Calcular imposto
Zonos Landed Cost processa centenas de milhares de cotações de landed cost por dia. As taxas de imposto são um dos componentes mais complicados ao calcular um total de landed cost. Muitas vezes, ou um imposto simplificado é cobrado ou o imposto não é cobrado em importações de baixo valor.
Decodificamos as taxas de comércio internacional para criar transparência no ecommerce. A transparência é importante para garantir que um exportador possa confiar nos cálculos para determinar com precisão os impostos e taxas com o menor custo e esforço, avaliar quanto tempo e esforço são necessários para harmonizar um catálogo e proporcionar aos seus clientes uma experiência de compra positiva.
Cálculos de imposto de importação
Zonos calcula os impostos com ou sem um código do Sistema Harmonizado (HS); no entanto, usar um código HS pode melhorar a precisão e é necessário para um cálculo completo de landed cost. Os cálculos do Zonos levam em conta descontos especiais sobre os impostos (taxas reduzidas), processos simplificados para remessas menores (taxas simplificadas) e regras que permitem que remessas de baixo valor evitem impostos e taxas (valores de minimis). Como mostrado no landed cost object, as taxas de imposto são fornecidas para cada item, juntamente com descrições.
Landed cost
{
"id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
"amount_subtotal": {
"duties": 9.85,
"fees": 21.0,
"taxes": 29.11
},
"duties": [
{
"amount": 7.5,
"description": "Duty",
"formula": "10%",
"item_id": "294395",
"note": null,
"type": "item"
},
{
"amount": 2.35,
"description": "Duty",
"formula": "10%",
"item_id": null,
"note": null,
"type": "shipping"
}
]
}
De minimis de direitos
Quando o valor combinado dos bens em um único envio estiver abaixo do de minimis de direitos (o limite de valor que isenta as importações de direitos e/ou impostos), o item será clear sem qualquer cobrança de direitos; no entanto, o imposto de importação ainda pode ser cobrado se o limite de imposto for menor do que o limite de direitos. O cenário oposto não é possível porque os países sempre estabelecem o limite de direitos acima do limite de imposto.
A qualificação de de minimis de direitos é retornada no landed cost. Quando o valor estiver abaixo do limite de de minimis ("limite": "abaixo"), os direitos não serão aplicados à importação.
Landed cost
{
"id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
"amount_subtotal": {
"duties": 0,
"fees": 21.0,
"taxes": 29.11
},
"de_minimis": [
{
"formula": "Less than 150 EUR",
"method": "cif",
"note": null,
"threshold": "below",
"type": "duty"
}
]
}
Quando uma solicitação está abaixo do limite de imposto em Checkout, Quoter, ou Hello, o aplicativo informará o comprador.
Landed cost
{
"de_minimis": [
{
"formula": "Less than 150 EUR",
"method": "cif",
"note": null,
"threshold": "below",
"type": "duty"
},
{
"formula": "Less than 22 EUR",
"method": "cifd",
"note": null,
"threshold": "above",
"type": "tax"
}
]
}
O método demonstra a fórmula utilizada para o cálculo do imposto.
Métodos de cálculo
| Método | O imposto é aplicado a |
|---|---|
| CIF | Custo + seguro + frete: Um método para calcular impostos ou taxas de importação onde o imposto é calculado sobre o custo do pedido mais o custo do frete e do seguro. |
| FOB | Livre a bordo: Um método para calcular impostos ou taxas de importação onde as taxas são calculadas apenas sobre o custo das mercadorias vendidas. O FOB não é calculado sobre o frete, imposto, seguro, etc. |
| Outro | Calculado com base em unidade ou peso. |
Códigos HS
Se um código do Sistema Harmonizado (HS) for fornecido ou não, Zonos calculará o imposto, incluindo taxas reduzidas, taxas simplificadas e o impacto dos valores de minimis. Se você não passar um código HS na solicitação, o código HS padrão definido durante a criação da conta será usado para o cálculo. As taxas de imposto são retornadas com base em cada item, com descrições das taxas de imposto conforme mostrado no objeto landed cost.
Todas as cobranças de imposto no cálculo de landed cost são derivadas de um código HS. Se o código HS for para o país errado (por exemplo, Um código HS de oito dígitos para o Canadá é fornecido em uma solicitação para um orçamento de landed cost destinado à Irlanda), o código será reduzido para os seis dígitos universais para cálculo. A resposta conterá uma nota indicando que o código foi reduzido devido a uma incompatibilidade.
O landed cost object conterá a origem do cálculo do código HS: hs_code_source. Existem cinco fontes possíveis para um código HS que podem ser retornadas na resposta. A fonte zonos_catalog terá prioridade sobre qualquer outra fonte e será usada para corresponder à taxa de imposto apropriada rate do item.
| Fonte do código HS | Descrição |
|---|---|
zonos_catalog PRIORIDADE | O item foi inserido no Catálogo Zonos com um código HS. |
api_request | O código HS foi enviado na solicitação da API. |
platform | O código HS foi passado da sua plataforma de ecommerce. |
zonos_classified | O item foi classificado pelo produto Zonos Classify. |
account_default | O código HS aplicado é o código HS padrão que está configurado na sua conta do Dashboard. |
Landed cost
{
"id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
"customs": {
"amount_shipping": 25.0,
"delivery_duty_paid": "available",
"items": [
{
"id": "294395",
"amount": 75.0,
"country_of_origin": "FR",
"country_of_origin_source": "api_request",
"description_customs": "Footwear with outer soles of leather or composition leather",
"description_retail": "Hoka One Running Shoe - Women's",
"detail": null,
"dimensions": {
"height": 4.0,
"length": 6.0,
"unit": "inch",
"width": 11.0
},
"hs_code": "6404.20",
"hs_code_source": "account_default",
"image_url": "https://zonos.com/images/handbag.webp",
"note": null,
"quantity": 1,
"upc_code": null,
"weight": 10.0,
"weight_unit": "pound"
},
{
"id": "294396",
"amount": 100.0,
"country_of_origin": "FR",
"country_of_origin_source": "platform",
"description_customs": "Footwear with outer soles of leather or composition leather - For Women",
"description_retail": "Hoka One Running Shoe - Men's",
"detail": null,
"dimensions": {
"height": 4.0,
"length": 6.0,
"unit": "inch",
"width": 11.0
},
"hs_code": "6404.20.20",
"hs_code_source": "platform",
"image_url": "https://zonos.com/images/handbag.webp",
"note": null,
"quantity": 1,
"upc_code": null,
"weight": 10.0,
"weight_unit": "pound"
},
{
"id": "294397",
"amount": 125.0,
"country_of_origin": "FR",
"country_of_origin_source": "platform",
"description_customs": "Other footwear - With uppers of leather or composition leather",
"description_retail": "Hoka One Running Shoe - Children's",
"detail": null,
"dimensions": {
"height": 4.0,
"length": 6.0,
"unit": "inch",
"width": 11.0
},
"hs_code": "6405.10",
"hs_code_source": "api_request",
"image_url": "https://zonos.com/images/handbag.webp",
"note": "hs_code_not_found Hs code trimmed to six digits due to a mismatch",
"quantity": 1,
"upc_code": null,
"weight": 10.0,
"weight_unit": "pound"
}
],
"ship_to_country": "FR"
}
}
País de origem
Um país de origem pode impactar o valor do imposto aplicado a uma importação devido a acordos comerciais, leis, etc.
O país de origem pode ser definido no array "items" dentro da API de solicitação de LANDED COST e requer um código ISO de dois dígitos. Consulte a folha de referência de código ISO em nossos guias para obter uma lista completa de códigos ISO de 2 dígitos.
Landed cost request
{
"items": [
{
"id": "294395",
"amount": 75.0,
"country_of_origin": "FR",
"description_customs": "Telephones for cellular networks or for other wireless networks:",
"description_retail": "Smartphone XL - 128 GB - Black",
"hs_code": "8517.12",
"quantity": 1
}
],
"shipping": {
"amount": 25.0,
"landed_cost": "delivery_duty_paid"
}
}
Gestão de catálogo
Se preferir, pode gerir países de origem e códigos HS no Zonos Catálogo. As entradas no catálogo de produtos terão preferência na determinação do país de origem.
Por exemplo, se o id do produto:
294395foi adicionado ao seu catálogo comCAcomo país de origem, mas foi enviada uma solicitação comFRcomo país de origem, o país de origemCAterá prioridade e será usado para determinar quaisquer possíveis taxas de imposto para esse item.
Calcularemos a taxa de imposto preferencial rate com um país de origem qualificado. Por padrão, outros acordos comerciais não estão ativados porque muitas vezes os exportadores menores não têm a documentação adequada e os processos necessários para receber a rate reduzida elegível para todos os acordos comerciais. Acordos comerciais adicionais podem ser aplicados ao cálculo do seu landed cost mediante solicitação. Para ativar preferências de acordos comerciais adicionais, entre em contato conosco para obter assistência.
Seleção de tarifa
Pequenas, médias e até grandes empresas não têm seus produtos harmonizados com muita frequência. Se o fizerem, os produtos geralmente são harmonizados apenas até o sexto dígito. Além disso, os itens podem não ter um país de origem. A maioria dos calculadores de impostos e taxas não consegue calcular impostos e taxas sem um código de oito dígitos e um país de origem. Landed Cost pode calcular impostos, mesmo em casos em que os dados estão incompletos.
Quando apenas um código HS de seis dígitos está disponível, o valor do imposto aplicado no momento do cálculo utiliza uma rede de segurança selecionando a rate do código HS tributável máximo do subconjunto de códigos HS ao nível do país. Isso pode ser controlado no nível da API enviando maximum, median, minimum ou zonos_preferred na solicitação de landed cost. A seleção de uma tarifa mediana permite um cálculo mais limpo das taxas de imposto específicas em vez de tentar calcular a média. A tarifa mediana é o cálculo de tarifa intermediária em uma lista ordenada. Abaixo está um exemplo de envio de um código median na solicitação de rate.
Landed cost request
{
"tariff_rate": "median"
}
Seleção de uma tarifa ad valorem
Uma tarifa ad valorem rate é simplesmente um percentual. Exemplo de tarifas ad valorem a nível de país disponíveis se um código de seis dígitos de 6109.90 for fornecido:
| 6109.90 | Descrição | Tarifa de direitos (ad valorem) |
|---|---|---|
| 6109.90.10 | Camiseta - De fibras sintéticas | 32% MÁXIMO |
| 6109.90.15 | Camiseta - De lã, com mangas compridas | 5.6% |
| 6109.90.40 | Camiseta - Contendo 70% ou mais de seda | 2.6% MÍNIMO |
| 6109.90.80 | Camiseta - Outras | 16% MÉDIO |
Neste exemplo, por padrão, a tarifa máxima 6109.90.10 seria utilizada, uma vez que possui a maior taxa de direitos rate (32%). O landed cost object retornaria o código HS de seis dígitos em items.hs_code e a porcentagem de direitos seria exibida em duties.formula.
Landed cost
{
"id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
"customs": {
"amount_shipping": 20.0,
"delivery_duty_paid": "available",
"items": [
{
"id": "294395",
"amount": 75.0,
"country_of_origin": "FR",
"country_of_origin_source": "platform",
"description_customs": "T-shirt - Of man-made fibers",
"description_retail": "Stranger Things Women's T-shirt - Red",
"detail": null,
"dimensions": {
"height": 1.0,
"length": 1.0,
"unit": "inch",
"width": 1.0
},
"hs_code": "6109.90",
"hs_code_source": "Account default HS code",
"image_url": "https://zonos.com/images/handbag.webp",
"note": null,
"quantity": 1,
"upc_code": null,
"weight": 1.0,
"weight_unit": "pound"
}
]
},
"duties": [
{
"amount": 24.0,
"description": "Duty",
"formula": "32%",
"item_id": "294395",
"note": null,
"type": "item"
}
]
}
Perguntas frequentes
Preciso harmonizar meu catálogo para obter um cálculo de landed cost?
Não, um catálogo harmonizado não é necessário para calcular os custos totais; no entanto, é recomendado para cálculos mais precisos. Se um código harmonizado não for fornecido, o código HS padrão será usado e um cálculo de landed cost será fornecido.
Zonos oferece harmonização de catálogo?
Zonos Classify oferece classificações de código HS sob demanda, permitindo que você harmonize seu catálogo de produtos usando reconhecimento avançado de imagem e suporte HTS específico por país.
Existe uma interface ou ferramenta disponível para calcular impostos e taxas de importação?
Zonos Quoter está disponível como uma aplicação independente, para que você possa calcular facilmente impostos e taxas sem uma integração. No entanto, os cálculos de Landed Cost são mais precisos.
O imposto de importação é aplicado a todos os pedidos?
Não necessariamente. É muito comum que remessas de baixo valor estejam abaixo do de minimis do imposto, o que indicaria que o imposto não é aplicado à importação.
Quantos países suportam o envio de uma remessa Delivered Duty Paid (DDP)?
A capacidade de enviar uma remessa DDP depende do transportador e do nível de serviço utilizado. DDP é um termo usado de forma vaga para descrever o processo de cobrança de impostos e taxas de volta ao varejista. Nem todos os transportadores suportam DDP para todos os países onde Zonos calcula um landed cost. A cobertura DDP de cada transportador está em nossos guias de transportadores de remessa internacional.
Como o imposto de importação é calculado?
O imposto de importação é calculado com base em muitos fatores, incluindo o país de destino, o país de origem, o código HS do item, possíveis limites de minimis e outras leis que afetam a rate de um imposto de importação. Nem sempre é tão simples quanto uma única tarifa de código HS.
Quando o valor da mercadoria em uma única importação ou remessa está abaixo do imposto de minimis, o item será clear sem qualquer cobrança de imposto; no entanto, o imposto pode ainda ser cobrado se o limite de imposto for menor que o limite de imposto. É possível que o valor de um item exceda o limite de imposto e não exceda o limite de imposto. O oposto não é verdadeiro, porque os países não estabelecem um limite inferior para o imposto e um limite superior para o imposto.
Quem paga o imposto de importação?
O imposto é normalmente pago pelo Importador de Registro (IOR). O IOR é o proprietário ou comprador dos produtos que estão sendo importados para um país. O IOR é responsável por garantir que os bens importados cumpram as leis e regulamentos locais, preenchendo uma entrada de imposto completa e os documentos associados exigidos pela CBP (Customs Border Protection), e pagando os impostos e taxas de importação.
O IOR é tipicamente a pessoa ou entidade que possui os bens importados no momento da importação.
Em alguns casos, os pacotes são enviados DDP. Um varejista pode querer enviar um pacote DDP se tiver coletado impostos e taxas antecipadamente de seu cliente, o que pode ser feito com Checkout ou qualquer um de nossos produtos Landed Cost.
Imposto de importação
Aprenda sobre o imposto de importação e como ele é calculado.
O imposto de importação é uma taxa que a autoridade aduaneira cobra na chegada de mercadorias importadas ao seu país. O valor do imposto é calculado com base no valor e na classificação das mercadorias e varia dependendo das regulamentações, acordos comerciais e de minimis do país importador.