經營便利程度 4/5
- 加拿大擁有多元化的勞動力和成熟、不斷成長的經濟。
- 加拿大與美國的貿易關係牢固。
- 加拿大強大的本土科技部門推動了技術導向的市場。
- 加拿大的優越位置提供了進入美國、歐洲及世界其他地區的便利通道。
- 加拿大實行聯邦法律、法規和稅收，同時也有各省特定的法律、法規和稅收。
著陸成本公平性 4/5
- 加拿大的商品及服務稅 (GST) 和關稅率相對較低，有利於著陸成本。
- 加拿大的低最低限額不利於著陸成本。
法律法規彈性 5/5
- 加拿大擁有健全且透明的法律體系。
- 加拿大的進口法規合理，對貿易沒有限制。
運輸的可用性和可達性 5/5
- 所有主要快遞公司均可配送至加拿大。
付款方式的可達性和多樣性 5/5
- 加拿大使用多種數位付款方式，包括信用卡、轉帳卡、支付閘道及 PayPal。
市場機會 5/5
- 加拿大具有高網際網路普及率，其電商銷售的約一半是國際性的，這為零售商提供了潛在的成功經濟。
加拿大關鍵統計
| ↕ | ↕ |
|---|---|
| 人口 | 3,930 萬 (2022) |
| GDP | 1.892 兆美元 (2022) |
| 人均 GDP | 54,033 美元 (2022) |
| 網際網路普及率 | 96.5% 的人口使用網際網路 (2022) |
| 電商使用者 | 75% 的人口線上購物 (2022) |
| 主要產品類別 | 時尚、電子產品和媒體 |
| 首選線上付款方式 | 信用卡、轉帳卡和線上支付閘道 |
| 語言 | 英語和法語 |
| 貨幣 | 加拿大元/CAD/C$ |
最低限額
只有當進口商品的總 FOB 價值超過加拿大關稅門檻（最低限額）（20 加幣）時，才會對進口加拿大的商品收取關稅；只有當產品加上關稅的總價值超過稅費最低限額（也是 20 加幣）時，才會收取稅費。任何低於稅費最低限額的金額將被視為免稅進口，任何低於關稅最低限額的金額將被視為免關稅進口。對於來自美國和墨西哥的進口，如果產品價值加上關稅低於 40 加幣，將無需支付關稅和稅費。如果訂單的 FOB 價值低於 150 加幣，則將只免除關稅。來自美國和墨西哥的郵件按照 20 加幣的最低限額進行。
關稅和稅費最低限額
標準：
-
稅費最低限額：20 加幣
- 適用於產品價值加關稅
-
關稅最低限額：20 加幣
- 適用於商品的 FOB 價值
來自美國和墨西哥的貨運：
快遞貨運：
-
稅費最低限額：40 加幣
- 適用於產品價值加關稅
-
關稅最低限額：150 加幣
- 適用於商品的 FOB 價值
郵件服務貨運：
-
稅費最低限額：20 加幣
- 適用於產品價值加關稅
-
關稅最低限額：20 加幣
- 適用於商品的 FOB 價值
進口稅
商品和服務稅 (GST)：
加拿大的 GST 是 5% 的聯邦稅，適用於產品價值加關稅。
-
標準稅率：5%
-
適用於產品價值加關稅
-
省級稅：因省份而異，請參閱下表
-
適用於產品價值加關稅
省級稅：
加拿大有多種類型的省級稅：
- 省級銷售稅 (PST) 是某些加拿大省份添加到 GST 的稅款。
- 統一銷售稅 (HST) 用於某些省份，將其 PST 和 GST 合併為一個簡化稅率。
- 魁北克銷售稅 (QST) 是其獨特的省級稅率。
下表概述了在各省應適用的稅款。稅款適用於商品價值和商品評估關稅的價值。
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|---|---|---|---|---|
| 省份 | 稅種 (HST*, GST, PST, 和 QST) | 省級稅率 | 加拿大 GST | 合計 |
| 亞伯達省 | GST | 0% | 5% | 5% |
| 英屬哥倫比亞省 (BC) | GST + PST | 7% | 5% | 12% |
| 曼尼托巴省 | GST + PST | 7% | 5% | 12% |
| 新不倫瑞克省 | HST (包括 GST) | 10% | 5% | 15% |
| 紐芬蘭與拉布拉多省 | HST (包括 GST) | 10% | 5% | 15% |
| 西北地區 | GST | 0% | 5% | 5% |
| 新斯科舍省 | HST (包括 GST) | 10% | 5% | 15% |
| 努納武特地區 | GST | 0% | 5% | 5% |
| 安大略省 | HST (包括 GST) | 8% | 5% | 13% |
| 愛德華王子島省 (PEI) | HST (包括 GST) | 10% | 5% | 15% |
| 魁北克省 | GST + QST | 9.975% | 5% | 14.98% |
| 薩斯喀徹溫省 | GST + PST | 6% | 5% | 11% |
| 育空地區 | GST | 0% | 5% | 5% |
*雖然 HST 值列為 10%，但實際上為 15%。此表分開 HST 和 GST 值以提供更詳細的細目，儘管 HST 本身包括 GST。
進口關稅
進口至加拿大的商品的關稅率因進口商品的類型而異。 進口至加拿大的兩種最常見的電商產品類別是時尚和電子產品。許多產品（如某些電子產品）不需繳納關稅。其他類別（如服裝）的關稅率很高。
平均進口關稅：
- 差異化
- 適用於商品的 FOB 價值
常見進口商品及其關稅率：
- 服裝的平均關稅為 16.5%，但最高可達 18%
- 傢俱、寢具和預製建築物為 2.1%
- 鐵或鋼為 2.2%
- 製藥產品為 3.5%
- 車輛為 13.9%
- 筆記本電腦和其他電子產品免徵關稅
貿易協議
加拿大至少有 15 項貿易協議 為在參與國製造的商品提供零關稅或大幅折扣關稅。其中最突出的貿易協議是 CUSMA/USMCA。
加拿大-美國-墨西哥協議 (CUSMA)
CUSMA 協議為加拿大、美國和墨西哥之間的貨運提供特殊關稅率待遇。
2020 年 7 月 1 日，CUSMA 取代了 NAFTA（北美自由貿易協議），該協議是最古老且最著名的貿易協議之一。
CUSMA 允許最少的正式入境程序，並為消費者節省資金，從而促進全球貿易。
CUSMA 為進口由美國、加拿大或墨西哥製造且符合原產地規則要求的商品的商人提供大量節省。
CUSMA 的每個參與國都用自己的名稱稱呼該協議：
在美國：美國-墨西哥-加拿大協議 (USMCA)
在墨西哥：墨西哥、美國和加拿大之間的協議 (T-MEC)
在加拿大：加拿大-美國-墨西哥協議 (CUSMA)
此立法對加拿大的意義：
- 將來自美國和墨西哥的快遞貨運稅費最低限額從 20 加幣增加到 40 加幣
- 將來自美國和墨西哥的快遞貨運關稅最低限額從 20 加幣增加到 150 加幣
- 對美國、加拿大或墨西哥製造的商品進口的優惠待遇
新最低限額門檻下的貨運允許最少的正式入境程序，並為消費者節省資金，從而促進全球貿易。
CUSMA 為進口由美國、加拿大或墨西哥製造且符合 原產地規則 要求的商品的商人提供大量節省。進口價值大於 3,300 加幣時需要 CUSMA 原產地證書。
對於少於 3,300 加幣的進口，線上零售商可以在商業發票上附加聲明以確保其貨運獲得優惠關稅待遇。此聲明可如下所示：
「我謹此證明，本貨運所涵蓋的商品符合 USMCA/T-MEC/CUSMA 下優惠關稅待遇的原產地商品條件。」
加拿大是世界貿易組織的成員
作為世界貿易組織 (WTO) 的成員，加拿大必須遵守最惠國待遇 (MFN) 條款，該條款要求一個國家向在貿易協議中授予一個國家的任何其他 WTO 成員國提供相同的特權、優惠或豁免。例如，如果一個國家對特定 WTO 國家的關稅降低 10%，MFN 條款規定所有 WTO 成員國將獲得相同的 10% 降低。
著陸成本範例
以下是使用 Zonos Quoter 計算的加拿大著陸成本細目範例：
頂級快遞服務
- DHL Express
- FedEx
- UPS
- USPS
- Purolator
- Canpar Express
- Canada Post
快遞費用
根據快遞公司的不同，額外運輸費用可能包括：
-
追蹤
-
保險
-
燃油附加費
-
偏遠地區配送費
-
簽名費
-
超重或超大件費用
-
特殊處理費
-
危險品費
-
等等
禁止、受限制和受管制的加拿大進口
政府機構規範進口。
禁止商品：
- 硬幣和紙幣
- 監獄勞動力生產的商品
- 二手車輛
- 二手床墊
- 色情製品
- 白磷比賽
- 以及 更多
Canada Post（郵件）可能比其他運輸方式有更多的限制。造訪 Canada Post 網站以查看禁止商品的完整列表。
受限制商品
- 酒精
- 菸草
- 電子菸
- 動物產品
- 槍支
- 炸藥
- 臭氧層破壞物質
- 危險物品
- 大麻
- 管制物質
- 輪胎、車輛零件
造訪 加拿大邊境服務局 網站以查看完整列表。
特殊進口措施法 (SIMA)：
某些商品受 SIMA 約束，該法涉及反傾銷或反補貼措施。線上零售商有責任確保其進口被正確計算。未能正確進行可能導致額外關稅、費用、罰款，甚至起訴。
受 SIMA 約束的商品範例：
- 銅管配件
- 精製糖
- 完整馬鈴薯
- 石膏板
快遞和郵件服務有什麼區別？
郵件服務通常由國家政府機構運營，能夠配送到國家的郵政信箱網絡。郵件服務提供的服務品質因國家/地區而異。快遞服務是可能專門從事一種或一系列服務的私人或公共公司，例如，各種運輸時間選項。快遞服務無權訪問郵務運營商擁有的郵政信箱，通常比郵件服務成本更高。
加拿大國家指南
深入了解跨境電商、運輸和進口。
如果您想將電子商務業務拓展到
加拿大，您來對地方了。繼續閱讀以瞭解向加拿大銷售商品所需的一切。