Pelajari tentang ecommerce lintas batas, pengiriman, dan impor.
Jika Anda ingin mengembangkan bisnis ecommerce Anda ke Jerman , Anda telah datang ke tempat yang tepat. Baca terus untuk mempelajari semua yang perlu Anda ketahui tentang menjual barang ke Jerman.
Biaya mendarat untuk transaksi lintas batas mencakup semua bea, pajak, dan biaya yang terkait dengan pembelian. Ini termasuk:
Harga produk
Pengiriman
Bea
Pajak
Biaya (konversi mata uang, operator pembawa, broker, bea cukai, atau biaya pemerintah)
De minimis, pajak, dan bea Jerman
Istilah yang perlu diketahui
CIF: CIF (cost, insurance, freight) adalah metode untuk menghitung pajak impor di mana pajak dihitung berdasarkan biaya pesanan, ditambah biaya pengiriman, asuransi, dan komisi penjual.
FOB: FOB (freight on board atau free on board) adalah metode penilaian untuk menghitung pajak impor atau bea di mana biaya dihitung hanya atas biaya barang yang dijual. FOB tidak dihitung berdasarkan pengiriman, bea, asuransi, dll.
Penjelasan lebih lanjut tentang bea, pajak, dan de minimis tersedia di bawah
Bea dan de minimis pajak
De minimis pajak: 0 EUR
De minimis bea: 150 EUR
Berdasarkan nilai FOB pesanan
Nilai de minimis
Bea dan pajak hanya akan dikenakan pada impor ke Jerman di mana total nilai FOB impor melebihi ambang nilai minimum Jerman (de minimis), yaitu de minimis bea sebesar 150 EUR dan de minimis pajak sebesar 0 EUR. Apa pun di bawah nilai de minimis bea akan bebas bea, tetapi karena de minimis pajak adalah nol, setiap impor dikenakan pajak.
Nilai tambah pajak (VAT)
Tarif VAT rata-rata: 19%
Tarif tereduksi: 7%
Diterapkan pada nilai CIF pesanan
VAT - Nilai tambah pajak
Pajak impor VAT dikenakan pada nilai CIF pesanan. VAT dikenakan pada tarif standar 19%, tetapi produk tertentu, seperti makanan, buku, akomodasi hotel, layanan budaya, dan lainnya, menerima tarif tereduksi 7%. UE menggunakan IOSS (Import-One-Stop-Shop) sebagai metode mereka untuk mengumpulkan VAT.
Tarif bea rata-rata
Tarif bea rata-rata: 4,2%
Diterapkan pada nilai CIF pesanan
Bea impor
Seperti VAT, bea dikenakan pada nilai CIF pesanan. Bea berkisar dari 0-17%, dengan tarif rata-rata 4,2%.
Contoh biaya mendarat
Di bawah ini adalah rincian biaya mendarat sampel untuk Jerman (satu di bawah dan satu di atas ambang batas de minimis bea) yang dihitung menggunakan Zonos Quoter. Karena de minimis pajak adalah 0 EUR, pajak akan selalu berlaku:
Biaya mendarat untuk pengiriman ke Jerman di bawah nilai de minimis bea:
Biaya mendarat untuk pengiriman ke Jerman di atas nilai de minimis bea dan pajak:
Perjanjian perdagangan
Jerman, sebagai anggota UE, memiliki setidaknya 60 perjanjian perdagangan. Perjanjian perdagangan ini menawarkan tarif bea nol atau sangat diskon untuk barang yang dibuat di negara peserta.
Jerman berpartisipasi dalam Tarif Bea Umum Bersama Uni Eropa, yang menerapkan tarif preferensial pada impor dari negara lain yang telah menandatangani perjanjian dengan UE.
Jerman adalah anggota Organisasi Perdagangan Dunia
Jerman adalah anggota Organisasi Perdagangan Dunia (WTO). Oleh karena itu, Jerman harus mematuhi klausa bangsa paling disukai (MFN), yang mengharuskan negara untuk memberikan konsesi, hak istimewa, atau kekebalan apa pun yang diberikan kepada satu bangsa dalam perjanjian perdagangan kepada semua negara anggota WTO lainnya. Misalnya, jika suatu negara mengurangi bea sebesar 10% untuk satu negara, klausa MFN menyatakan bahwa semua anggota WTO akan memiliki bea mereka dipotong sebesar 10% ke negara itu.
ICS2 adalah sistem informasi kargo yang bertujuan untuk menyaring pengiriman untuk keamanan dan keselamatan sebelum kedatangan mereka di, atau transit melalui, Uni Eropa serta Inggris Raya.
Anda harus memastikan bahwa Anda memberikan operator pembawa deskripsi paket yang baik (bukan samar) saat Anda mengirim paket ke UE.
Semua operator pembawa udara, penerus barang, layanan kurir ekspres, dan operator pos yang mengangkut barang ke atau melalui Uni Eropa melalui udara harus mengirimkan informasi kargo secara digital sebelumnya ke program keamanan dan keselamatan pra-kedatangan bea cukai UE yang baru.
Bergantung pada kurir, biaya pengiriman tambahan dapat mencakup:
Item yang dibatasi berbeda dari item yang dilarang. Item yang dilarang tidak diizinkan untuk diimpor ke negara sama sekali. Item yang dibatasi tidak diizinkan untuk diimpor ke negara kecuali pengimpor memiliki persetujuan atau lisensi khusus yang memungkinkan mereka. Barang yang dikendalikan memiliki signifikansi militer atau keamanan nasional.
Item yang dilarang:
Semua produk yang mengandung biosida dimethyl fumarate (DMF)
Zat-zat karsinogenik tertentu
Bahan kimia tertentu tunduk pada Konvensi Senjata Kimia (CWC)
Combined Nomenclature (CN) digunakan untuk mengklasifikasikan sebagian besar barang ketika mereka dinyatakan kepada bea cukai di UE. Dokumen CN diperbarui dan diterbitkan setiap tahun, dan versi terbaru dapat ditemukan di situs web Komisi Eropa.
Economic Operators Registration and Identification number (EORI) adalah nomor identifikasi untuk pengimpor. Umumnya, bisnis perlu menyediakan EORI (untuk pengiriman bisnis-ke-bisnis), tetapi pengiriman bisnis-ke-konsumen tidak memerlukan EORI saat impor.
Aturan dan tarif VAT
Setiap negara di UE menerapkan aturan VAT standar secara berbeda, dan setiap negara memiliki tarif VAT yang berbeda.
Ada beberapa opsi pengiriman berbeda untuk dipilih untuk tetap mematuhi skema VAT UE. Panduan EU VAT Zonos memiliki informasi lebih lanjut tentang opsi Anda.
Apa yang ICS2 minta kepada pengecer untuk dilakukan?
Semua orang yang mengirim ke Eropa dan Inggris Raya terdampak, misalnya, retailer online, produsen, dan pengekspor, harus memastikan mereka memiliki informasi akurat tentang penerima dan isi paket sebelum mereka mengirim pengiriman melalui operator pembawa atau operator pos ke UE atau Inggris Raya.
Jerman
Panduan negara Jerman
Pelajari tentang ecommerce lintas batas, pengiriman, dan impor.
Jika Anda ingin mengembangkan bisnis ecommerce Anda ke Jerman
, Anda telah datang ke tempat yang tepat. Baca terus untuk mempelajari semua yang perlu Anda ketahui tentang menjual barang ke Jerman.
Skor kemudahan impor barang: B
Kemudahan berbisnis 5/5
Keadilan biaya mendarat 1/5
Fleksibilitas peraturan hukum 5/5
Ketersediaan dan aksesibilitas pengiriman 5/5
Aksesibilitas dan variasi metode pembayaran 5/5
Peluang pasar 5/5
Statistik kunci untuk Jerman
Biaya mendarat untuk Jerman
Biaya mendarat untuk transaksi lintas batas mencakup semua bea, pajak, dan biaya yang terkait dengan pembelian. Ini termasuk:
De minimis, pajak, dan bea Jerman
Penjelasan lebih lanjut tentang bea, pajak, dan de minimis tersedia di bawah
Bea dan de minimis pajak
Berdasarkan nilai FOB pesanan
Nilai de minimis
Bea dan pajak hanya akan dikenakan pada impor ke Jerman di mana total nilai FOB impor melebihi ambang nilai minimum Jerman (de minimis), yaitu de minimis bea sebesar 150 EUR dan de minimis pajak sebesar 0 EUR. Apa pun di bawah nilai de minimis bea akan bebas bea, tetapi karena de minimis pajak adalah nol, setiap impor dikenakan pajak.
Nilai tambah pajak (VAT)
Diterapkan pada nilai CIF pesanan
VAT - Nilai tambah pajak
Pajak impor VAT dikenakan pada nilai CIF pesanan. VAT dikenakan pada tarif standar 19%, tetapi produk tertentu, seperti makanan, buku, akomodasi hotel, layanan budaya, dan lainnya, menerima tarif tereduksi 7%. UE menggunakan IOSS (Import-One-Stop-Shop) sebagai metode mereka untuk mengumpulkan VAT.
Tarif bea rata-rata
Diterapkan pada nilai CIF pesanan
Bea impor
Seperti VAT, bea dikenakan pada nilai CIF pesanan. Bea berkisar dari 0-17%, dengan tarif rata-rata 4,2%.
Contoh biaya mendarat
Di bawah ini adalah rincian biaya mendarat sampel untuk Jerman (satu di bawah dan satu di atas ambang batas de minimis bea) yang dihitung menggunakan Zonos Quoter. Karena de minimis pajak adalah 0 EUR, pajak akan selalu berlaku:
Biaya mendarat untuk pengiriman ke Jerman di bawah nilai de minimis bea:
Biaya mendarat untuk pengiriman ke Jerman di atas nilai de minimis bea dan pajak:
Perjanjian perdagangan
Jerman, sebagai anggota UE, memiliki setidaknya 60 perjanjian perdagangan. Perjanjian perdagangan ini menawarkan tarif bea nol atau sangat diskon untuk barang yang dibuat di negara peserta.
Jerman berpartisipasi dalam Tarif Bea Umum Bersama Uni Eropa, yang menerapkan tarif preferensial pada impor dari negara lain yang telah menandatangani perjanjian dengan UE.
Jerman adalah anggota Organisasi Perdagangan Dunia
Jerman adalah anggota Organisasi Perdagangan Dunia (WTO). Oleh karena itu, Jerman harus mematuhi klausa bangsa paling disukai (MFN), yang mengharuskan negara untuk memberikan konsesi, hak istimewa, atau kekebalan apa pun yang diberikan kepada satu bangsa dalam perjanjian perdagangan kepada semua negara anggota WTO lainnya. Misalnya, jika suatu negara mengurangi bea sebesar 10% untuk satu negara, klausa MFN menyatakan bahwa semua anggota WTO akan memiliki bea mereka dipotong sebesar 10% ke negara itu.
Sumber daya bea cukai
Otoritas bea cukai Jerman
European Commissions - Customs
Germany Customs Service
Pengembalian bea cukai di Jerman
Customs refund in Germany
Pengiriman dan kepatuhan
Layanan kurir utama:
ICS2 adalah sistem informasi kargo yang bertujuan untuk menyaring pengiriman untuk keamanan dan keselamatan sebelum kedatangan mereka di, atau transit melalui, Uni Eropa serta Inggris Raya.
Bergantung pada kurir, biaya pengiriman tambahan dapat mencakup:
Dokumentasi dan surat-menyurat
Selalu diperlukan:
Kadang diperlukan:
Economic Operators Registration Identification (EORI)
Nomor ID Pajak
Germany Power of Attorney (POA) form diperlukan untuk clearance
Item yang dibatasi, dilarang, dan dikendalikan
Badan pemerintah mengatur impor.
Item yang dibatasi berbeda dari item yang dilarang. Item yang dilarang tidak diizinkan untuk diimpor ke negara sama sekali. Item yang dibatasi tidak diizinkan untuk diimpor ke negara kecuali pengimpor memiliki persetujuan atau lisensi khusus yang memungkinkan mereka. Barang yang dikendalikan memiliki signifikansi militer atau keamanan nasional.
Item yang dilarang:
Item yang dibatasi:
Peraturan hukum untuk bisnis
Klasifikasi
Combined Nomenclature (CN) digunakan untuk mengklasifikasikan sebagian besar barang ketika mereka dinyatakan kepada bea cukai di UE. Dokumen CN diperbarui dan diterbitkan setiap tahun, dan versi terbaru dapat ditemukan di situs web Komisi Eropa.
Deklarasi bea cukai
The Single Administrative Document (SAD) dan Summary declaration adalah dokumen yang digunakan untuk deklarasi bea cukai.
Nomor identifikasi
Economic Operators Registration and Identification number (EORI) adalah nomor identifikasi untuk pengimpor. Umumnya, bisnis perlu menyediakan EORI (untuk pengiriman bisnis-ke-bisnis), tetapi pengiriman bisnis-ke-konsumen tidak memerlukan EORI saat impor.
Aturan dan tarif VAT
Setiap negara di UE menerapkan aturan VAT standar secara berbeda, dan setiap negara memiliki tarif VAT yang berbeda.
Tips untuk mengekspor dari Jerman
Ada aturan dan prosedur yang perlu pengekspor UE ketahui sebelum ekspor.
Pertanyaan yang sering diajukan
Bagaimana cara saya mematuhi skema VAT UE?
Ada beberapa opsi pengiriman berbeda untuk dipilih untuk tetap mematuhi skema VAT UE. Panduan EU VAT Zonos memiliki informasi lebih lanjut tentang opsi Anda.
Apa yang ICS2 minta kepada pengecer untuk dilakukan?
Semua orang yang mengirim ke Eropa dan Inggris Raya terdampak, misalnya, retailer online, produsen, dan pengekspor, harus memastikan mereka memiliki informasi akurat tentang penerima dan isi paket sebelum mereka mengirim pengiriman melalui operator pembawa atau operator pos ke UE atau Inggris Raya.
Apakah halaman ini bermanfaat?