Phân tích Landed cost
Trong ví dụ này, các khoản sau đây là cần thiết để tính toán một lô hàng landed cost đến Vương quốc Anh với một nhà vận chuyển chung.
- Tổng sản phẩm = 180 USD
- Tổng phí vận chuyển = 30 USD
- Phí rate = 4.5%
- VAT = 20%
- Phí tạm ứng UPS đến hải quan Vương quốc Anh = 11 GBP hoặc 2.5%, tùy theo mức nào cao hơn
- Phụ phí chuyển tiếp thuế và phí UPS = 15 USD
- 1 USD = 0.76 GBP bảng Anh
Ví dụ phân tích landed cost
Mục | Đô la Mỹ | Bảng Anh |
---|---|---|
Tổng sản phẩm | 180 USD | 136.80 GBP |
Tổng phí vận chuyển | 30 USD | 22.80 GBP |
Tổng phụ | 210 USD | 159.6 GBP |
4.5% phí trên sản phẩm | 8.10 USD | 6.16 GBP |
4.5% phí trên vận chuyển | 1.35 USD | 1.03 GBP |
20% VAT trên sản phẩm | 36 USD | 27.36 GBP |
20% VAT trên vận chuyển | 6 USD | 4.56 GBP |
20% VAT trên phí hải quan | 1.89 USD | 1.44 GBP |
11 GBP phí tạm ứng UPS | 14.47 USD | 11 GBP |
20% VAT trên phí tạm ứng UPS | 2.89 USD | 2.20 GBP |
15 USD phụ phí chuyển tiếp thuế và phí UPS | 15 USD | 11.40 GBP |
Tổng landed cost | 295.70 USD | 224.75 GBP |
Thuế
Thuế nhập khẩu không nhất thiết phải khớp một-một với thuế nội địa. Thuế nhập khẩu thay đổi theo quốc gia, khu vực, mã HS và giá trị de minimis.
Thuế theo quốc gia
Mỗi quốc gia có một mức thuế quốc gia riêng rate. Một số quốc gia có thuế tiêu thụ chung, thường được gọi là VAT (Thuế Giá Trị Gia Tăng) nhưng cũng được gọi là GST (Thuế Hàng Hóa và Dịch Vụ).
Úc và Canada đều có GST; Canada cũng có thuế bán hàng hài hòa (HST), thuế bán hàng tỉnh (PST) hoặc thuế bán hàng của Quebec (QST), tùy thuộc vào tỉnh. Ngay cả VAT và GST cũng có thể được tính toán khác nhau, tùy thuộc vào điểm đến.
Tại EU, VAT được tính trên tổng giá trị đơn hàng, bao gồm VAT trên chi phí vận chuyển và chi phí hải quan. Một số điểm đến, ví dụ, Hồng Kông, không áp dụng thuế cho hàng nhập khẩu của họ.
Ví dụ thuế nhập khẩu theo quốc gia
Quốc gia | Thuế rate (% phần trăm) | Loại thuế |
---|---|---|
Canada | 5% | GST |
Vương quốc Anh | 20% | VAT |
Ấn Độ | 28% (mặc dù thường giảm) | IGST |
Úc | 10% | GST |
Thuế theo khu vực
Các phép tính thuế sẽ bao gồm bất kỳ thuế nhập khẩu theo cấp khu vực nào. Mức thuế rate có thể thay đổi tùy thuộc vào điểm đến cuối cùng trong quốc gia. Ví dụ, Canada có các mức thuế khác nhau (PST, HST) tùy thuộc vào tỉnh, và Brazil có các mức thuế khác nhau tùy thuộc vào bang.
Thuế nhập khẩu không phải lúc nào cũng áp dụng thuế địa phương giống như thuế nội địa trong quốc gia. Các yếu tố về giá trị de minimis và chế độ thuế đơn giản được xem xét trong phép tính thuế nhập khẩu.
Giá trị de minimis
Khi giá trị hàng hóa trong một lần nhập khẩu hoặc lô hàng dưới mức thuế de minimis, mặt hàng sẽ clear mà không thu bất kỳ khoản thuế hoặc phí nhập khẩu nào khác.
Để giúp minh họa tác động của giá trị de minimis trên một chiếc áo phông 20 USD, hãy xem ví dụ dưới đây về cách một số quốc gia sẽ áp dụng thuế cho chiếc áo phông, và những quốc gia khác sẽ không áp dụng thuế cho cùng một chiếc áo phông dựa trên các giá trị de minimis.
Ví dụ giá trị de minimis
Điểm đến | Mức thuế | 20 USD FX làm tròn | Giá trị de minimis | Thuế phải nộp |
---|---|---|---|---|
Vương quốc Anh | 20% VAT | 17 GBP | 0 GBP | Có thuế |
Pháp | 20% VAT | 19 EUR | 0 EUR | Có thuế |
Canada | 5% GST + PST | 27 CAD | 20 CAD | Có thuế |
Úc | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Không có thuế |
Đan Mạch | 25% | 133 DKK | 0 DKK | Có thuế |
Phí hải quan
Phí nhập khẩu có thể thay đổi theo quốc gia điểm đến, quốc gia xuất xứ, mã HS của mặt hàng, các ngưỡng de minimis có thể có và các luật khác có thể ảnh hưởng đến mức thuế rate của một lô hàng nhập khẩu. Nó không phải lúc nào cũng đơn giản như một mức thuế hài hòa duy nhất.
Giá trị de minimis cho phí hải quan
Khi giá trị hàng hóa trong một lần nhập khẩu hoặc lô hàng dưới mức thuế de minimis, mặt hàng sẽ clear mà không thu bất kỳ khoản phí nào; tuy nhiên, thuế vẫn có thể được thu nếu ngưỡng thuế thấp hơn ngưỡng phí hải quan. Giá trị của một mặt hàng có thể vượt quá ngưỡng thuế mà không vượt quá ngưỡng phí hải quan. Điều ngược lại không đúng vì các quốc gia không đặt ngưỡng thấp hơn cho phí hải quan và ngưỡng cao hơn cho thuế.
Để giúp minh họa tác động của một chiếc áo phông 20 USD, hãy xem cách một số quốc gia sẽ áp dụng phí cho chiếc áo phông và những quốc gia khác sẽ không áp dụng phí cho cùng một chiếc áo phông dựa trên các ví dụ về giá trị de minimis dưới đây.
Ví dụ giá trị de minimis cho phí hải quan
Điểm đến | Mức phí MFN | 20 USD | Giá trị de minimis | Phí phải nộp |
---|---|---|---|---|
Vương quốc Anh | 20% Phí | 17 GBP | 135 GBP | Miễn phí |
Pháp | 20% Phí | 19 EUR | 150 EUR | Miễn phí |
Canada | 5% Phí | 27 CAD | 20 CAD | Phí áp dụng |
Úc | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Miễn phí |
Đan Mạch | 25% | 133 DKK | 1150 DKK | Miễn phí |
Phí nhập khẩu
Phí nhập khẩu thay đổi và có thể được áp dụng bởi các nhà môi giới, cơ quan chính phủ, hải quan và các nhà vận chuyển. Chúng có thể thay đổi dựa trên nhiều yếu tố như loại hàng hóa hoặc thậm chí là cấp độ dịch vụ vận chuyển được sử dụng trong việc nhập khẩu. Tìm hiểu thêm về các loại phí nhập khẩu khác nhau bên dưới.
Nếu thuế và phí không được thanh toán trước, nhà vận chuyển phải collect những khoản này từ người tiêu dùng cuối khi họ giao hàng. Nhà vận chuyển thường tính phí cho dịch vụ này, được gọi là phí COD.
Phí này là phổ biến—UPS, FedEx, DHL và các đơn vị giao hàng cho các dịch vụ bưu chính đều tính phí này. Ví dụ, các đối tác giao hàng của USPS, như Canada Post hoặc Royal Mail, tính phí COD trên tất cả các bưu phẩm First Class và Priority của Hoa Kỳ (U.S.) mà phát sinh thuế và phí.
Nếu bạn yêu cầu ước tính thuế và phí từ API của Zonos, phí COD được bao gồm. Tuy nhiên, đây chỉ là ước tính. Nếu bạn yêu cầu một landed cost được đảm bảo từ API của Zonos, phí COD thường không được bao gồm, vì chúng sẽ không được tính (sẽ không có gì để nhà vận chuyển collect khi giao hàng). Thay vào đó, tất cả thuế và phí sẽ được thanh toán trước.
Việc yêu cầu người tiêu dùng trả thêm phí khi hàng hóa của họ được giao thường dẫn đến sự không hài lòng của khách hàng. Để tránh điều này, một số nhà vận chuyển hoặc trợ cấp những chi phí này hoặc collect chúng trước (chẳng hạn như trong checkout cùng với chi phí vận chuyển). Người tiêu dùng cuối nhận được gói hàng mà không bị yêu cầu trả thêm bất kỳ khoản nào trước.
Sự thay đổi trong quy trình này yêu cầu nhà vận chuyển phải ứng trước tiền cho thuế và phí để thanh toán cho cơ quan hải quan địa phương trong quá trình vận chuyển. Họ thường tính phí chi trả cho dịch vụ này. Phí này thường là một tỷ lệ phần trăm của số tiền họ đã ứng trước hoặc một rate cố định (bằng tiền tệ của điểm đến), tùy theo mức nào cao hơn. Những khoản phí này có thể làm frustrate người mua sắm vì chúng không được nhà vận chuyển hoặc các nhà bán lẻ trực tuyến công bố rõ ràng.
Cà chua (to-may-toe)
hay cà chua (to-mah-toe)
?
Mỗi nhà vận chuyển sử dụng thuật ngữ khác nhau để định nghĩa phí chi trả của họ. Để giúp bạn giải mã những khoản phí này, bên dưới bạn sẽ tìm thấy một bảng cheat sheet cho các nhà vận chuyển và thuật ngữ họ sử dụng cho phí chi trả. Thông tin này có thể hữu ích khi yêu cầu miễn phí quốc tế phù hợp trong một cuộc đàm phán với một nhà vận chuyển như UPS, FedEx hoặc DHL.
Thuật ngữ phí chi trả theo nhà vận chuyển
Nhà vận chuyển | Thuật ngữ cho phí | Cấp độ dịch vụ |
---|---|---|
UPS | Phí chi trả, đôi khi được gọi là "Phí bảo lãnh" | Tất cả các dịch vụ |
FedEx | Phí chi trả, đôi khi được gọi là "Phí tạm ứng" | Tất cả các dịch vụ |
DHL | Thuế và Phí đã thanh toán (DTP) | DHL Express |
Chi phí chi trả có thể ảnh hưởng rất lớn đến việc nhập khẩu của khách hàng quốc tế của bạn. Đôi khi, nó có thể cao hơn cả thuế, phí hải quan, hoặc cả hai cộng lại. Hơn nữa, để làm trầm trọng thêm vấn đề, những khoản phí này còn phải chịu VAT. Tại Vương quốc Anh, FedEx sẽ tính phí 12 GBP cộng với VAT trên khoản phí, vì vậy nó có thể rất tốn kém nếu bạn không miễn trừ những khoản phí này. Dưới đây, bạn sẽ tìm thấy một số ví dụ.
Ví dụ về chi phí chi trả
Nhà vận chuyển | Điểm đến | Số tiền tối thiểu hoặc tỷ lệ phần trăm |
---|---|---|
FedEx | Vương quốc Anh | 2.5% của khoản tạm ứng hoặc 12 GBP (số nào lớn hơn) |
UPS | Pháp | 2.5% của khoản tạm ứng hoặc 14 EUR (số nào lớn hơn) |
Phí DTP DHL | Nhật Bản | 2% của khoản tạm ứng hoặc 1,000 YEN (số nào lớn hơn) |
Trong hầu hết các trường hợp, các nhà cung cấp dịch vụ bưu chính và bưu kiện quốc tế, chẳng hạn như DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics và Landmark Global, không tính phí tạm ứng/chi trả.
Như đã giải thích trong phần chi phí chi trả, nhà vận chuyển vẫn phải ứng trước tiền cho cơ quan hải quan địa phương khi thuế và phí đã được thanh toán trước. Hầu hết các nhà vận chuyển collect phí của họ cho dịch vụ này thông qua chi phí chi trả. Tuy nhiên, khi số tiền này được ứng trước, nhà vận chuyển cũng phải xử lý việc lập hóa đơn thuế và phí trở lại cho người gửi. Một nhà vận chuyển (UPS) tính phí cho dịch vụ này riêng biệt, trong khi các nhà vận chuyển khác coi đây là một phần trong phí tạm ứng của họ.
Phụ phí chuyển tiếp theo nhà vận chuyển
Nhà vận chuyển | Mô tả phí | Số tiền phí |
---|---|---|
UPS | Phụ phí chuyển tiếp thuế và phí (DDP) | 15 USD |
DHL | Không có phí bổ sung để lập hóa đơn thuế và phí trở lại cho người gửi | 0 USD |
FedEx | Không có phí bổ sung để lập hóa đơn thuế và phí trở lại cho người gửi | 0 USD |
Cả UPS và FedEx đều có phí môi giới cho các lô hàng đường bộ vào Canada. UPS Standard đến Canada tính phí môi giới gọi là “Phí Chuẩn Bị Nhập Cảnh,” và FedEx tính phí “Phí Nhập Cảnh Thông Quan.”
Ví dụ về phí môi giới
Dịch vụ nhà vận chuyển | Giá trị lô hàng (CAD) | Phí môi giới |
---|---|---|
UPS Standard đến Canada | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.95 CAD |
FedEx Ground đến Canada | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.30 CAD |
UPS và FedEx không tính phí môi giới cho các lô hàng hàng không quốc tế vào Canada, nhưng họ vẫn sẽ tính phí chi tiêu (xem "Phí chi tiêu" ở trên).
Quốc gia nhập khẩu có thể áp dụng phí cho một số lô hàng nhất định. Những phí này có thể được áp dụng vì nhiều lý do khác nhau, nhưng thường đại diện cho các dịch vụ do các cơ quan chính phủ khác nhau cung cấp cho các vấn đề như thông quan, phê duyệt, kiểm tra, lưu trữ, cách ly, xử lý, v.v.
Ví dụ về phí theo quốc gia
Phí theo quốc gia | Chi phí |
---|---|
Phí khai báo nhập khẩu Australia | 45 AUD hoặc 66 AUD |
Phí xử lý nhập khẩu Australia | Thay đổi, thường là 50 AUD |
Một nhà môi giới thường mất nhiều thời gian hơn để thông quan một lô hàng có danh sách dài các mặt hàng so với một lô hàng chỉ có một mặt hàng. Để tính đến điều này, nhiều nhà vận chuyển (những người sử dụng môi giới để clear hàng hóa) sẽ thêm phí khi có nhiều hơn một số lượng nhất định các mặt hàng trong một lô hàng. Điều này thường được gọi là phí mục thuế bổ sung.
Zonos bao gồm phí mục thuế bổ sung trong các tính toán của chúng tôi khi có thể.
Ví dụ về phí mục thuế bổ sung
Nhà vận chuyển | Quốc gia đích | Chi phí |
---|---|---|
UPS | Nhật Bản | 400 JPY cho mỗi mục thuế bổ sung vượt quá năm mục |
FedEx | Na Uy | 55 NOK cho mỗi mục bổ sung vượt quá năm mục |
Hầu hết các nhà vận chuyển đều có phí chuyển đổi ngoại tệ (FX) khi chuyển đổi từ tiền tệ đích về tiền tệ thanh toán. Các phí FX này thường được đề cập trong điều khoản và điều kiện của nhà vận chuyển, không được liệt kê như một mục riêng biệt. Phí này thay đổi từ nhà vận chuyển này sang nhà vận chuyển khác, và từ quốc gia này sang quốc gia khác.
Zonos đã chọn cách tiếp cận đơn giản hóa đối với chi phí ngoại tệ. Chúng tôi tính phí FX minh bạch 4% được xây dựng để hấp thụ các phí của nhà vận chuyển và tính đến các rủi ro FX xảy ra khi tiền tệ được trao đổi nhiều lần trong một giao dịch (ví dụ: được chuyển đổi tại nhập khẩu bởi nhà môi giới và sau đó lại bởi nhà vận chuyển để thanh toán).
Zonos cũng đảm bảo các tính toán của chúng tôi trong 90 ngày, vì hành trình từ khi đặt hàng đến khi giao hàng có thể mất thời gian, trong đó FX có thể thay đổi. Khoảng thời gian 90 ngày cho phép khách hàng của chúng tôi trình bày một báo giá cho người mua với sự chắc chắn về chi phí và có 90 ngày để hoàn thành đơn hàng trước khi đơn hàng cần được báo giá lại.
Các nhà vận chuyển hoặc hải quan có thể áp dụng các phí khác cho một lô hàng quốc tế. Ví dụ, việc thông quan một số hàng hóa vào Hoa Kỳ có thể liên quan đến các cơ quan chính phủ như Cục Quản lý Thực phẩm và Dược phẩm Hoa Kỳ (FDA). Việc xử lý bổ sung này có thể dẫn đến các khoản phí bổ sung từ các cơ quan đó.
Ví dụ về các phí khác
Phí | Nhà vận chuyển | Di chuyển | Chi phí |
---|---|---|---|
Phí xử lý nông nghiệp | UPS | Mỹ -> Canada | 12 USD |
Phí của Cơ quan Chính phủ Khác (OGD) | UPS | Mỹ -> Canada | 12.50 USD |
Nếu bạn biết về một khoản phí có thể bị tính cho việc nhập khẩu của bạn, vui lòng thông báo cho chúng tôi để đảm bảo tính toán landed cost chính xác.
Máy tính thuế và phí
Nếu bạn đang tìm kiếm một máy tính landed cost, đây là một số câu hỏi để hỏi nhà cung cấp giải pháp tiềm năng.
- Bạn có yêu cầu mã hài hòa hoặc quốc gia xuất xứ để tính thuế và phí không?
- Bạn tính thuế như thế nào nếu mã HS chỉ có 6 chữ số hoặc ít hơn?
- Bạn có tính phí của nhà vận chuyển theo cấp độ dịch vụ, không chỉ thuế và phí không?
- Bạn có đảm bảo tính toán thuế và phí của mình không?
- Tôi có thể nhận được đầy đủ chi tiết về tính toán thuế và phí, bao gồm thuế, thuế quan và phí theo từng mặt hàng không?
Câu hỏi thường gặp
Landed Cost có hỗ trợ các quốc gia xuất phát khác nhau không?
Có, Landed Cost sẽ hỗ trợ xuất khẩu từ Hoa Kỳ, Canada, Châu Âu, Úc và nhiều nơi khác. Landed Cost API, Hello, và Quoter đều hỗ trợ các khu vực khác nhau này. Checkout, cũng bao gồm các giải pháp thanh toán, không được hỗ trợ ở mọi khu vực. Nếu bạn đang sử dụng một plugin trên Shopify, BigCommerce, hoặc Magento, hãy đọc thêm trên trang tài liệu của từng nền tảng để xác định các quốc gia xuất phát được hỗ trợ.
Zonos có cung cấp mức giá vận chuyển hoặc dịch vụ logistics không?
Không, Zonos không phải là dịch vụ vận chuyển hoặc nhà phân phối mức giá vận chuyển; tuy nhiên, Zonos hợp tác chặt chẽ với các nhà cung cấp dịch vụ vận chuyển quốc tế có khả năng cao để tạo ra một landed cost bao gồm các phí môi giới và các phí thông quan khác.
Tổng landed cost
Tìm hiểu những gì tạo nên tổng landed cost.Tổng landed cost là giá cuối cùng phải trả cho một đơn hàng hoặc lô hàng quốc tế và bao gồm tổng giá trị sản phẩm cùng với việc tính toán các khoản thuế, phí và các khoản phí xuất khẩu hoặc nhập khẩu khác.
Chỉ riêng thuế và phí không cấu thành tổng cho một phép tính landed cost. Các khoản phí khác có thể được áp dụng cho chi phí nhập khẩu từ các nhà vận chuyển, môi giới, hải quan hoặc các cơ quan chính phủ khác.
Hướng dẫn này sẽ phân tích các loại thuế nhập khẩu, phí và phí hải quan khác nhau.