Skatteoverføring

EU-merverdiavgiftsskjemaet trådte i kraft 1. juli 2021 og eliminerte €22 de minimis-terskelen. Alle forsendelser til EU er nå underlagt merverdiavgift uavhengig av verdi. For ordrer med lav verdi (under €150) tillater Import One-Stop Shop (IOSS)-metoden selgere å registrere seg i ett EU-medlemsland og overføre all EU-merverdiavgift månedlig – med ekspedert tollavklaring. Ordrer med høy verdi (over €150) er underlagt toll og merverdiavgift gjennom bærerens DDP-prosess.

• Sats: Varierer etter EU-medlemsland (typisk 20–25% merverdiavgift)
• IOSS-terskel: Ordrer under €150
• Med Landed Cost-garantien: Zonos bruker sitt eget IOSS-nummer – ingen registrering påkrevd
• Uten LCG: Registrer deg for IOSS i et EU-medlemsland, og legg deretter IOSS-nummeret ditt til i Innstillinger → Skatte-ID-er

For detaljert EU-merverdiavgiftsinformasjon, se EU-merverdiavgiftsskjemaveiledningen.

Storbritannia implementerte sitt eget merverdiavgiftsskjema med virkning fra 1. januar 2021 etter Brexit. Alle ordrer med lav verdi (under 135 GBP) til Storbritannia er underlagt 20% merverdiavgift som innkreves på salgspunktet. Det er ingen minste salgterskel – enhver selger som sender ordrer med lav verdi til Storbritannia, må registrere seg hos HMRC og overføre kvartalsvis. Manglende samsvar er skatteunndragelse.

• Sats: 20% merverdiavgift
• Lav-verdi-terskel: Ordrer under 135 GBP; ingen minste salgterskel for å utløse registrering
• Med Landed Cost-garantien: Zonos bruker sitt eget britisk merverdiavgiftsnummer – ingen registrering påkrevd
• Uten LCG: Registrer deg hos HMRC for et merverdiavgiftsnummer. Du kan også velge å blokkere ordrer med lav verdi helt for å unngå registrering.
• Ingen britisk bankkonto påkrevd for registrering eller overføring

For konfigurasjonsalternativer i Dashboard, se Innstillinger → Skatte-ID-er. For detaljert informasjon om britisk merverdiavgift, se veiledningen for britisk merverdiavgiftsskjema.

Fra og med 1. januar 2018 må utenlandske nettforhandlere som selger varer med lav verdi (under 1 000 AUD per vare) til australske forbrukere samle inn og overføre 10% GST når de når 75 000 AUD i årlig salg til australske forbrukere. Grossist- og B2B-transaksjoner er fritatt fra terskelpkjemaet.

• Sats: 10% GST
• Lav-verdi-terskel: Under 1 000 AUD per vare
• Registreringterskel: 75 000 AUD i årlig salg til australske forbrukere
• Med Landed Cost-garantien: Zonos håndterer overholdelse fra ende til ende
• Uten LCG: Hent en AUSid, registrer deg for Forenklet GST, og legg ditt ARN til i Innstillinger → Skatte-ID-er; Zonos overfører kvartalsvis til Australian Tax Office ved hjelp av registreringsnummeret ditt

For detaljert australsk GST-informasjon, se Australia-landveiledningen.

Fra og med 1. desember 2019 må utenlandske forhandlere som leverer mer enn 60 000 NZD i varer med lav verdi (under 1 000 NZD hver) direkte til nye zelandske forbrukere i løpet av 12 måneder, registrere seg og samle inn GST. Når du er registrert, gjelder ikke lenger 1 000 NZD de minimis-terskelen for virksomheten din – alle ordrer til New Zealand blir avgiftspliktige.

• Sats: 15% GST (et gebyr på 1,42% for kredittkortbehandling er inkludert i beregninger, noe som gjør den effektive satsen tilsynelatende ~15,213%)
• Lav-verdi-terskel: Under 1 000 NZD per vare
• Registreringterskel: 60 000 NZD per 12-måneders periode
• Med Landed Cost-garantien: Zonos håndterer overholdelse fra ende til ende
• Uten LCG: Registrer deg for New Zealand GST (hent et IRD-nummer) og legg det til i Innstillinger → Skatte-ID-er; Zonos overfører kvartalsvis til New Zealand Inland Revenue

For detaljert New Zealand GST-informasjon, se New Zealand-skatteveiledningen.

Singapores utvidete OVR (Overseas Vendor Registration) ordning krever at utenlandske selgere samler inn GST og registrerer seg når de overstiger 100 000 SGD i salg av varer med lav verdi eller 1 million SGD globalt. Varer med lav verdi er de som er verdsatt til 400 SGD eller mindre.

• Lav-verdi-terskel: 400 SGD per vare (standard) eller CIF-verdi av hele ordren (forsendelse)
• Registreringsters kler: 100 000 SGD i varer med lav verdi ELLER 1 million SGD globalt
• Med Landed Cost-garantien: Zonos er registrert for SG GST. Zonos' SG skatte-ID brukes for kjøpmenn som individuelt har passert SG GST-terskelen; før det håndterer kjøpmannen SG GST selv. (Forsendelsesverdi brukes for alle Singapore-ordrer.)
• Uten LCG: Registrer deg via Singapores myndighetersportal og legg ditt GST-nummer til i Innstillinger → Skatte-ID-er; overføring kvartalsvis til IRAS

Manglende registrering og betaling av GST i Singapore er skatteunndragelse, og straffer kan påløpe. For detaljert Singapore OVR-informasjon, se Singapore OVR GST-veiledningen.

Norges VOEC (moms på e-handel) ordning krever at utenlandske selgere samler inn og overfører norsk moms på varer med lav verdi. Med Landed Cost-garantien håndterer Zonos registrering og overføring ved hjelp av Zonos eget VOEC-nummer – ingen registrering påkrevd fra din side.

• Med Landed Cost-garantien: Zonos bruker sitt eget VOEC-nummer – ingen registrering påkrevd

For detaljert Norge VOEC-informasjon, se Norge VOEC-skjemaveiledningen.

Fra og med 1. mars 2026 implementerte Frankrike en avgift på 2 EUR per unike HS-kode på alle inngående grensekryssende pakker verdsatt under 150 EUR fra utenfor EU. Denne avgiften er separat fra – og i tillegg til – EU-merverdiavgift som innkreves via IOSS.

• Beløp: 2 EUR per unike HS-kode per pakke (f.eks. en pakke med sko og to hatter = to unike HS-koder = 4 EUR)
• Terskel: Pakker verdsatt under 150 EUR fra utenfor EU (intra-EU-forsendelser ekskludert)
• Første overføring: Skal forfalle 24. april (dekker mars 2026) for IOSS-brukere

Hvordan innkreving fungerer avhenger av om du bruker IOSS:

• Hvis du bruker IOSS: Du er ansvarlig for innkreving og overføring (heder-system, lik US salgsavgift for eksterne selgere). Avgiften er ikke innkrevd ved levering; overføring håndteres separat fra forsendelsen.
• Hvis du sender DAP (ingen IOSS): Bæreren samler inn avgiften fra mottakeren ved levering. Ingen skatterepresentant er påkrevd.

Med Landed Cost-garantien: Zonos beregner avgiften per unike HS-kode og overfører via sin skatterepresentant i Frankrike – ingen ytterligere tiltak påkrevd fra din side.

Uten LCG:

• Bruker ditt eget IOSS-nummer: Zonos beregner avgiften, men overføring er ditt ansvar via en skatterepresentant som er akkreditert for organisasjonen din. Akkreditering tar 3–4 uker.
• Sender DAP: Bæreren samler inn avgiften fra mottakeren ved levering.

Fra og med 1. juli 2025 fjernet EU sin de minimis-terskel og introduserte et tollavgiftsgebyr på 3 EUR på lavverdi-importer. Pakker som kommer til Frankrike, er nå underlagt både 2 EUR Frankrike-avgiften og 3 EUR EU-gebyret.

Chiles IVA (Impuesto al Valor Agregado) ordning krever at utenlandske selgere samler inn og overfører Chile GST på varer med lav verdi. Når betingelsene er oppfylt, legger Zonos til en overføring i det landede kostnadsvaret, og kjøpmenn overfører månedlig.

Overføring gjelder når alt av det følgende er sant:

• Sendedestinasjonslandet er Chile

• Zonos har en Chile-skatteregistrering eller kjøpmannen bruker Zonos toll/skatt

• Ordren er for personlig bruk

• Enkelvaren er verdsatt til 500 USD eller mindre

• HS-koden faller ikke under alkohol eller tobakk (koder som starter med 24, 2203–2208)

• Sats: Gjeldende Chile IVA-sats

• Lav-verdi-terskel: 500 USD per vare

• Overføringsfrekvens: Månedlig innlevering

• Med Landed Cost-garantien: Zonos håndterer overføring på dine vegne