Phân tích chi phí hạ cánh
Trong ví dụ này, cần có các khoản tiền sau để tính toán lô hàng chi phí hạ cánh đến Vương quốc Anh với một hãng vận chuyển chung.
- Tổng sản phẩm = 180 USD
- Tổng vận chuyển = 30 USD
- Suất thuế quan = 4,5%
- VAT = 20%
- Phí nâng cao UPS đến hải quan Anh = 11 GBP hoặc 2,5%, tuỳ theo khoản nào lớn hơn
- Phí chuyển tiếp thuế quan và thuế UPS = 15 USD
- 1 USD = 0,76 GBP bảng Anh
Ví dụ về phân tích chi phí hạ cánh
| Mục dòng↕ | Đôla Mỹ↕ | Bảng Anh↕ |
|---|---|---|
| Tổng sản phẩm | 180 USD | 136,80 GBP |
| Tổng vận chuyển | 30 USD | 22,80 GBP |
| Tổng cộng | 210 USD | 159,6 GBP |
| Thuế quan 4,5% trên sản phẩm | 8,10 USD | 6,16 GBP |
| Thuế quan 4,5% trên vận chuyển | 1,35 USD | 1,03 GBP |
| VAT 20% trên sản phẩm | 36 USD | 27,36 GBP |
| VAT 20% trên vận chuyển | 6 USD | 4,56 GBP |
| VAT 20% trên phí thuế quan | 1,89 USD | 1,44 GBP |
| Phí nâng cao UPS 11 GBP | 14,47 USD | 11 GBP |
| VAT 20% trên phí nâng cao UPS | 2,89 USD | 2,20 GBP |
| Phí chuyển tiếp thuế quan và thuế UPS 15 USD | 15 USD | 11,40 GBP |
| Tổng chi phí hạ cánh | 295,70 USD | 224,75 GBP |
Các khoản thuế
Các khoản thuế nhập khẩu không nhất thiết phải khớp một chiều với các khoản thuế nội địa. Các khoản thuế nhập khẩu thay đổi theo quốc gia, khu vực, mã HS và giá trị tối thiểu.
Thuế theo quốc gia
Mỗi quốc gia có một suất thuế cấp quốc gia duy nhất. Một số quốc gia có một suất thuế tiêu dùng chung, thường được gọi là VAT (Thuế Giá trị Gia tăng) nhưng cũng có thể là GST (Thuế Hàng hóa và Dịch vụ).
Australia và Canada đều có GST; Canada cũng có Thuế bán hàng Hòa hợp (HST), Thuế bán hàng tỉnh (PST) hoặc Thuế bán hàng của Quebec (QST), tùy thuộc vào tỉnh. Thậm chí VAT và GST cũng có thể được tính khác nhau, tùy thuộc vào điểm đến.
Ở EU, VAT được tính trên toàn bộ tổng đơn hàng, bao gồm VAT trên chi phí vận chuyển và chi phí thuế quan. Một số điểm đến (ví dụ: Hong Kong) không có thuế được áp dụng cho lô hàng nhập khẩu của họ.
Các ví dụ về thuế nhập khẩu theo quốc gia
| Quốc gia↕ | Suất thuế (% phần trăm)↕ | Loại thuế↕ |
|---|---|---|
| Canada | 5% | GST |
| Vương quốc Anh | 20% | VAT |
| Ấn Độ | 28% (mặc dù thường được giảm) | IGST |
| Australia | 10% | GST |
Thuế theo khu vực
Tính toán thuế sẽ bao gồm bất kỳ khoản thuế nhập khẩu cấp khu vực nào. Suất thuế có thể thay đổi tùy theo điểm đến cuối cùng trong quốc gia. Ví dụ, Canada có các suất thuế khác nhau (PST, HST) tùy thuộc vào tỉnh, và Brazil có các suất thuế khác nhau tùy thuộc vào tiểu bang.
Các khoản thuế nhập khẩu không phải lúc nào cũng áp dụng các khoản thuế cục bộ theo cách tương tự như thuế nội địa trong quốc gia. Các cân nhắc về de minimis và thể chế thuế được đơn giản hóa được tính đến trong tính toán thuế nhập khẩu.
Thuế de minimis
Khi giá trị của hàng hóa trong một lô nhập khẩu hoặc lô hàng duy nhất dưới mức thuế de minimis, mặt hàng sẽ được xóa mà không cần thu thập thuế hoặc bất kỳ khoản phí nhập khẩu nào khác.
Để giúp minh họa hiệu quả của thuế de minimis trên một chiếc áo phông trị giá 20 USD, hãy xem ví dụ dưới đây về cách một số quốc gia sẽ áp dụng thuế cho áo phông, và những quốc gia khác sẽ không áp dụng thuế cho áo phông tương tự dựa trên các giá trị de minimis.
Các ví dụ về thuế de minimis
| Điểm đến↕ | Suất thuế↕ | 20 USD FX làm tròn↕ | Thuế de minimis↕ | Thuế do↕ |
|---|---|---|---|---|
| Vương quốc Anh | 20% VAT | 17 GBP | 0 GBP | Tính thuế |
| Pháp | 20% VAT | 19 EUR | 0 EUR | Tính thuế |
| Canada | 5% GST + PST | 27 CAD | 20 CAD | Tính thuế |
| Australia | 10% GST | 29 AUD | 1.000 AUD | Không tính thuế |
| Đan Mạch | 25% | 133 DKK | 0 DKK | Tính thuế |
Thuế quan
Thuế quan nhập khẩu có thể khác nhau tùy theo quốc gia đích, quốc gia xuất xứ, mã HS của mặt hàng, ngưỡng de minimis có thể và các luật khác có thể ảnh hưởng đến suất thuế quan của lô hàng nhập khẩu. Nó không phải lúc nào cũng đơn giản như một tariff mã hóa hài hòa duy nhất.
Thuế quan de minimis
Khi giá trị hàng hóa trong một lô nhập khẩu hoặc lô hàng duy nhất dưới mức thuế quan de minimis, mặt hàng sẽ được xóa mà không cần thu thập thuế quan; tuy nhiên, thuế vẫn có thể được thu nếu ngưỡng thuế thấp hơn ngưỡng thuế quan. Giá trị của một mặt hàng có thể vượt quá ngưỡng thuế nhưng không vượt quá ngưỡng thuế quan. Điều ngược lại không đúng vì các quốc gia không đặt ngưỡng thấp hơn cho thuế quan và ngưỡng cao hơn cho thuế.
Để giúp minh họa hiệu quả của thuế quan de minimis trên một chiếc áo phông trị giá 20 USD, hãy xem cách một số quốc gia sẽ áp dụng thuế quan cho áo phông và những quốc gia khác sẽ không áp dụng thuế quan cho áo phông tương tự dựa trên các ví dụ de minimis dưới đây.
Các ví dụ về thuế quan de minimis
| Điểm đến↕ | Suất thuế quan MFN↕ | 20 USD↕ | Thuế quan de minimis↕ | Thuế quan do↕ |
|---|---|---|---|---|
| Vương quốc Anh | 20% Thuế quan | 17 GBP | 135 GBP | Miễn thuế quan |
| Pháp | 20% Thuế quan | 19 EUR | 150 EUR | Miễn thuế quan |
| Canada | 5% Thuế quan | 27 CAD | 20 CAD | Áp dụng thuế quan |
| Australia | 10% GST | 29 AUD | 1.000 AUD | Miễn thuế quan |
| Đan Mạch | 25% | 133 DKK | 1.150 DKK | Miễn thuế quan |
Phí nhập khẩu
Phí nhập khẩu thay đổi và có thể được áp dụng bởi các môi giới, cơ quan chính phủ, hải quan và hãng vận chuyển. Chúng có thể thay đổi dựa trên nhiều yếu tố như loại hàng hóa hoặc thậm chí mức dịch vụ vận chuyển được sử dụng trên lô hàng nhập khẩu. Tìm hiểu thêm về các loại phí nhập khẩu khác nhau dưới đây.
Nếu không thanh toán trước thuế quan và thuế, hãng vận chuyển phải thu những khoản tiền này từ người tiêu dùng cuối cùng khi họ giao lô hàng. Hãng vận chuyển thường tính phí cho dịch vụ này, được gọi là phí COD.
Phí này phổ biến — UPS, FedEx, DHL và các thực thể giao hàng cho các nhà cung cấp bưu chính đều tính phí này. Ví dụ, các đối tác giao hàng USPS, chẳng hạn như Canada Post hoặc Royal Mail, tính phí COD trên tất cả các lô thư Lớp Nhất và Ưu tiên Hoa Kỳ (Hoa Kỳ) phát sinh thuế quan và thuế.
Nếu bạn yêu cầu các thuế quan và thuế ước tính từ API của Zonos, phí COD sẽ được bao gồm. Tuy nhiên, đây chỉ là ước tính. Nếu bạn yêu cầu chi phí hạ cánh được đảm bảo từ API của Zonos, phí COD thường không được bao gồm, vì chúng sẽ không được tính (sẽ không có gì để hãng vận chuyển thu vào khi giao hàng). Thay vào đó, tất cả các khoản thuế quan và thuế sẽ được thanh toán trước.
Yêu cầu người tiêu dùng thanh toán các khoản phí bổ sung khi lô hàng của họ được giao thường dẫn đến khách hàng không hài lòng. Để tránh điều này, một số người bán hàng hoặc trợ cấp những chi phí này hoặc thu những chi phí này trước (chẳng hạn như trong thanh toán cùng với chi phí vận chuyển). Người tiêu dùng cuối cùng nhận được gói hàng của họ mà không phải được yêu cầu thanh toán bất cứ điều gì bổ sung trước.
Sự thay đổi trong quy trình này yêu cầu hãng vận chuyển phải tiền cho các khoản thuế quan và thuế để trả cho cơ quan hải quan địa phương trong quá trình vận chuyển. Họ thường tính phí giải ngân cho dịch vụ này. Phí này thường là phần trăm của số tiền họ đã tiền hoặc suất cố định (trong tiền tệ đích), tuỳ theo khoản nào lớn hơn. Những khoản phí này có thể làm khó chịu những người mua sắm vì chúng không được tiết lộ rõ ràng bởi các hãng vận chuyển hoặc nhà bán lẻ trực tuyến.
Cà chua (to-may-toe) hoặc cà chua (to-mah-toe)?
Mỗi hãng vận chuyển sử dụng thuật ngữ khác nhau để xác định phí giải ngân của họ. Để giúp bạn giải mã những khoản phí này, bạn sẽ tìm thấy bảng ghi chú cho các công ty bán hàng và thuật ngữ họ sử dụng cho phí giải ngân. Thông tin này có thể hữu ích khi yêu cầu miễn giảm phí quốc tế thích hợp trong cuộc đàm phán với hãng vận chuyển như UPS, FedEx hoặc DHL.
Thuật ngữ phí giải ngân theo hãng vận chuyển
| Hãng vận chuyển↕ | Thuật ngữ cho phí↕ | Mức dịch vụ↕ |
|---|---|---|
| UPS | Phí giải ngân, đôi khi được gọi là "Phí Bond" | Tất cả dịch vụ |
| FedEx | Phí giải ngân, đôi khi được gọi là "Phí nâng cao" | Tất cả dịch vụ |
| DHL | Thuế quan và Thuế được Thanh toán (DTP) | DHL Express |
Tác động của phí giải ngân đối với lô hàng nhập khẩu của khách hàng quốc tế của bạn có thể rất cao. Nó có thể đôi khi cao hơn các khoản thuế, thuế quan hoặc cả hai kết hợp. Ngoài ra, để làm phức tạp thêm vấn đề, những khoản phí này phải chịu VAT. Tại Vương quốc Anh, FedEx sẽ tính phí 12 GBP cộng với VAT, vì vậy nó có thể rất đắt đỏ nếu bạn không miễn giảm những khoản phí này. Dưới đây, bạn sẽ tìm thấy một số ví dụ.
Các ví dụ về phí giải ngân
| Hãng vận chuyển↕ | Điểm đến↕ | Số tiền tối thiểu hoặc phần trăm↕ |
|---|---|---|
| FedEx | Vương quốc Anh | 2,5% tiền nâng cao hoặc 12 GBP (tuỳ theo khoản nào lớn hơn) |
| UPS | Pháp | 2,5% tiền nâng cao hoặc 14 EUR (tuỳ theo khoản nào lớn hơn) |
| DHL DTP Fee | Nhật Bản | 2% tiền nâng cao hoặc 1.000 YEN (tuỳ theo khoản nào lớn hơn) |
Trong hầu hết các trường hợp, các nhà cung cấp bưu chính và gói hàng quốc tế, chẳng hạn như DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics và Landmark Global, không tính phí nâng cao/giải ngân.
Như đã giải thích trong phần phí giải ngân, hãng vận chuyển vẫn phải tiền cho cơ quan hải quan địa phương khi thuế quan và thuế đã được thanh toán trước. Hầu hết các hãng vận chuyển thu phí của họ cho dịch vụ này thông qua phí giải ngân. Tuy nhiên, khi số tiền này được tiền, hãng vận chuyển cũng phải xử lý hóa đơn các khoản thuế quan và thuế trở lại công ty bán hàng. Một hãng vận chuyển (UPS) tính phí cho dịch vụ này riêng biệt, trong khi các hãng vận chuyển khác coi nó là được bao gồm trong phí nâng cao của họ.
Phí chuyên chở theo hãng vận chuyển
| Hãng vận chuyển↕ | Mô tả phí↕ | Số tiền phí↕ |
|---|---|---|
| UPS | Phí chuyên chở thuế quan và thuế (DDP) | 15 USD |
| DHL | Không có phí bổ sung để hóa đơn thuế quan và thuế trở lại công ty bán hàng | 0 USD |
| FedEx | Không có phí bổ sung để hóa đơn thuế quan và thuế trở lại công ty bán hàng | 0 USD |
UPS và FedEx đều có phí môi giới trên các lô hàng đường bộ vào Canada. UPS Standard to Canada tính phí môi giới được gọi là "Phí chuẩn bị nhập cảnh" và FedEx tính phí "Phí thanh toán nhập cảnh".
Các ví dụ về phí môi giới
| Dịch vụ hãng vận chuyển↕ | Giá trị lô hàng (CAD)↕ | Phí môi giới↕ |
|---|---|---|
| UPS Standard to Canada | 60,01 CAD - 100 CAD | 19,95 CAD |
| FedEx Ground to Canada | 60,01 CAD - 100 CAD | 19,30 CAD |
UPS và FedEx không tính phí môi giới trên các lô hàng không khí quốc tế vào Canada, nhưng họ sẽ vẫn tính phí giải ngân (xem "Phí giải ngân" ở trên).
Quốc gia nhập khẩu có thể đánh giá phí trên một số lô hàng nhất định. Những khoản phí này có thể được đánh giá vì nhiều lý do, nhưng thường đại diện cho các dịch vụ được cung cấp bởi các bộ phận chính phủ khác nhau cho các mục đích như giải phóng, chấp thuận, thanh tra, lưu trữ, cách ly, xử lý, v.v.
Ví dụ về phí cụ thể từng quốc gia
| Phí cụ thể từng quốc gia↕ | Chi phí↕ |
|---|---|
| Phí Khai báo Nhập khẩu Australia | 45 AUD hoặc 66 AUD |
| Phí Xử lý Nhập khẩu Australia | Thay đổi, thường là 50 AUD |
Một môi giới thường dành nhiều thời gian hơn để giải phóng một lô hàng có danh sách dài các mặt hàng so với một lô hàng chỉ có một mặt hàng duy nhất. Để tính đến điều này, nhiều hãng vận chuyển (những người sử dụng các môi giới để giải phóng hàng hóa) sẽ thêm phí khi có nhiều hơn một số lượng nhất định các mặt hàng trong một lô hàng. Điều này thường được gọi là phí mục dòng tariff bổ sung.
Zonos bao gồm phí mục dòng tariff bổ sung trong các tính toán của chúng ta khi thích hợp.
Ví dụ về phí mục dòng tariff bổ sung
| Hãng vận chuyển↕ | Quốc gia đích↕ | Chi phí↕ |
|---|---|---|
| UPS | Nhật Bản | 400 JPY cho mỗi dòng tariff bổ sung vượt quá năm dòng |
| FedEx | Na Uy | 55 NOK cho mỗi mục dòng bổ sung vượt quá năm mục nhập |
Hầu hết các hãng vận chuyển có phí ngoại hối (FX) khi chuyển đổi từ tiền tệ đích trở lại tiền tệ thanh toán. Những khoản phí FX này thường được đề cập trong các điều khoản và điều kiện của hãng vận chuyển, không được liệt kê dưới dạng một mục dòng riêng biệt. Phí này thay đổi từ hãng vận chuyển này sang hãng vận chuyển khác, và từ quốc gia này sang quốc gia khác.
Zonos đã chọn áp dụng cách tiếp cận đơn giản hóa đối với các chi phí ngoại hối. Chúng tôi tính toán một phí FX trong suốt 4% được xây dựng để hấp thụ phí của hãng vận chuyển và tính toán các rủi ro FX xảy ra khi các loại tiền tệ được trao đổi nhiều lần trên một giao dịch, ví dụ: Được chuyển đổi tại nhập khẩu bởi môi giới và sau đó lại bởi hãng vận chuyển để thanh toán.
Zonos cũng đảm bảo các tính toán của chúng tôi trong 90 ngày, với điều kiện rằng hành trình từ đặt hàng đến giao hàng có thể mất thời gian, trong khi FX có thể thay đổi. Cửa sổ 90 ngày cho phép các khách hàng của chúng tôi trình bày một lời chào cho các cửa hàng của họ với sự chắc chắn về chi phí và có 90 ngày để hoàn thành đơn hàng trước khi đơn hàng cần được trích dẫn lại.
Hãng vận chuyển hoặc hải quan có thể áp dụng các khoản phí khác cho một lô hàng quốc tế. Ví dụ, giải phóng một số hàng hóa nhất định vào Hoa Kỳ có thể liên quan đến các cơ quan chính phủ như Cơ quan Quản lý Thực phẩm và Dược phẩm Hoa Kỳ (FDA). Xử lý bổ sung này có thể dẫn đến các khoản phí bổ sung từ những cơ quan đó.
Ví dụ về các khoản phí khác
| Phí↕ | Hãng vận chuyển↕ | Chuyển động↕ | Chi phí↕ |
|---|---|---|---|
| Phí Xử lý Nông nghiệp | UPS | Hoa Kỳ -> Canada | 12 USD |
| Phí Bộ phận Chính phủ Khác (OGD) | UPS | Hoa Kỳ -> Canada | 12,50 USD |
| Phí Xử lý Bộ phận và Cơ quan Chính phủ Tham gia (PGA) | UPS | Hoa Kỳ -> Canada | 16,00 CAD |
| Phí Cơ quan Chính phủ Khác | FedEx | Hoa Kỳ -> Canada | 16,50 CAD |
Nếu bạn biết về một khoản phí có thể được tính trên lô hàng nhập khẩu của bạn, vui lòng thông báo cho chúng tôi để đảm bảo tính toán chi phí hạ cánh chính xác.
Máy tính thuế quan và thuế
Nếu bạn đang tìm một máy tính chi phí hạ cánh, dưới đây là một số câu hỏi để đặt cho một nhà cung cấp giải pháp tiềm năng.
- Bạn có cần một mã hóa hài hòa hoặc quốc gia xuất xứ để tính toán thuế quan và thuế không?
- Bạn tính toán thuế quan như thế nào nếu mã HS chỉ có 6 chữ số hoặc ít hơn?
- Bạn tính toán phí hãng vận chuyển theo mức dịch vụ, không chỉ là thuế quan và thuế không?
- Bạn đảm bảo tính toán thuế quan và thuế của bạn không?
- Tôi có thể nhận được đầy đủ chi tiết đằng sau tính toán thuế quan và thuế, bao gồm các khoản thuế, tariff và phí cho mỗi mặt hàng không?
Landed Cost có hỗ trợ các quốc gia tàu hàng khác nhau không?
Có, Landed Cost sẽ hỗ trợ xuất khẩu từ Hoa Kỳ, Canada, Châu Âu, Australia và hơn thế nữa. API Landed Cost, Hello, và Quoter đều hỗ trợ các khu vực khác nhau này. Checkout, cũng bao gồm các giải pháp thanh toán, không được hỗ trợ ở mọi khu vực. Nếu bạn đang sử dụng một plugin trên Shopify, BigCommerce, hoặc Magento, hãy đọc thêm trên trang tài liệu của từng nền tảng để xác định các quốc gia tàu hàng được hỗ trợ.
Zonos có cung cấp tỷ giá vận chuyển hoặc dịch vụ hậu cần không?
Không, Zonos không phải là dịch vụ vận chuyển hoặc nhà bán lẻ lại tỷ giá vận chuyển; tuy nhiên, Zonos hợp tác chặt chẽ với các nhà cung cấp vận chuyển quốc tế có khả năng cao để tạo ra một chi phí hạ cánh bao gồm phí môi giới và phí thanh toán khác của họ.
Chi phí hạ cánh tổng cộng
Tìm hiểu những gì tạo nên chi phí hạ cánh tổng cộng.Chi phí hạ cánh tổng cộng là giá cuối cùng phải trả cho một đơn hàng hoặc lô hàng quốc tế và bao gồm tổng các sản phẩm và tính toán của thuế, thuế quan và các khoản phí xuất khẩu hoặc nhập khẩu khác.
Các khoản thuế và thuế quan riêng lẻ không tạo nên tổng số để tính toán chi phí hạ cánh. Các khoản phí khác có thể được áp dụng cho chi phí nhập khẩu từ các hãng vận chuyển, môi giới, hải quan hoặc các cơ quan chính phủ khác.
Hướng dẫn này sẽ chia nhỏ các loại thuế nhập khẩu, thuế quan và phí thanh toán khác nhau.