日本国家指南

如果您希望将您的电子商务业务扩展到日本 ，您来对地方了。继续阅读以了解您需要知道的关于向日本销售商品的一切。

进口商品的便利性评分：B 

商业便利性 3/5

• 日本存在贸易壁垒，可能会延迟外国产品的进口。
• 日本的老龄化人口导致劳动力下降，这创造了一个几乎欢迎所有进口商品的氛围。

Landed cost 公平性 3/5

• 日本的进口税率较低，这对landed cost是有利的。
• 日本的免税额允许低价值的电子商务订单免税。
• 日本的免税额相对较低，对landed cost不利。

法律法规的灵活性 4/5

• 日本政府确保采取措施以满足法律要求，以维护外汇控制。
• 日本的法律进口规定是标准的，并不复杂。
• 正确的包装、文档、标记和标签对于在日本顺利通关至关重要。

运输的可用性和可达性 5/5

• 日本有许多承运人选项和服务，因为从日本到中国及其反向的高流量亚洲贸易路线。

支付方式的可达性和多样性 5/5

• 日本接受多种流行的支付选项；最受欢迎的方法是信用卡或借记卡。

市场机会 5/5

• 日本庞大的人口和高比例的互联网用户为卖家提供了高电子商务成功的潜力。
• 日本的消费者很有品位，渴望高质量、引领潮流和创新的商品和服务。
• 日本的劳动力下降导致几乎所有产品的需求都很高。

日本的关键统计数据 

Landed cost 在日本 

跨境交易的landed cost 包括与购买相关的所有关税、税费和费用。这包括：

• 产品价格
• 运费
• 关税
• 税费
• 费用（货币转换、承运人、代理、海关或政府费用）

日本的关税、税费和免税额

进一步解释 de minimis, tax, 和 duty 如下

关税和税费免税额

• 关税和税费免税额：10,000 JPY

适用于订单的CIF价值（在日本，CIF根据是企业对企业（B2B）还是企业对消费者（B2C）的运输而有所不同，请参见进口关税部分）

免税值

只有当进口到日本的总CIF价值超过日本的最低价值阈值（免税额）时，才会收取关税和税费，该阈值为10,000 JPY。低于税费免税值的任何物品将被视为免税进口，低于关税免税值的任何物品将被视为免关税进口。

进口税

• 标准rate：10%
• 降低rate：8%

适用于订单的CIF价值

消费税/增值税（VAT）

消费税于1989年在日本实施，标准rate为3.0%。多年来，税率已增加到标准rate为10%，并对某些商品降低到rate为8%。增值税是基于订单的CIF价值收取的。

标准rate由7.8%的国家消费税和额外的2.2%地方消费税组成，总计对CIF价值超过¥10,000的进口收取10%的税费。

• 增值税计算： (CIF + 关税金额) x .10

进口关税

• 平均rate：4.3%

适用于订单的CIF价值

平均关税rate

进口的平均关税rate为4.3%。

• 关税计算：CIF x 关税rate

CIF价值和示例

日本对B2C运输的CIF价值评估方式独特。CIF价值必须在准确计算关税、税费或订单总额之前确定。

B2B运输

对于B2B运输，CIF价值按以下标准方法计算：购物车价值 + 保险 + 运费。以下是B2B运输的示例。尽管所有成本要素与B2C运输的相同，但由于CIF价值计算方式的不同，总额有所不同。

示例订单总成本计算：

• 购物车价值：24,000 JPY
• 保险费用：140 JPY
• 运费：2,900 JPY
• 关税rate：4.3%

1. 首先，您必须确定CIF：购物车价值 + 保险 + 运费 = CIF。
   • 24,000 JPY + 140 JPY + 2,900 JPY = 27,040 JPY
2. 其次，确定关税金额：CIF x 关税rate = 关税金额。
   • 27,040 JPY x 0.043 = 1,162.72 JPY
3. 接下来，计算增值税：(CIF + 关税金额) x .10 = 增值税。
   • (27,040 JPY + 1,162.72 JPY) x .10 = 增值税
   • 28,202.72 JPY x .10 = 2,820.27 JPY
4. 最后，计算订单总额：CIF + 关税金额 + 增值税 = 订单总额。
   • 27,040 JPY + 1,162.72 JPY + 2,820.27 JPY = 31,022.99 JPY

B2C运输

B2C运输的CIF价值按以下方式计算：(购物车价值 x .60) + 保险 + 运费。以下是B2C运输的示例。尽管所有成本要素与B2B运输的相同，但由于CIF价值计算方式的不同，总额有所不同。

示例订单总成本计算：

• 购物车价值：24,000 JPY
• 保险费用：140 JPY
• 运费：2,900 JPY
• 关税rate：4.3%

1. 首先，您必须确定CIF：(购物车价值 x .60) + 保险 + 运费 = CIF。
   • (24,000 JPY x .60) + 140 JPY + 2,900 JPY = CIF
   • 14,400 JPY + 140 JPY + 2,900 JPY = 17,440 JPY
2. 其次，确定关税金额：CIF x 关税rate = 关税金额。
   • 17,440 JPY x 0.043 = 749.92 JPY
3. 接下来，计算增值税：(CIF + 关税金额) x .10 = 增值税。
   • (17,440 JPY + 749.92 JPY) x .10 = 增值税
   • 18,189.92 JPY x .10 = 1,818.99 JPY
4. 最后，计算订单总额：CIF + 关税金额 + 增值税 = 订单总额。
   • 17,440 JPY + 749.92 JPY + 1,818.99 JPY = 20,008.91 JPY

Landed cost 示例

以下是使用 landed cost Quoter 计算的日本Zonos 分解示例：

低于免税值的发往日本的Landed cost：

高于免税值的发往日本的Landed cost：

贸易协议

日本至少有 21项贸易协议，为参与国制造的商品提供零关税或大幅折扣的关税rate。

日本是世界贸易组织的成员

作为世界贸易组织（WTO）的成员，日本必须遵守最惠国（MFN）条款，该条款要求一个国家向所有其他WTO成员国提供在贸易协议中给予一个国家的任何让步、特权或豁免。例如，如果一个国家对某个WTO国家的关税减免10%，MFN条款规定所有WTO成员将获得相同的10%减免。

海关资源 

日本海关当局

日本海关

日本的海关退款

日本的海关退款

注意： 请与您的承运人联系以了解海关退款。

运输与合规 

顶级快递服务：

• DHL 快递
• FedEx
• UPS
• USPS
• Yamato Transport
• Sagawa Express

根据快递公司，额外的运输费用可能包括：

• 追踪
• 保险
• 燃油附加费
• 偏远地区交付费
• 签名费
• 超重或超大费用
• 特殊处理费
• 危险品费用
• 等等。

文档与文件

始终需要：

• 提单或空运单
• 商业发票
• 原产地证书（适用 WTO rate 的地方）
• 普惠制原产地证书（适用优惠 rate 的地方）
• 装箱单、货运账单、保险证书等（如有必要）
• 法律法规要求的许可证、证书等，除海关法外（当某些商品的进口受到此类法律法规限制时）
• 关于关税和消费税减免或豁免的详细说明（当此类减免或豁免适用于商品时）
• 进口申报
• 海关关税支付凭证（当商品需缴纳关税时）

有时需要：

对于危险材料、动物、植物和易腐物品，需进口许可证。您必须向海关申报这些商品，并在必要的商品检查完成后获得进口许可证。要进口这些特定物品，您需要提交进口申报。在完成所需的检查和关税及消费税的支付后，您将收到进口许可证。

禁止、限制和管制物品

政府机构对进口进行监管。

禁止物品：

• 麻醉品及相关器具
• 火器、火器零件和弹药
• 爆炸物和火药
• 化学武器前体材料
• 可能用于生物恐怖主义的病菌
• 伪造商品
• 仿制币或货币
• 淫秽材料或侵犯知识产权的商品

限制物品：

• 与健康相关的物品，如医疗产品
• 药品
• 农产品和化学品
• 肉类产品
• 濒危物种及其产品，如象牙、动物部件和毛皮

企业法律法规

原产商品的资格

产品需要满足许多资格条件才能成原产商品。 这些资格条件非常重要，以确保商品不会被错误地提供或剥夺优惠待遇。

从日本出口的提示 

日本出口商在出口前需要了解一些规则和程序日本出口商 需要注意。

常见问题