Tính toán thuế nhập khẩu
Tính năng Landed Cost của Zonos có thể tính toán thuế bằng cách áp dụng các công thức thuế theo quy định nhập khẩu của quốc gia mong muốn và de minimis thuế.
Để tìm hiểu thêm về thuế nhập khẩu, hãy đọc hướng dẫn tổng chi phí nhập khẩu của chúng tôi.
Như được hiển thị trong đối tượng chi phí nhập khẩu bên dưới, mức thuế suất được trả về trong một mảng có loại chỉ định sản phẩm hoặc dịch vụ nào mà thuế được áp dụng.
{ "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz", "amount_subtotal": { "duties": 0, "fees": 48.75, "taxes": 32.5 }, "taxes": [ { "amount": 30, "description": "VAT", "formula": "10%", "item_id": "294395", "note": null, "type": "item" }, { "amount": 2.5, "description": "VAT", "formula": "10%", "item_id": null, "note": null, "type": "shipping" } ]}Lưu ý: Xem bảng phân tích trực quan của thuế trên báo giá của bạn bên trong Zonos Dashboard.
Yêu cầu tính toán
Để nhận được tính toán chi phí nhập khẩu với mức thuế suất và thuế, mã hệ thống điều hòa (HS) sáu chữ số thường được sử dụng là bắt buộc. Bạn có thể nhập mã của riêng mình trong thiết lập tài khoản của mình; nếu không, mã HS mặc định sẽ được sử dụng.
Nhắc nhở: Mã HS xác định khả năng đủ điều kiện để giảm thuế trên hàng hóa được hỗ trợ.
Thuế de minimis
Trạng thái bổng lộc thuế nhập khẩu de minimis được trả về trong ĐỐI TƯỢNG CHI PHÍ NHẬP KHẨU. Nếu "threshold": "below" được trả về, không có thuế trên nhập khẩu.
Một số hàng hóa (ví dụ như rượu) có thể không đủ điều kiện xem xét de minimis. Nếu hàng hóa không đủ điều kiện, trường note sẽ trả về null.
{ "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz", "amount_subtotal": { "duties": 0, "fees": 0, "taxes": 0 }, "de_minimis": [ { "formula": "Less than 22 EUR", "method": "cifd", "note": null, "threshold": "below", "type": "tax" } ]}Checkout, Quoter, và Hello thông báo cho người mua khi đơn hàng của họ ở mức dưới thuế de minimis.
Tính toán chính xác thuế nhập khẩu dựa trên giá trị de minimis có thể có tác động đáng kể đến tỷ lệ chuyển đổi thương mại điện tử vì có khả năng nhập khẩu sẽ không phải chịu thuế hoặc lệ phí do ngưỡng de minimis, dẫn đến chi phí nhập khẩu thấp hơn và tỷ lệ chuyển đổi cao hơn.
Nếu bạn muốn tìm hiểu thêm về giá trị de minimis, hãy đọc hướng dẫn giá trị de minimis của chúng tôi.
Cách tính toán thuế nhập khẩu
Phương pháp định giá phổ biến nhất cho thuế là "chi phí bảo hiểm vận chuyển" (CIF), trong đó thuế được áp dụng cho giá trị của mặt hàng, bảo hiểm, vận chuyển, thuế quan và phí.
Một số quốc gia có thể chỉ áp dụng thuế cho mặt hàng và thuế quan, cung cấp tính toán thuế đơn giản hơn; những quốc gia khác có công thức riêng của họ để tính giá trị chịu thuế của nhập khẩu. Ví dụ, Brazil sử dụng số tiền gốc cộng thuế, sau đó tính thuế (ICMS) của họ trên giá trị đó. Khoảng 18% thuế tới Brazil thường tính ra gần 22% khi so sánh với phương pháp định giá ở các quốc gia khác. Xem các phương pháp định giá khác nhau bên dưới.
method bên trong mảng de_minimis sẽ cung cấp Incoterm được sử dụng cho tính toán thuế. Ví dụ, VAT thường được áp dụng cho CIF. Các phương pháp này và Incoterms tương ứng của chúng dẫn đến tổng cộng bao gồm các khoản thuế sẽ được áp dụng.
| Phương pháp↕ | Thuế được áp dụng cho↕ |
|---|---|
cif | Chi phí + Bảo hiểm + Vận chuyển |
cifd | Chi phí + Bảo hiểm + Vận chuyển + Thuế quan |
cifdt | Chi phí + Bảo hiểm + Vận chuyển + Thuế quan + Thuế |
fob | Chi phí hàng hóa |
fobd | Chi phí hàng hóa + Thuế quan |
Thuế nhập khẩu trên hàng hóa để bán lại
Thường xuyên, hàng hóa để bán lại sẽ không có mức thuế khu vực nào được áp dụng nếu hóa đơn thương mại chỉ định rằng hàng hóa để bán lại. Điều này phổ biến cho một nhà xuất khẩu bán cho một doanh nghiệp khác (kinh doanh-kinh doanh, hoặc B2B). Nếu hàng hóa sau đó được bán lại ở quốc gia đích và người nhập khẩu được đăng ký để trả thuế cho cơ quan chính phủ địa phương tương ứng của họ, hàng hóa có thể không có thuế áp dụng tại thời điểm nhập khẩu. Các ví dụ phổ biến về điều này là các doanh nghiệp nhập vào Canada và Australia.
Theo mặc định, tất cả các tính toán Landed Cost của Zonos được giả định là không dành để bán lại (NFR). Nếu doanh nghiệp của bạn cần tính toán chi phí nhập khẩu mà không áp dụng một số thuế nhất định, bạn có thể truyền for_resale trong thuộc tính sale_type trong yêu cầu chi phí nhập khẩu. Điều này sẽ chỉ trả về các khoản thuế áp dụng cho một đơn hàng để bán lại.
{ "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz", "amount_subtotal": { "duties": 0, "fees": 21, "taxes": 3.75 }, "taxes": [ { "amount": 3.75, "description": "(GST) Goods and Services Tax", "formula": "5%", "item_id": "294395", "note": null, "type": "item" } ]}Khi sử dụng Checkout, Quoter, hoặc Hello, cấu hình tùy chỉnh sẽ được yêu cầu nếu bạn muốn loại trừ tính toán thuế từ chi phí nhập khẩu cho các hàng hóa để bán lại.
Liên hệ với Zonos để nhận báo giá để kích hoạt tính toán chi phí nhập khẩu cho các đơn hàng để bán lại.
Ngưỡng thuế nhập khẩu
Một số luật pháp, như Australia GST trên hàng hóa nhập khẩu giá trị thấp, có thể ảnh hưởng đến tính toán thuế ngay cả khi nó nằm dưới giá trị de minimis. Luật mới của Úc không thay đổi giá trị de minimis 1.000 AUD; tuy nhiên, luật chuyển trách nhiệm về thu thập và chuyển tiếp GST sang người bán so với người nhận, ngay cả khi họ nằm ngoài Úc. Luật này dựa trên doanh số bán hàng, yêu cầu nhà bán lẻ Hoa Kỳ phải đăng ký GST và chuyển tiếp nếu doanh số bán hàng hàng năm của họ vượt quá 75.000 AUD.
Khi nhà bán lẻ thêm số GST đã đăng ký của họ vào tài khoản Zonos, Zonos sẽ đo lường và thông báo cho nhà bán lẻ về các ngưỡng cũng như tự động tính toán 10% GST ở Úc cho các lô hàng dưới mức thuế de minimis. New Zealand đã ban hành luật pháp tương tự.
Trong trường hợp này, đối tượng chi phí nhập khẩu sẽ trông hơi khác vì mặt hàng dưới mức thuế de minimis nhưng vẫn chịu thuế. Chúng có thể có vẻ như xung đột, nhưng cả hai thực sự đều đúng.
{ "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz", "amount_subtotal": { "duties": 0, "fees": 0, "taxes": 15 }, "de_minimis": [ { "formula": "Less than 1000 AUD", "method": "cif", "note": null, "threshold": "below", "type": "tax" } ], "taxes": [ { "amount": 10, "description": "(GST) Goods and Services Tax", "formula": "10%", "item_id": "294395", "note": null, "type": "item" }, { "amount": 5, "description": "(GST) Goods and Services Tax", "formula": "10%", "item_id": "635235", "note": null, "type": "item" } ]}Các mức thuế khác
Một số quốc gia áp dụng các khoản thuế hoặc phí khác, ví dụ như lệ phí nhập vào hệ thống sinh học MPI ở New Zealand hoặc Phí Bộ lạc/Phí Phúc lợi Xã hội ở Ấn Độ.
Báo giá thuế được chia thành loại thuế của chúng và cho phép tóm tắt chi tiết của thuế.
Thuế nhập khẩu
Tìm hiểu về thuế nhập khẩu và cách tính toán.Thuế nhập khẩu là những khoản thuế áp dụng cho các giao dịch mua quốc tế nhưng không nhất thiết phải khớp với thuế nội địa. Thuế nhập khẩu có thể thay đổi theo quốc gia, khu vực, mã HS và giá trị de minimis. Mỗi quốc gia có mức thuế suất riêng. Một số quốc gia có thuế tiêu thụ chung, thường được gọi là thuế giá trị gia tăng (VAT) và đôi khi được gọi là thuế hàng hóa và dịch vụ (GST). Cách tính thuế này thay đổi theo quốc gia.