combinados para uma única rate simplificada.
• Imposto sobre vendas de Quebec (QST) é seu imposto provincial único rate.

A tabela abaixo descreve quais dos impostos são aplicáveis em cada província. Os impostos são aplicados tanto ao valor dos bens quanto ao valor do direito avaliado sobre o item.

*Embora os valores do HST sejam listados como 10%, na verdade são 15%. Esta tabela separa os valores do HST e GST para fornecer uma análise mais detalhada, mesmo que o HST em si inclua o GST.

O imposto rate para bens importados no Canadá varia com base no tipo de produto que está sendo importado. Duas das categorias de produtos de ecommerce mais comuns importadas para o Canadá são moda e eletrônicos. Muitos produtos, como alguns eletrônicos, não estão sujeitos a imposto. Outras categorias, como roupas, têm altas taxas de imposto.

Imposto de importação médio:

• Varia
• Aplicado ao valor FOB dos bens

Itens comumente importados e suas taxas de imposto:

• O imposto médio para roupas é de 16,5%, mas pode chegar a 18%
• Móveis, colchões e edifícios pré-fabricados são 2,1%
• Ferro ou aço é 2,2%
• Produtos farmacêuticos são 3,5%
• Veículos são 13,9%
• Laptops e outros produtos eletrônicos são isentos de imposto

Lista completa das taxas de imposto do Canadá com base na tabela tarifária harmonizada

O Canadá possui pelo menos 15 acordos comerciais que oferecem um imposto rate zero ou altamente descontado para bens fabricados em países participantes. O mais proeminente desses acordos comerciais é o CUSMA/USMCA.

Acordo Canadá-Estados Unidos-México (CUSMA)

O acordo CUSMA fornece tratamento especial de imposto rate em remessas entre o Canadá, os EUA e o México.

Em 1º de julho de 2020, o CUSMA substituiu o NAFTA (Acordo de Livre Comércio da América do Norte), que foi um dos acordos comerciais mais antigos e conhecidos.

O CUSMA permite procedimentos de entrada formal mínimos e economiza dinheiro para os consumidores, incentivando o comércio global como resultado.

O CUSMA oferece economias substanciais para comerciantes que importam bens fabricados nos EUA, Canadá ou México, que atendem aos requisitos de regras de origem.

Cada país que faz parte do CUSMA chama o acordo pelo seu próprio nome:

Nos Estados Unidos: Acordo Estados Unidos-México-Canadá (USMCA)

No México: Tratado entre México, Estados Unidos e Canadá (T-MEC)

No Canadá: Acordo Canadá-Estados Unidos-México (CUSMA)

O que essa legislação significa para o Canadá:

• Aumento do valor de isenção de impostos de 20 CAD para 40 CAD para remessas de courier dos EUA e México
• Aumento do valor de isenção de impostos de 20 CAD para 150 CAD para remessas de courier dos EUA e México
• Tratamento preferencial para a importação de bens fabricados nos EUA, Canadá ou México

Remessas abaixo dos novos limites de isenção permitem procedimentos de entrada formal mínimos e economizam dinheiro para os consumidores, incentivando o comércio global como resultado.

O CUSMA oferece economias substanciais para comerciantes que importam bens fabricados nos EUA, Canadá ou México, que atendem às regras de origem requisitos. Um certificado de origem CUSMA é necessário quando o valor da importação é superior a 3.300 CAD.

Para importações inferiores a 3.300 CAD, os varejistas online podem incluir uma declaração na fatura comercial para garantir que sua remessa receba tratamento tarifário preferencial. Esta declaração pode ser a seguinte:

"Eu certifico que os bens cobertos por esta remessa qualificam como um bem originário para fins de tratamento tarifário preferencial sob o USMCA/T-MEC/CUSMA."

O Canadá é membro da Organização Mundial do Comércio

Como membro da Organização Mundial do Comércio (OMC), o Canadá deve cumprir a cláusula de nação mais favorecida (MFN), que exige que um país forneça quaisquer concessões, privilégios ou imunidades concedidos a uma nação em um acordo comercial a todos os outros países membros da OMC. Por exemplo, se um país reduz os impostos em 10% para um determinado país da OMC, a cláusula MFN afirma que todos os membros da OMC receberão a mesma redução de 10%.

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• Purolator
• Canpar Express
• Canada Post

Dependendo do courier, taxas adicionais de envio podem incluir:

• Rastreamento

• Seguro

• Taxa de combustível

• Taxa de entrega remota

• Taxa de assinatura

• Taxa de peso excessivo ou tamanho excessivo

• Taxa de manuseio especial

• Taxa de mercadorias perigosas

• etc.

Sempre necessário:

• Conhecimento de embarque ou conhecimento aéreo
• Fatura de Alfândega do Canadá ou uma fatura comercial
• Formulário de Codificação de Alfândega do Canadá B3

Às vezes necessário:

• Prova de origem (necessária se o varejista online estiver buscando se beneficiar de um acordo comercial)
• Lista de embalagem

Os serviços postais são geralmente operados por uma autoridade governamental nacional e conseguem entregar na rede de caixas postais de um país. A qualidade do serviço prestado por um serviço postal varia de país para país. Os serviços de courier são empresas privadas ou públicas que podem se especializar em um tipo ou gama de serviços, por exemplo, várias opções de tempo de trânsito. Os serviços de courier não têm acesso a caixas postais pertencentes a transportadoras postais e geralmente custam mais do que um serviço postal.