Steuerabführung

Das EU-MwSt.-System trat am 1. Juli 2021 in Kraft und eliminierte die De-minimis-Grenze von 22 €. Alle Sendungen in die EU unterliegen nun unabhängig vom Wert der MwSt. Für Niedrigwertbestellungen (unter 150 €) ermöglicht die Import One-Stop Shop (IOSS)-Methode, sich in einem einzigen EU-Mitgliedstaat zu registrieren und die gesamte EU-MwSt. monatlich abzuführen – mit beschleunigter Zollabfertigung. Hochwertbestellungen (über 150 €) unterliegen Zoll und MwSt. über den Carrier-DDP-Prozess.

• Satz: Variiert je nach EU-Mitgliedstaat (typischerweise 20–25 % MwSt.)
• IOSS-Schwellenwert: Bestellungen unter 150 €
• Mit Landed-Cost-Garantie: Zonos nutzt eigene IOSS-Nummer – keine Registrierung erforderlich
• Ohne LCG: Registrieren Sie sich für IOSS in einem EU-Mitgliedstaat und fügen Sie Ihre IOSS-Nummer unter Einstellungen → Steuer-IDs hinzu

Ausführliche Informationen zur EU-MwSt. finden Sie im EU-MwSt.-System-Leitfaden.

Das Vereinigte Königreich führte am 1. Januar 2021 nach dem Brexit ein eigenes MwSt.-System ein. Alle Niedrigwertbestellungen (unter 135 GBP) in das Vereinigte Königreich unterliegen einer beim Verkaufszeitpunkt erhobenen MwSt. von 20 %. Es gibt keinen Mindestumsatzschwellenwert – jeder Verkäufer, der Niedrigwertbestellungen in das Vereinigte Königreich versendet, muss sich bei HMRC registrieren und vierteljährlich abführen. Nichteinhaltung gilt als Steuerhinterziehung.

• Satz: 20 % MwSt.
• Niedrigwertschwelle: Bestellungen unter 135 GBP; kein Mindestumsatzschwellenwert für die Registrierung
• Mit Landed-Cost-Garantie: Zonos nutzt eigene UK-VAT-Nummer – keine Registrierung erforderlich
• Ohne LCG: Registrieren Sie sich bei HMRC für eine VAT-Nummer. Sie können auch wählen, Niedrigwertbestellungen vollständig zu blockieren, um eine Registrierung zu vermeiden.
• Kein UK-Bankkonto erforderlich für Registrierung oder Abführung

Konfigurationsoptionen im Dashboard finden Sie unter Einstellungen → Steuer-IDs. Ausführliche Informationen zur UK-VAT finden Sie im UK-VAT-System-Leitfaden.

Seit dem 1. Januar 2018 müssen ausländische Online-Händler, die Niedrigwertwaren (unter 1.000 AUD pro Artikel) an australische Verbraucher verkaufen, 10 % GST erheben und abführen, sobald sie 75.000 AUD Jahresumsatz bei australischen Verbrauchern erreichen. Großhandels- und B2B-Transaktionen sind von der Schwellenwertberechnung ausgenommen.

• Satz: 10 % GST
• Niedrigwertschwelle: Unter 1.000 AUD pro Artikel
• Registrierungsschwelle: 75.000 AUD Jahresumsatz bei australischen Verbrauchern
• Mit Landed-Cost-Garantie: Zonos übernimmt Compliance End-to-End
• Ohne LCG: Beschaffen Sie eine AUSid, registrieren Sie sich für Simplified GST und fügen Sie Ihre ARN unter Einstellungen → Steuer-IDs hinzu; Zonos führt vierteljährlich an das Australian Tax Office unter Verwendung Ihrer Registrierungsnummer ab

Ausführliche Informationen zur australischen GST finden Sie im Australien-Länderleitfaden.

Seit dem 1. Dezember 2019 müssen ausländische Händler, die mehr als 60.000 NZD an Niedrigwertwaren (unter 1.000 NZD pro Artikel) direkt an neuseeländische Verbraucher in einem 12-Monats-Zeitraum liefern, sich registrieren und GST erheben. Nach der Registrierung gilt die De-minimis-Grenze von 1.000 NZD für Ihr Unternehmen nicht mehr – alle Bestellungen nach Neuseeland werden steuerpflichtig.

• Satz: 15 % GST (eine Kreditkartenbearbeitungsgebühr von 1,42 % ist in den Berechnungen enthalten, wodurch der effektive Satz bei ~15,213 % liegt)
• Niedrigwertschwelle: Unter 1.000 NZD pro Artikel
• Registrierungsschwelle: 60.000 NZD pro 12-Monats-Zeitraum
• Mit Landed-Cost-Garantie: Zonos übernimmt Compliance End-to-End
• Ohne LCG: Registrieren Sie sich für neuseeländische GST (beschaffen Sie eine IRD-Nummer) und fügen Sie diese unter Einstellungen → Steuer-IDs hinzu; Zonos führt vierteljährlich an New Zealand Inland Revenue ab

Ausführliche Informationen zur neuseeländischen GST finden Sie im Neuseeland-Steuerleitfaden.

Das Extended-OVR-System (Overseas Vendor Registration) von Singapur verlangt von ausländischen Verkäufern, GST zu erheben und sich zu registrieren, sobald sie 100.000 SGD an Niedrigwertwaren oder 1 Million SGD weltweit überschreiten. Niedrigwertwaren sind solche mit einem Wert von 400 SGD oder weniger.

• Niedrigwertschwelle: 400 SGD pro Artikel (Standard) oder CIF-Wert der gesamten Bestellung (Konsignation)
• Registrierungsschwellenwerte: 100.000 SGD an Niedrigwertwaren ODER 1 Million SGD weltweit
• Mit Landed-Cost-Garantie: Zonos ist für SG-GST registriert. Die SG-Steuer-ID von Zonos wird für Händler angewendet, die individuell die SG-GST-Schwelle überschritten haben; davor verwaltet der Händler SG-GST selbst. (Der Konsignationswert wird für alle Singapur-Bestellungen verwendet.)
• Ohne LCG: Registrieren Sie sich über das Singapur-Regierungsportal und fügen Sie Ihre GST-Nummer unter Einstellungen → Steuer-IDs hinzu; führen Sie vierteljährlich an IRAS ab

Die Nichtregistrierung und Nichtzahlung von GST in Singapur gilt als Steuerhinterziehung, und es können Strafen verhängt werden. Ausführliche Informationen zum Singapur-OVR finden Sie im Singapur-OVR-GST-Leitfaden.

Das VOEC-System (VAT on E-Commerce) von Norwegen verlangt von ausländischen Verkäufern, norwegische MwSt. auf Niedrigwertwaren zu erheben und abzuführen. Mit der Landed-Cost-Garantie übernimmt Zonos Registrierung und Abführung unter Verwendung der eigenen VOEC-Nummer von Zonos – keine Registrierung Ihrerseits erforderlich.

• Mit Landed-Cost-Garantie: Zonos nutzt eigene VOEC-Nummer – keine Registrierung erforderlich

Ausführliche Informationen zum Norwegen-VOEC-System finden Sie im Norwegen-VOEC-System-Leitfaden.

Seit dem 1. März 2026 hat Frankreich eine Abgabe von 2 EUR pro eindeutigem HS-Code auf alle eingehenden grenzüberschreitenden Pakete mit einem Wert unter 150 EUR von außerhalb der EU eingeführt. Diese Abgabe ist getrennt von – und zusätzlich zu – der über IOSS erhobenen EU-MwSt.

• Betrag: 2 EUR pro eindeutigem HS-Code pro Paket (z. B. ein Paket mit Schuhen und zwei Hüten = zwei eindeutige HS-Codes = 4 EUR)
• Schwellenwert: Pakete mit einem Wert unter 150 EUR von außerhalb der EU (innerhalb der EU versendete Sendungen ausgeschlossen)
• Erste Abführung: Fällig am 24. April (für März 2026), für IOSS-Nutzer

Die Erhebung hängt davon ab, ob Sie IOSS nutzen:

• Bei IOSS-Nutzung: Sie sind für Erhebung und Abführung verantwortlich (Ehrensystem, ähnlich der US-Umsatzsteuer für Fernverkäufer). Die Abgabe wird nicht bei Zustellung erhoben; die Abführung wird getrennt von der Sendung abgewickelt.
• Bei DAP-Versand (ohne IOSS): Der Carrier erhebt die Abgabe vom Empfänger bei Zustellung. Kein fiskalischer Vertreter erforderlich.

Mit Landed-Cost-Garantie: Zonos berechnet die Abgabe pro eindeutigem HS-Code und führt sie über seinen fiskalischen Vertreter in Frankreich ab – kein zusätzlicher Handlungsbedarf Ihrerseits.

Ohne LCG:

• Mit eigener IOSS-Nummer: Zonos berechnet die Abgabe, die Abführung liegt jedoch in Ihrer Verantwortung über einen für Ihre Organisation akkreditierten fiskalischen Vertreter. Die Akkreditierung dauert 3–4 Wochen.
• DAP-Versand: Der Carrier erhebt die Abgabe vom Empfänger bei Zustellung.

Seit dem 1. Juli 2025 hat die EU ihre De-minimis-Grenze abgeschafft und eine Zollgebühr von 3 EUR auf Niedrigwertimporte eingeführt. Pakete, die in Frankreich eintreffen, unterliegen nun sowohl der französischen Abgabe von 2 EUR als auch der EU-Gebühr von 3 EUR.

Das IVA-System (Impuesto al Valor Agregado) von Chile verlangt von ausländischen Verkäufern, chilenische GST auf Niedrigwertwaren zu erheben und abzuführen. Wenn die Bedingungen erfüllt sind, fügt Zonos eine Abführung zur Landed-Cost-Antwort hinzu, und Händler führen monatlich ab.

Die Abführung gilt, wenn alle folgenden Bedingungen erfüllt sind:

• Das Versandziel ist Chile

• Zonos hat eine chilenische Steuerregistrierung oder der Händler nutzt Zonos-Zoll/Steuer

• Die Bestellung ist für den persönlichen Gebrauch

• Der Einzelartikelwert beträgt 500 USD oder weniger

• Der HS-Code fällt nicht unter Alkohol oder Tabak (Codes beginnend mit 24, 2203–2208)

• Satz: Aktueller chilenischer IVA-Satz

• Niedrigwertschwelle: 500 USD pro Artikel

• Abführungshäufigkeit: Monatliche Meldung

• Mit Landed-Cost-Garantie: Zonos übernimmt die Abführung in Ihrem Namen