了解跨境電子商務、運輸和進口。
如果您想將電子商務業務拓展到 中國，您來對地方了。繼續閱讀以了解有關向中國銷售商品所需了解的一切。
跨境交易的落地成本包括與購買相關的所有關稅、稅費和費用。包括：
進一步解釋 最低限額、稅費 和 關稅 如下所述
進口到中國時，只有當進口的總 FOB 價值超過中國的最低價值臨界值（最低限額）時，才會徵收關稅和稅費。中國對電子商務/快遞服務沒有最低限額，這意味著對所有電子商務進口收取關稅和稅費。個人消費進口的關稅和稅費最低限額為 50.00 人民幣，這意味著只有 FOB 價值超過 50.00 人民幣的個人進口才會徵收關稅和稅費。任何訂單價值少於 50.00 人民幣的個人快遞都將被視為免關稅和免稅進口。
關稅和稅費最低限額
電子商務清關快遞：
基於訂單的 FOB 價值
個人消費快遞：
增值稅 - 增值稅
13% 的增值稅適用於大多數進口到中國的商品；某些產品需繳納 9% 的優惠稅率。使用 CIF 估價方法計算增值稅。
適用於訂單的 CIF 價值
包裹稅
對於以個人使用為目的進口到中國的商品，包裹稅按 25% 的標準稅率徵收。以下是有關個人消費進口包裹稅的一些資訊：
當包裹稅適用時，其 25% 的固定稅率替代增值稅、關稅和最低限額規則。
消費稅
對進口到中國且屬於以下類別的所有商品徵收 1% 至 56% 的消費稅：
消費稅根據 CIF 價值加上任何適用的關稅計算。
根據商品的 CIF（成本、保險、運費）價值徵收關稅，這意味著關稅是根據商品價格加上包裝、運費、保險和賣方傭金成本計算的。
中國至少有 17 項貿易協定，為在參與國製造的商品提供零或大幅折扣的關稅稅率。
中國是世界貿易組織的成員
作為世界貿易組織（WTO）的成員，中國必須遵守最惠國（MFN）條款，該條款要求一個國家向一個國家在貿易協定中授予的任何特許、特權或豁免提供給 所有 其他世貿組織成員國。例如，如果一個國家為特定的世貿組織國家降低關稅 10%，MFN 條款規定所有世貿組織成員將獲得相同的 10% 降幅。
以下是使用 Zonos Quoter 計算的不同運輸類型到中國的落地成本示例：
中國的海關當局：
中國的海關退款：
注意： 與您的承運人討論海關退款。
根據承運人，額外運費可能包括：
始終需要：
快遞清關所需：
正式清關所需：
有時需要：
政府機構對進口進行監管。
受限商品與禁止商品不同。禁止商品根本不允許進口到國家。除非進口商擁有批准或特殊許可證，否則受限商品不允許進口到國家。管制商品具有軍事或國家安全意義。
禁止商品：
受限商品：
特定商品受某些規定的約束。要查看這些商品的詳細清單及其進入中國時需要的程序和文件，請訪問以下頁面：中國某些商品的規定。
快遞清關：
快遞類型和價值：
CAT A - 文件 - 無商業價值：文件的申報價值應為 1 美元或 7 人民幣。
CAT B - 個人物品、禮物、線上購買或單件商品 - 價值少於 1,000 人民幣（香港特別行政區、澳門特別行政區和台灣地區的快遞為 800 人民幣）：如果獲得海關批准，單件商品個人快遞的價值可能超過 1,000 人民幣（例如 手提包）。仍需繳納稅款和關稅。
CAT C - 無商業價值的非應稅商品，如樣品、低價產品、宣傳材料 - 無商業價值：總關稅和稅費少於 50 人民幣。
CAT C - 某些應稅商品 - 價值少於 5,000 人民幣且商品不受監管：總關稅和稅費超過 50 人民幣。
海關處理時間：
如果所有文書都正確，24 小時或更短時間。
正式清關：
CAT D - 須繳納海關關稅的應稅商品 - 價值高於 5,000 人民幣：價值少於 5,000 人民幣，但商品受監管。
自收到完整正確的運輸文書之日起至少 24 小時。
對於未在快遞進入海關領土申報之日起 14 天內申報的快遞，將徵收延遲申報費。從快遞到達海關之日起的第 15 天開始，快遞將受到按日計算的延遲申報費。日費用將計算為進口商品 CIF 價值的 0.05%。在以下情況下，已宣佈的申報費可能被免除：
收貨人在進口商品進入海關領土申報後三個月內仍未申報快遞，且商品已根據《中華人民共和國海關法》第 21 條由海關出售； 收貨人經海關批准並提供擔保，提前提取商品並在保證時限內完成申報手續； 快遞被海關扣押；費用免除僅適用於扣押期間。 總延遲申報費低於 50 人民幣。
不。當包裹稅適用於快遞時，它將取代增值稅和關稅。包裹稅是 25% 的固定稅率。
中國
中國國家指南
了解跨境電子商務、運輸和進口。
如果您想將電子商務業務拓展到
中國，您來對地方了。繼續閱讀以了解有關向中國銷售商品所需了解的一切。
商品進口便利程度評分：B
營商便利度 4/5
落地成本公平性 3/5
法律法規靈活性 1/5
運輸的可用性和可及性 5/5
支付方式的便利性和多樣性 5/5
市場機遇 5/5
中國的關鍵數據統計
中國的落地成本
跨境交易的落地成本包括與購買相關的所有關稅、稅費和費用。包括：
中國的最低限額、稅費和關稅
進一步解釋 最低限額、稅費 和 關稅 如下所述
最低限額
進口到中國時，只有當進口的總 FOB 價值超過中國的最低價值臨界值（最低限額）時，才會徵收關稅和稅費。中國對電子商務/快遞服務沒有最低限額，這意味著對所有電子商務進口收取關稅和稅費。個人消費進口的關稅和稅費最低限額為 50.00 人民幣，這意味著只有 FOB 價值超過 50.00 人民幣的個人進口才會徵收關稅和稅費。任何訂單價值少於 50.00 人民幣的個人快遞都將被視為免關稅和免稅進口。
關稅和稅費最低限額
電子商務清關快遞：
個人消費快遞：
進口稅
增值稅 - 增值稅
13% 的增值稅適用於大多數進口到中國的商品；某些產品需繳納 9% 的優惠稅率。使用 CIF 估價方法計算增值稅。
包裹稅
對於以個人使用為目的進口到中國的商品，包裹稅按 25% 的標準稅率徵收。以下是有關個人消費進口包裹稅的一些資訊：
當包裹稅適用時，其 25% 的固定稅率替代增值稅、關稅和最低限額規則。
消費稅
對進口到中國且屬於以下類別的所有商品徵收 1% 至 56% 的消費稅：
消費稅根據 CIF 價值加上任何適用的關稅計算。
進口關稅
根據商品的 CIF（成本、保險、運費）價值徵收關稅，這意味著關稅是根據商品價格加上包裝、運費、保險和賣方傭金成本計算的。
貿易協定
中國至少有 17 項貿易協定，為在參與國製造的商品提供零或大幅折扣的關稅稅率。
中國是世界貿易組織的成員
作為世界貿易組織（WTO）的成員，中國必須遵守最惠國（MFN）條款，該條款要求一個國家向一個國家在貿易協定中授予的任何特許、特權或豁免提供給 所有 其他世貿組織成員國。例如，如果一個國家為特定的世貿組織國家降低關稅 10%，MFN 條款規定所有世貿組織成員將獲得相同的 10% 降幅。
落地成本示例
以下是使用 Zonos Quoter 計算的不同運輸類型到中國的落地成本示例：
海關資源
中國的海關當局：
中國的海關退款：
運輸和合規
主要快遞服務：
快遞費用
根據承運人，額外運費可能包括：
文件和文書
始終需要：
快遞清關所需：
正式清關所需：
有時需要：
禁止、受限和管制進口到中國
政府機構對進口進行監管。
受限商品與禁止商品不同。禁止商品根本不允許進口到國家。除非進口商擁有批准或特殊許可證，否則受限商品不允許進口到國家。管制商品具有軍事或國家安全意義。
禁止商品：
受限商品：
企業法律法規
某些商品的規定
特定商品受某些規定的約束。要查看這些商品的詳細清單及其進入中國時需要的程序和文件，請訪問以下頁面：中國某些商品的規定。
中國的快遞和正式海關清關
快遞清關：
快遞類型和價值：
CAT A - 文件 - 無商業價值：文件的申報價值應為 1 美元或 7 人民幣。
CAT B - 個人物品、禮物、線上購買或單件商品 - 價值少於 1,000 人民幣（香港特別行政區、澳門特別行政區和台灣地區的快遞為 800 人民幣）：如果獲得海關批准，單件商品個人快遞的價值可能超過 1,000 人民幣（例如 手提包）。仍需繳納稅款和關稅。
CAT C - 無商業價值的非應稅商品，如樣品、低價產品、宣傳材料 - 無商業價值：總關稅和稅費少於 50 人民幣。
CAT C - 某些應稅商品 - 價值少於 5,000 人民幣且商品不受監管：總關稅和稅費超過 50 人民幣。
海關處理時間：
如果所有文書都正確，24 小時或更短時間。
正式清關：
快遞類型和價值：
CAT D - 須繳納海關關稅的應稅商品 - 價值高於 5,000 人民幣：價值少於 5,000 人民幣，但商品受監管。
海關處理時間
自收到完整正確的運輸文書之日起至少 24 小時。
延遲申報費
對於未在快遞進入海關領土申報之日起 14 天內申報的快遞，將徵收延遲申報費。從快遞到達海關之日起的第 15 天開始，快遞將受到按日計算的延遲申報費。日費用將計算為進口商品 CIF 價值的 0.05%。在以下情況下，已宣佈的申報費可能被免除：
收貨人在進口商品進入海關領土申報後三個月內仍未申報快遞，且商品已根據《中華人民共和國海關法》第 21 條由海關出售； 收貨人經海關批准並提供擔保，提前提取商品並在保證時限內完成申報手續； 快遞被海關扣押；費用免除僅適用於扣押期間。 總延遲申報費低於 50 人民幣。
常見問題
我除了關稅和增值稅外還需要支付包裹稅嗎？
不。當包裹稅適用於快遞時，它將取代增值稅和關稅。包裹稅是 25% 的固定稅率。
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