Руководство по стране Соединенные Штаты

Если вы хотите развить свой бизнес в сфере электронной коммерции в Соединенных Штатах (США) , вы попали по адресу. Продолжайте читать, чтобы узнать все, что вам нужно знать о продаже товаров в Соединенные Штаты.

Оценка легкости импорта товаров: A 

Легкость ведения бизнеса 5/5

• США считаются дружелюбными к трансграничной торговле благодаря своим 14 торговым соглашениям.
• США являются вторым по величине рынком электронной коммерции в мире.

Справедливость Landed cost 5/5

• В США не применяются импортные налоги, а средняя ставка rate низкая, что является благоприятным фактором для landed cost.
• В США высокий порог de minimis, что также благоприятно для landed cost.

Гибкость правовых норм 4/5

• Таможенная и пограничная служба (CBP) не требует от продавцов/импортеров регистрации для получения разрешения или лицензии на импорт.
• Другие государственные учреждения (FDA, FCC и т. д.) могут требовать лицензию, разрешение или другую сертификацию в зависимости от импортируемого товара(ов).

Доступность и доступность доставки 5/5

• Существует множество служб доставки и вариантов перевозчиков благодаря большому населению США (составляет 4.25% от мирового населения (2020)), многие из которых являются трансграничными онлайн-покупателями.

Доступность и разнообразие методов оплаты 5/5

• Доступные методы оплаты включают VISA, Mastercard, American Express, электронные кошельки, Discover, Apple Pay, PayPal и Affirm.

Рыночные возможности 4/5

• Население США и высокий процент пользователей интернета обеспечивают потенциально успешную экономику для розничных продавцов.

Ключевые статистические данные для Соединенных Штатов 

Landed cost для США 

Landed cost — это общая цена доставки покупки к двери клиента, которая включает в себя:

• Цена продукта
• Доставка
• Пошлины
• Налоги
• Сборы (конвертация валюты, перевозчик, брокер, таможенные или государственные сборы)

Минимальные пороги, налоги и пошлины в США

Дальнейшее объяснение пошлины, налога и минимальных порогов представлено ниже

Минимальные пороги для пошлин и налогов

• Минимальные пороги для пошлин и налогов: 0 USD

На основе значения FOB импорта

Минимальное значение

Все импорты в США подлежат пошлинам и налогам независимо от стоимости, поскольку нет исключения по минимальному порогу.

Импортный налог

• Налог с продаж заменяет импортный налог

Большинство штатов США имеют налог с продаж, но ставки варьируются в зависимости от штата.

Налог с продаж

Вместо импортного налога в США существуют законы о налоге с продаж, специфичные для каждого штата, которые применяются к отправлениям от бизнеса к потребителю. Импортерам необходимо быть в курсе этих законов, чтобы знать, когда они должны уплачивать налоги и нужно ли им самостоятельно отчитываться.

Большинство международных малых и средних предприятий (SMB) будут освобождены от уплаты налога с продаж на импортируемые товары, поскольку у них нет “связи”, но эти законы сильно различаются, поэтому важно провести должную проверку, чтобы избежать проблем с CBP.

Каковы критерии для налога с продаж?

Связь для налога с продаж существует, когда онлайн-ритейлер имеет связь с штатом или когда штат назначения имеет положение, требующее от продавца collect и remit налог с продаж непосредственно в этот штат. Все законы о связи различаются в зависимости от штата. В общем, связь существует в следующих случаях:

1. Если у вас есть розничное или складское помещение, сотрудник, который проживает или регулярно путешествует туда для ведения бизнеса.

2. Когда ваши продажи в этот штат достигают порога, специфичного для штата, для самодекларации и отчетности по этим продажам.

Если это относится к вам, то вам может потребоваться collect, отчитываться и remit налог с продаж в ваш штат.

Каковы ставки налога с продаж?

• Каждый штат, округ, город или поселок может иметь уникальную налоговую rate.
• Кроме того, налог с продаж является “основанным на месте назначения”. Это означает, что если у вас есть связь для налога с продаж в штате назначения, вы должны рассчитывать налог с продаж rate на основе того, где находится ваш получатель.

Что если мой покупатель говорит, что он освобожден?

Если ритейлер в США просит освободить его от налога по оптовым причинам или потому, что он является налогово-освобожденной благотворительной организацией, он предоставит вам выданный государством номер освобождения от налога. Вам нужно будет сохранить этот номер в ваших бухгалтерских записях, чтобы избежать уплаты налога, штрафов и пеней в случае аудита.

Импортная пошлина

• Средняя пошлина rate: 5.63%

Ставки пошлин в США могут быть ад валорем (в процентах от стоимости) или специфическими (доллары/центы за единицу)

Пошлина взимается на основе значения FOB товара.

Импортная пошлина

Значение для пошлины на товары, импортируемые в США, основано на общей стоимости покупки статьи(ей), оплаченной и не устанавливается на основе таких элементов, как качество, размер или вес. Гармонизированная тарифная система (HTS) определяет ставки пошлин для практически каждого существующего товара. CBP использует Гармонизированный тарифный справочник Соединенных Штатов с аннотациями (HTSUS), который является справочным руководством, предоставляющим соответствующие тарифные ставки для всех товаров, импортируемых в США.

Пошлины США (применяются только если превышают минимальное значение) имеют довольно широкий диапазон, поэтому для получения точной оценки того, какой будет общая landed cost, включая пошлины, доставку и сборы перевозчика, используйте Zonos Quoter.

Сбор за обработку товаров

Для непочтовых отправлений сбор за обработку товаров (MPF) применяется к импортам независимо от стоимости, если не применяется исключение.

• Неформальные записи (стоимость менее 2,500 USD): применяется номинальный фиксированный MPF (обычно 2.62 USD за отправление, в зависимости от способа и типа записи).
• Формальные записи (стоимость ≥ 2,500 USD): применяется ад валорем MPF с минимальным и максимальным значением.
  • Минимальный MPF: 32.71 USD для формальных записей
  • Максимальный MPF: 634.62 USD для формальных записей

Примеры Landed cost

Ниже приведены примеры разбивки landed cost для США, рассчитанные с использованием Zonos Quoter. Поскольку минимальный порог налога составляет 0 USD, налог всегда будет применяться:

Landed cost для отправления в США ниже минимального порога:

Landed cost для отправления в США выше минимального порога:

Торговые соглашения

США имеют как минимум 14 торговых соглашений, которые предлагают нулевую или сильно сниженные ставки пошлин rate для товаров, произведенных в участвующей стране. Наиболее известным из этих торговых соглашений является USMCA.

Соглашение между Соединенными Штатами, Мексикой и Канадой (USMCA)

Соглашение USMCA предоставляет специальное обращение с пошлинами rate на отправления между США, Мексикой и Канадой. 1 июля 2020 года USMCA заменило NAFTA (Североамериканское соглашение о свободной торговле), которое было одним из старейших и наиболее известных торговых соглашений.

USMCA позволяет минимизировать формальные процедуры ввода и экономит деньги потребителей, способствуя глобальной торговле. USMCA предлагает значительные сбережения для торговцев, импортирующих товары, произведенные в США, Канаде или Мексике, которые соответствуют требованиям правил происхождения.

Каждая страна, входящая в USMCA, называет соглашение по-своему:

• В Соединенных Штатах: Соглашение между Соединенными Штатами, Мексикой и Канадой (USMCA)
• В Мексике: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• В Канаде: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Что это законодательство означает для США:

США являются членом Всемирной торговой организации

США являются членом Всемирной торговой организации (ВТО). Поэтому США должны соблюдать положение о наибольшем благоприятствовании (MFN), которое требует от страны предоставлять любые уступки, привилегии или иммунитеты, предоставленные одной нации в торговом соглашении, всем другим странам-членам ВТО. Например, если одна страна снижает пошлины на 10% для одной страны, положение MFN гласит, что все члены ВТО также получат снижение пошлин на 10% для ввоза в эту страну.

Таможенные ресурсы 

Таможенные органы США

Таможенная и пограничная служба США

Возврат таможенных пошлин в США

Возврат таможенных пошлин в США.

Примечание: Поговорите с вашим перевозчиком о возврате таможенных пошлин.

Доставка и соблюдение норм 

Топовые курьерские службы

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

В зависимости от курьера, дополнительные сборы за доставку могут включать:

• Отслеживание
• Страхование
• Надбавка за топливо
• Плата за удаленную доставку
• Плата за подпись
• Плата за превышение веса или габаритов
• Плата за специальную обработку
• Плата за опасные грузы
• и т.д.

Документация и бумажная работа

• Накладная или авианакладная
• Коммерческий инвойс

Посетите Общие экспортные документы, чтобы получить подробную информацию о документации и бумажной работе, необходимой для экспорта и импорта в США.

Ограниченные, запрещенные и контролируемые товары

Государственные органы регулируют импорт.

Запрещенные товары:

• Лекарства и медикаменты, запрещенные FDA
• Дистиллированный спирт абсент
• Товары из стран, находящихся под эмбарго
• Изделия из меха собак и кошек
• Поддельные товарные знаки и авторские статьи

Ограниченные товары:

• Здоровье и красота: пищевые и диетические добавки, лекарства и медикаменты, косметика, стоматологические инструменты, ветеринарные продукты, медицинские изделия и фармацевтические препараты
• Контактные линзы и очки
• Потребительская электроника: CD-ROM, CD-плееры, компьютеры с CD/DVD-приводами, микроволновые печи, телевизоры с электронно-лучевыми трубками и инфракрасные продукты
• Химикаты
• Табачные изделия
• Дерево и изделия из дерева
• Животные продукты
• Огнестрельное оружие
• Определенные продукты питания
• Дом и быт: столовая посуда
• Автомобили
• И другие

Правовые нормы для бизнеса

Чтобы законно войти в США, импортируемые товары должны прибыть в порт въезда, доставка товара должна быть одобрена CBP, и уплаченные пошлины должны быть оплачены. Импортер несет ответственность за анализ и доставку товаров.

Советы по экспорту из США 

Управление международной торговли предоставляет инструменты, помощь и информацию о требованиях к экспорту из США. В зависимости от товаров или услуг, экспортерам может потребоваться лицензия или разрешение на экспорт из США в рамках их бизнеса.