관세 및 세금은 인도네시아로의 수입품 중 총 FOB 가치가 인도네시아의 최소 가치 임계값(de minimis)을 초과하는 경우에만 부과됩니다. 관세 de minimis는 3 USD이고 세금 de minimis는 0 USD입니다. de minimis가 0이므로 모든 수입품에 세금이 부과되지만, 관세 de minimis 가치 미만인 경우 관세 면제 수입으로 간주됩니다.
수입세
표준 세율: 12%
주문의 CIF 가치에 적용
부가가치세(VAT)
인도네시아 수입품의 표준 VAT 세율은 12%입니다.
기타 수입세
전자 제품 및 서비스 VAT: 디지털/전자 서비스 매출이 6억 IDR을 초과하고 연간 인도네시아에서 최소 12,000명의 사용자(웹사이트 방문) 트래픽을 생성하는 경우, 세무총국장(Director-General of Tax)에 의해 VAT 징수자로 지정되어 Tax ID number를 받을 수 있습니다. 이 경우 국가 요건에 따라 모든 판매에 대해 분기별로 VAT를 징수하고 납부해야 합니다.
소득세: 인도네시아의 소득세율(PPh로 알려짐)은 상품에 따라 7.5% 및 10%입니다. 인도네시아 Import Identification number(API로 알려짐) 또는 Tax ID number가 수입과 함께 제공되면 소득세율은 일반적으로 7.5%입니다. 둘 다 제공되지 않으면 소득세율은 15%입니다.
소득세/수입세
“소득세”라는 용어는 일반적으로 정부가 거주민의 개인 소득에 부과하는 세금을 의미하지만, 인도네시아에서는 수입세의 한 종류이기도 합니다.
수입 관세
표준 세율: 7.5%
주문의 CIF 가치에 적용
관세율
수입품의 표준 관세율은 7.5%입니다. 특정 상품 카테고리에는 다음과 같은 고유 관세율이 있습니다.
신발: 25-30%
직물 소재: 15-25%
가방: 15-20%
1,500 USD를 초과하는 수입품은 상품에 따라 다양하며 최대 30%까지 적용되는 관세율의 대상입니다. 이러한 고가치 수입품은 정식 통관(formal clearance)의 대상이며, 추가로 3~5일이 소요됩니다.
Landed cost 예시
아래는 Zonos Quoter를 사용하여 계산한 인도네시아의 샘플 landed cost 분석입니다. 세금 de minimis가 없으므로 세금은 항상 적용됩니다.
관세 de minimis 미만 인도네시아 배송 landed cost:
관세 및 세금 de minimis 초과 인도네시아 배송 landed cost:
무역 협정
인도네시아는 참여 국가에서 제조된 상품에 대해 0% 또는 대폭 할인된 관세율을 제공하는 최소 15개의 무역 협정을 보유하고 있습니다.
인도네시아는 세계무역기구(WTO) 회원국입니다
세계무역기구(WTO) 회원국인 인도네시아는 최혜국 대우(MFN) 조항을 준수해야 합니다. 이 조항은 한 국가에 무역 협정을 통해 부여된 모든 양허, 특권 또는 면제를 모든 다른 WTO 회원국에 제공할 것을 요구합니다. 예를 들어, 한 국가가 특정 WTO 국가에 대해 관세를 10% 인하하면, MFN 조항에 따라 모든 WTO 회원국이 동일한 10% 인하를 받게 됩니다.
Indonesia
인도네시아 국가 가이드
크로스보더 전자상거래, 배송 및 수입에 대해 알아보세요.
수입 용이성 점수: B
사업 용이성 3/5
Landed cost 공정성 2/5
법적 규정의 유연성 4/5
배송 가용성 및 접근성 5/5
결제 수단의 접근성 및 다양성 5/5
시장 기회 5/5
인도네시아 주요 통계
인도네시아 landed cost
크로스보더 거래의 landed cost에는 구매와 관련된 모든 관세, 세금 및 수수료가 포함됩니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.
인도네시아 de minimis, 세금 및 관세
de minimis, 세금, 관세에 대한 자세한 설명은 아래에 제공됩니다.
관세 및 세금 de minimis
주문의 FOB 가치를 기준으로 함
De minimis 가치
관세 및 세금은 인도네시아로의 수입품 중 총 FOB 가치가 인도네시아의 최소 가치 임계값(de minimis)을 초과하는 경우에만 부과됩니다. 관세 de minimis는 3 USD이고 세금 de minimis는 0 USD입니다. de minimis가 0이므로 모든 수입품에 세금이 부과되지만, 관세 de minimis 가치 미만인 경우 관세 면제 수입으로 간주됩니다.
수입세
주문의 CIF 가치에 적용
부가가치세(VAT)
인도네시아 수입품의 표준 VAT 세율은 12%입니다.
기타 수입세
전자 제품 및 서비스 VAT: 디지털/전자 서비스 매출이 6억 IDR을 초과하고 연간 인도네시아에서 최소 12,000명의 사용자(웹사이트 방문) 트래픽을 생성하는 경우, 세무총국장(Director-General of Tax)에 의해 VAT 징수자로 지정되어 Tax ID number를 받을 수 있습니다. 이 경우 국가 요건에 따라 모든 판매에 대해 분기별로 VAT를 징수하고 납부해야 합니다.
소득세: 인도네시아의 소득세율(PPh로 알려짐)은 상품에 따라 7.5% 및 10%입니다. 인도네시아 Import Identification number(API로 알려짐) 또는 Tax ID number가 수입과 함께 제공되면 소득세율은 일반적으로 7.5%입니다. 둘 다 제공되지 않으면 소득세율은 15%입니다.
“소득세”라는 용어는 일반적으로 정부가 거주민의 개인 소득에 부과하는 세금을 의미하지만, 인도네시아에서는 수입세의 한 종류이기도 합니다.
수입 관세
주문의 CIF 가치에 적용
관세율
수입품의 표준 관세율은 7.5%입니다. 특정 상품 카테고리에는 다음과 같은 고유 관세율이 있습니다.
1,500 USD를 초과하는 수입품은 상품에 따라 다양하며 최대 30%까지 적용되는 관세율의 대상입니다. 이러한 고가치 수입품은 정식 통관(formal clearance)의 대상이며, 추가로 3~5일이 소요됩니다.
Landed cost 예시
아래는 Zonos Quoter를 사용하여 계산한 인도네시아의 샘플 landed cost 분석입니다. 세금 de minimis가 없으므로 세금은 항상 적용됩니다.
관세 de minimis 미만 인도네시아 배송 landed cost:
관세 및 세금 de minimis 초과 인도네시아 배송 landed cost:
무역 협정
인도네시아는 참여 국가에서 제조된 상품에 대해 0% 또는 대폭 할인된 관세율을 제공하는 최소 15개의 무역 협정을 보유하고 있습니다.
인도네시아는 세계무역기구(WTO) 회원국입니다
세계무역기구(WTO) 회원국인 인도네시아는 최혜국 대우(MFN) 조항을 준수해야 합니다. 이 조항은 한 국가에 무역 협정을 통해 부여된 모든 양허, 특권 또는 면제를 모든 다른 WTO 회원국에 제공할 것을 요구합니다. 예를 들어, 한 국가가 특정 WTO 국가에 대해 관세를 10% 인하하면, MFN 조항에 따라 모든 WTO 회원국이 동일한 10% 인하를 받게 됩니다.
관세 자료
인도네시아 관세 당국
Indonesia Ministry of Trade
인도네시아 관세 환급
Customs refunds in Indonesia (63페이지 참조)
배송 및 규정 준수
주요 택배 서비스:
운송사에 따라 추가 배송 수수료에는 다음이 포함될 수 있습니다.
서류 및 서류 작업
항상 필요
선하증권 또는 항공화물운송장
상업송장
견적송장
포장 명세서
거래 증명
수령인의 현지 Tax ID number 또는 기타 국가 식별 번호
경우에 따라 필요
상품의 Harmonized System (HS) code에 따른 수입 면허
예: 삼륜차, 스쿠터, 페달카, 이와 유사한 바퀴 달린 장난감, 인형용 유모차의 경우 다음이 필요합니다.
세관이 수입품을 의심스럽다고 판단할 때의 지원 서류
원산지 증명서
Food and Drug Agency의 건강 증명서
의사 처방전
인도네시아로의 금지, 제한 및 통제 수입품
정부 기관이 수입을 규제합니다.
제한 품목은 금지 품목과 다릅니다. 금지 품목은 국가로 수입이 전혀 허용되지 않습니다. 제한 품목은 수입업자가 승인 또는 특별 면허를 보유한 경우에만 수입이 허용됩니다. 통제 물품은 군사적 또는 국가 안보상 중요성을 갖습니다.
금지 품목:
제한 품목:
사업을 위한 법적 규정
수량 제한
인도네시아 세관은 특정 상품에 대해 배송당 수량 제한을 부과합니다. 몇 가지 예는 다음과 같습니다.
노트북 - 배송당 2개
의류 - 배송당 5벌
신발 - 배송당 2켤레
장난감 - 배송당 3개
전통 의약품, 보충제 및 비타민 - 배송당 5개의 소형 병, 스트립, 사셰 또는 튜브
화장품 - 배송당 20개
수령인 수입 면허
인도네시아에 들어오는 특정 상품에는 수입 면허가 필요합니다. 인도네시아의 수령인은 다음 품목을 수입하기 위해 수입 면허를 신청해야 합니다.
자주 묻는 질문
인도네시아의 소득세는 수입세 및 관세와 다른가요?
인도네시아에서는 과세 대상 수입품에 부가가치세 및 수입 관세에 더하여 10%의 소득세가 적용됩니다.
인도네시아의 외국 판매자 세금 등록 요건은 실물 및 디지털 상품 모두에 적용되나요?
아니요, 인도네시아의 비거주자 세금 등록 요건은 디지털 또는 전자 상품 및 서비스에만 적용됩니다.
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