Rozliczanie podatków

System VAT w UE weszły w życie 1 lipca 2021 r., eliminując próg de minimis wynoszący 22 EUR. Wszystkie przesyłki do UE podlegają teraz VAT niezależnie od wartości. Dla zamówień o niskiej wartości (poniżej 150 EUR) metoda Import One-Stop Shop (IOSS) pozwala sprzedawcom zarejestrować się w jednym kraju członkowskim UE i rozliczać cały VAT w UE co miesiąc — z przyspieszonym odprawą celną. Zamówienia o wysokiej wartości (powyżej 150 EUR) podlegają cłu i VAT poprzez proces DDP przewoźnika.

• Stawka: Zmienia się w zależności od kraju członkowskiego UE (zazwyczaj 20–25% VAT)
• Próg IOSS: Zamówienia poniżej 150 EUR
• Z gwarancją Landed Cost: Zonos korzysta z własnego numeru IOSS — rejestracja nie jest wymagana
• Bez LCG: Zarejestruj się w IOSS w kraju członkowskim UE, a następnie dodaj swój numer IOSS w Ustawienia → Identyfikatory podatkowe

Aby uzyskać szczegółowe informacje na temat VAT w UE, zobacz przewodnik systemu VAT w UE.

Wielka Brytania wdrożyła swój własny system VAT obowiązujący od 1 stycznia 2021 r., po Brexicie. Wszystkie zamówienia o niskiej wartości (poniżej 135 GBP) do Wielkiej Brytanii podlegają 20% VAT pobieranemu w punkcie sprzedaży. Nie ma minimalnego progu sprzedaży — każdy sprzedawca wysyłający zamówienia o niskiej wartości do Wielkiej Brytanii musi zarejestrować się w HMRC i rozliczać się co kwartał. Niezastosowanie się to uchylanie się od podatków.

• Stawka: 20% VAT
• Próg niskiej wartości: Zamówienia poniżej 135 GBP; brak minimalnego progu sprzedaży do wyzwolenia rejestracji
• Z gwarancją Landed Cost: Zonos korzysta z własnego numeru VAT w Wielkiej Brytanii — rejestracja nie jest wymagana
• Bez LCG: Zarejestruj się w HMRC i uzyskaj numer VAT. Możesz również wybrać całkowite zablokowanie zamówień o niskiej wartości, aby uniknąć rejestracji.
• Konto bankowe w Wielkiej Brytanii nie jest wymagane do rejestracji ani rozliczania

Aby zapoznać się z opcjami konfiguracji w Pulpicie nawigacyjnym, zobacz Ustawienia → Identyfikatory podatkowe. Aby uzyskać szczegółowe informacje na temat VAT w Wielkiej Brytanii, zobacz przewodnik systemu VAT w Wielkiej Brytanii.

Obowiązując od 1 stycznia 2018 r., zagraniczni sprzedawcy online sprzedający towary o niskiej wartości (poniżej 1000 AUD za sztukę) konsumentom australijskim muszą pobierać i rozliczać 10% GST, gdy osiągną 75 000 AUD w rocznej sprzedaży konsumentom australijskim. Transakcje hurtownicze i B2B są zwolnione z obliczania progu.

• Stawka: 10% GST
• Próg niskiej wartości: Poniżej 1000 AUD za sztukę
• Próg rejestracji: 75 000 AUD w rocznej sprzedaży konsumentom australijskim
• Z gwarancją Landed Cost: Zonos obsługuje zgodność end to end
• Bez LCG: Uzyskaj AUSid, zarejestruj się w Uproszczonym GST i dodaj swój ARN w Ustawienia → Identyfikatory podatkowe; Zonos rozlicza się co kwartał w Australijskim Urzędzie Podatkowym, korzystając z numeru rejestracyjnego

Aby uzyskać szczegółowe informacje na temat australijskiego GST, zobacz przewodnik dotyczący Australii.

Obowiązując od 1 grudnia 2019 r., zagraniczni sprzedawcy dostarczający więcej niż 60 000 NZD towarów o niskiej wartości (poniżej 1000 NZD każdy) bezpośrednio konsumentom z Nowej Zelandii w okresie 12 miesięcy muszą się zarejestrować i pobierać GST. Po zarejestrowaniu próg de minimis wynoszący 1000 NZD nie będzie już stosowany do Twojej firmy — wszystkie zamówienia do Nowej Zelandii będą opodatkowane.

• Stawka: 15% GST (opłata za przetwarzanie karty kredytowej wynoszące 1,42% jest uwzględniana w obliczeniach, co sprawia, że efektywna stawka wynosi około 15,213%)
• Próg niskiej wartości: Poniżej 1000 NZD za sztukę
• Próg rejestracji: 60 000 NZD na okres 12 miesięcy
• Z gwarancją Landed Cost: Zonos obsługuje zgodność end to end
• Bez LCG: Zarejestruj się w celu zapłacenia GST w Nowej Zelandii (uzyskaj numer IRD) i dodaj go w Ustawienia → Identyfikatory podatkowe; Zonos rozlicza się co kwartał w Urzędzie Skarbowym Nowej Zelandii

Aby uzyskać szczegółowe informacje na temat GST w Nowej Zelandii, zobacz przewodnik dotyczący opodatkowania importu w Nowej Zelandii.

Reżim rozszerzonego OVR (Overseas Vendor Registration) Singapuru wymaga od zagraniczych sprzedawców poboru GST i rejestracji, gdy przekroczą 100 000 SGD w sprzedaży towarów o niskiej wartości lub 1 milion SGD globalnie. Towary o niskiej wartości to te wyceniane na 400 SGD lub mniej.

• Próg niskiej wartości: 400 SGD za sztukę (domyślnie) lub wartość CIF całej przesyłki (zaokupienie)
• Progi rejestracji: 100 000 SGD w towarach o niskiej wartości LUB 1 milion SGD globalnie
• Z gwarancją Landed Cost: Zonos jest zarejestrowany dla SG GST. Identyfikator podatkowy SG Zonos jest stosowany dla kupców, którzy indywidualnie przekroczyli próg SG GST; zanim do tego dojdzie, kupiec obsługuje SG GST sam. (Wartość zaokupienia jest używana dla wszystkich zamówień singapurskich.)
• Bez LCG: Zarejestruj się za pośrednictwem portalu rządu Singapuru i dodaj swój numer GST w Ustawienia → Identyfikatory podatkowe; rozliczaj się co kwartał w IRAS

Niezarejestrowanie się i niezapłacenie GST w Singapurze to uchylanie się od podatków, a karami mogą być kary. Aby uzyskać szczegółowe informacje na temat singapurskiego OVR, zobacz przewodnik GST singapurskiego OVR.

System VOEC (VAT on E-Commerce) Norwegii wymaga od zagraniczych sprzedawców poboru i rozliczania norweskiego VAT od towarów o niskiej wartości. Dzięki gwarancji Landed Cost, Zonos obsługuje rejestrację i rozliczanie, korzystając z własnego numeru VOEC — rejestracja nie jest wymagana po Twojej stronie.

• Z gwarancją Landed Cost: Zonos korzysta z własnego numeru VOEC — rejestracja nie jest wymagana

Aby uzyskać szczegółowe informacje na temat norweskiego VOEC, zobacz przewodnik systemu VOEC Norwegii.

Obowiązując od 1 marca 2026 r., Francja wdrożyła opłatę 2 EUR za każdy unikalny kod HS na wszystkie przychodzące paczki transgraniczne wartości poniżej 150 EUR spoza UE. Ta opłata jest odrębna od — i dodatkowo do — VAT w UE pobieranego za pośrednictwem IOSS.

• Kwota: 2 EUR za każdy unikalny kod HS na paczkę (np. paczka z butami i dwoma kapeluszami = dwa unikalne kody HS = 4 EUR)
• Próg: Paczki wartości poniżej 150 EUR spoza UE (przesyłki wewnątrz UE są wyłączone)
• Pierwsze rozliczenie: Do 24 kwietnia (obejmuje marzec 2026) dla użytkowników IOSS

Sposób poboru zależy od tego, czy korzystasz z IOSS:

• Jeśli korzystasz z IOSS: Odpowiadasz za pobór i rozliczanie (system honorowy, podobny do podatku handlowego w USA dla handlowców zdalnych). Opłata nie jest pobierana przy dostawie; rozliczanie jest obsługiwane oddzielnie od przesyłki.
• Jeśli wysyłasz DAP (bez IOSS): Przewoźnik pobiera opłatę od odbiorcy podczas dostawy. Przedstawiciel fiskalny nie jest wymagany.

Z gwarancją Landed Cost: Zonos oblicza opłatę za każdy unikalny kod HS i rozlicza się za pośrednictwem swojego przedstawiciela fiskalnego we Francji — po Twojej stronie nie jest wymagane żadne dodatkowe działanie.

Bez LCG:

• Korzystanie z własnego numeru IOSS: Zonos oblicza opłatę, ale rozliczanie leży po Twojej stronie za pośrednictwem przedstawiciela fiskalnego akredytowanego dla Twojej organizacji. Akredytacja trwa 3–4 tygodnie.
• Wysyłka DAP: Przewoźnik pobiera opłatę od odbiorcy podczas dostawy.

Od 1 lipca 2025 r. UE usunęła swój próg de minimis i wprowadził 3 EUR opłatę celną za niskie wartości importu. Paczki wchodzące do Francji podlegają teraz zarówno 2 EUR opłacie francuską, jak i 3 EUR opłacie UE.

System IVA (Impuesto al Valor Agregado) Chile wymaga od zagraniczych sprzedawców poboru i rozliczania chilijski GST na towary o niskiej wartości. Gdy spełnione są warunki, Zonos dodaje rozliczenie do odpowiedzi na koszt dostarczonego towaru, a kupcy rozliczają się co miesiąc.

Rozliczenie ma zastosowanie, gdy wszystkie poniższe warunki są spełnione:

• Kraj wysyłki to Chile

• Zonos ma rejestrację podatkową w Chile lub kupiec korzysta z cła/podatku Zonos

• Zamówienie jest do użytku osobistego

• Wartość poszczególnego towaru wynosi 500 USD lub mniej

• Kod HS nie należy do alkoholu lub tytoniu (kody zaczynające się od 24, 2203–2208)

• Stawka: Bieżąca stawka Chile IVA

• Próg niskiej wartości: 500 USD za sztukę

• Częstotliwość rozliczenia: Miesięczne zgłoszenie

• Z gwarancją Landed Cost: Zonos obsługuje rozliczanie w Twoim imieniu