Узнайте о трансграничной электронной коммерции, доставке и импорте.
Если вы хотите расширить свой бизнес электронной коммерции в Китай, вы пришли в правильное место. Читайте дальше, чтобы узнать все, что вам нужно знать о продаже товаров в Китай.
Население Китая, растущее благосостояние, растущие демографические показатели и экономические сдвиги создают множество возможностей для бизнеса.
Китай является крупнейшим рынком электронной коммерции в мире.
В Китае есть некоторые нормативные акты, которые могут создавать препятствия для бизнеса.
Справедливость конечной стоимости 3/5
Налоговая ставка Китая на импортируемые товары немного ниже глобального среднего, а его ставка пошлины находится в среднем диапазоне, что обеспечивает в целом справедливую конечную стоимость.
Пошлина и налог взимаются на все импортируемые товары в Китай, что неблагоприятно для конечной стоимости.
Гибкость законодательства 1/5
При импорте в Китай существует несколько строгих нормативных требований для соблюдения.
Требования регистрации, разрешения, задержки, операционная неопределенность и длительные административные процедуры являются обычным явлением.
Доступность и доступность доставки 5/5
Все крупные перевозчики предлагают услуги доставки в Китай, что обеспечивает легкий доступ.
Доступность и разнообразие способов оплаты 5/5
Китай использует различные методы цифровой оплаты, включая цифровые кошельки (WeChat, PayPal, Alipay и т. д.), Mastercard и Visa.
Рыночные возможности 5/5
Население Китая и высокий процент интернет-пользователей обеспечивают потенциально успешную экономику для розничных торговцев.
Конечная стоимость трансграничной транзакции включает все пошлины, налоги и сборы, связанные с покупкой. Это включает:
Цена товара
Доставка
Пошлины
Налоги
Сборы (конверсия валюты, перевозчик, брокер, таможня или государственные сборы)
Де минимис, налог и пошлина в Китае
Термин для понимания
CIF: CIF (cost, insurance, freight) - это метод расчета налогов или пошлин при импорте, при котором налог рассчитывается на основе стоимости заказа плюс стоимость фрахта и страховки.
FOB: FOB (freight on board или free on board) - это метод оценки для расчета налогов или пошлин при импорте, при котором сборы рассчитываются только на основе стоимости проданных товаров. FOB не рассчитывается на доставку, пошлину, страховку и т. д.
Пошлина и налог будут взиматься только при импорте в Китай, когда общая стоимость FOB импорта превышает порог минимальной стоимости Китая (де минимис). Китай не имеет де минимис для посылок электронной коммерции/курьера, что означает, что пошлина и налоговые сборы взимаются на все импортируемые товары электронной коммерции. Посылки личного потребления имеют де минимис пошлины и налога в размере 50,00 CNY, что означает, что пошлина и налог будут взиматься только на личные импортируемые товары со стоимостью FOB более 50,00 CNY. Любые личные посылки со стоимостью заказа менее 50,00 CNY будут считаться импортируемыми товарами без пошлины и налога.
Де минимис пошлины и налога
Посылки для таможенного оформления электронной коммерции:
Де минимис пошлины и налога: 0 CNY
На основе стоимости FOB заказа
Посылки личного потребления:
Де минимис пошлины и налога: 50 CNY
На основе стоимости FOB заказа
Налог на импорт
НДС - Налог на добавленную стоимость
Налог на добавленную стоимость в размере 13% применяется к большинству импортируемых товаров в Китай; некоторые товары подлежат сниженной ставке 9%. Китай использует метод оценки CIF для расчета НДС.
Средняя ставка: 13%
Сниженная ставка: 9%
Применяется к стоимости CIF заказа
Посылочный налог
Посылочный налог устанавливается по стандартной ставке 25% на товары, импортируемые в Китай для личного использования. Вот некоторая информация о посылочном налоге для импортируемых товаров личного потребления:
Отдельный товар, независимо от его стоимости, подлежит фиксированному посылочному налогу.
Несколько товаров с общей стоимостью менее 1 000 CNY подлежат фиксированному посылочному налогу.
Несколько товаров с общей стоимостью более 1 000 CNY подлежат обычному расчету пошлины и НДС.
Если посылочный налог составляет менее 50 CNY, налог отменяется.
Посылочный налог заменяет НДС
Когда применяется посылочный налог, его фиксированная ставка 25% заменяет НДС, пошлину и правила де минимис.
Налог на потребление
Налог на потребление в размере от 1% до 56% устанавливается на все импортируемые товары в Китай, подпадающие под следующие категории:
Товары, чрезмерное потребление которых вредно для здоровья, общественного порядка и окружающей среды, например табак, алкоголь, петарды и фейерверки
Предметы роскоши и предметы первой необходимости, такие как драгоценные украшения и косметика
Продукты с высоким энергопотреблением и высокого класса, такие как легковые автомобили и мотоциклы
Невозобновляемые и незаменяемые нефтепродукты, такие как бензин и дизельное топливо и
Финансово значимые товары, такие как шины для автомобилей.
Налог на потребление рассчитывается на стоимость CIF плюс любые применимые пошлины.
Импортная пошлина
Пошлина взимается на стоимость CIF (Cost Insurance Freight) товара, что означает, что пошлина рассчитывается на основе цены товара плюс стоимость упаковки, фрахта, страховки и комиссии продавца.
Средняя ставка: 12,5%
Применяется к стоимости CIF заказа
Торговые соглашения
Китай имеет как минимум 17 торговых соглашений, которые предлагают нулевую или значительно сниженную ставку пошлины на товары, производимые в странах-участниках.
Китай является членом Всемирной торговой организации
Как член Всемирной торговой организации (WTO), Китай должен соблюдать положение о наибольшем благоприятствуемом режиме (МБР), который требует от страны предоставлять любые уступки, привилегии или иммунитеты, предоставленные одной нации в торговом соглашении, всем другим странам-членам WTO. Например, если одна страна снижает пошлины на 10% для конкретной страны WTO, положение МБР гласит, что все члены WTO получат такое же снижение на 10%.
Примеры конечной стоимости
Ниже приведены примеры разбивки конечной стоимости для различных типов поставок в Китай, рассчитанные с помощью Zonos Quoter:
Для посылок с несколькими коробками: упаковочный лист
Для онлайн-покупок: подтверждение платежа
Для личных посылок CAT B: копия удостоверения личности или паспорта получателя; в описании товаров на коммерческом счете-фактуре должно быть написано «личные предметы»
Требуется для формального таможенного оформления:
Упаковочный лист
Иногда требуется:
Таможенная декларация
Полис страховки
Договор купли-продажи
Сертификат импортной квоты на основные товары (если применимо)
Импортная лицензия (если применимо)
Сертификат проверки, выданный Генеральным управлением контроля качества
Проверка, и карантин (AQSIQ) или его местное бюро (если применимо)
Другие лицензии по безопасности или качеству
Запрещенный, ограниченный и контролируемый импорт в Китай
Государственные органы регулируют импорт.
Запрещенные vs. ограниченные vs. контролируемые товары
Ограниченные товары отличаются от запрещенных товаров. Запрещенные товары вообще не допускаются к импорту в страну. Ограниченные товары не допускаются к импорту в страну до тех пор, пока импортер не получит одобрение или специальное разрешение. Контролируемые товары имеют военное или национальное значение безопасности.
Запрещенные товары:
Боеприпасы и взрывчатые вещества всех видов
Биологические продукты и вещества
Поддельные валюты и поддельные оборотные ценные бумаги
Животные и растения, являющиеся переносчиками болезней
Электронные сигареты
Продукты питания, лекарства и другие предметы из районов, затронутых болезнями
Игровые автоматы
Ружья, огнестрельное оружие и любая форма оружия
Наркотики
Летальные яды
Военное оборудование
Старая/использованная одежда
Порнографический материал
Печатные материалы, магнитные носители, фильмы или фотографии, которые угрожают политическим, экономическим, культурным и моральным интересам Китая
Определенные товары подлежат определенным положениям. Чтобы увидеть подробный список этих товаров и процедур и документации, которые они требуют при импорте в Китай, посетите следующую страницу: Положения Китая о некоторых товарах.
Таможенное оформление Express и формальное оформление в Китае
Таможенное оформление Express:
Типы и стоимость посылок:
CAT A - Документы - Без коммерческой стоимости: Объявленная стоимость документов должна быть 1 USD или 7 CNY.
CAT B - Личные вещи, подарки, онлайн-покупки или отдельный товар - Стоимость менее 1 000 CNY (800 CNY для посылок из Гонконга SAR (Китай), Макао SAR (Китай) и Тайваня (Китай)): Стоимость может быть выше 1 000 CNY для личной посылки отдельного товара (например, сумочка), если одобрено таможней. Налоги и пошлины по-прежнему применяются.
CAT C - Неподлежащие пошлине товары, такие как образцы, низкостоимостные товары, рекламные материалы - Без коммерческой стоимости: Общая пошлина и налоги менее 50 CNY.
CAT C - Некоторые подлежащие пошлине товары - Стоимость менее 5 000 CNY и товары не регулируются: Общая пошлина и налоги более 50 CNY.
Время таможенной обработки:
24 часа или менее, если вся документация верна.
Формальное таможенное оформление:
Типы и стоимость посылок:
CAT D - Подлежащие пошлине товары, подлежащие таможенным пошлинам - Стоимость выше 5 000 CNY: Стоимость менее 5 000 CNY, но товары регулируются.
Время таможенной обработки
Минимум 24 часа с момента получения полной и правильной документации по доставке.
Плата за несвоевременное оформление
Плата за несвоевременное оформление будет применена к посылкам, которые не были оформлены в течение 14 дней с момента оформления прибытия посылки на таможенную территорию. Начиная с 15-го дня после прибытия на таможню, посылка будет подлежать плате за несвоевременное оформление, которая рассчитывается на ежедневной основе. Ежедневная плата будет составлять 0,05% стоимости CIF импортируемых товаров. Плата за объявленное оформление может быть отменена в следующих ситуациях:
Получатель по-прежнему не оформил посылку в течение трех месяцев с момента объявления прибытия импортируемых товаров на таможенную территорию, и товары были приняты таможней для продажи в соответствии со статьей 21 Таможенного закона Народной Республики Китай;
Получатель, с одобрения таможни и с предоставлением обеспечения, берет доставку товаров заранее и завершает формальности оформления в установленный срок;
Посылка задержана таможней; освобождение от платежа будет применяться только к периоду задержания.
Общая плата за несвоевременное оформление ниже 50 CNY.
Китай
Путеводитель по стране Китай
Узнайте о трансграничной электронной коммерции, доставке и импорте.
Если вы хотите расширить свой бизнес электронной коммерции в
Китай, вы пришли в правильное место. Читайте дальше, чтобы узнать все, что вам нужно знать о продаже товаров в Китай.
Оценка простоты импорта товаров: B
Простота ведения бизнеса 4/5
Справедливость конечной стоимости 3/5
Гибкость законодательства 1/5
Доступность и доступность доставки 5/5
Доступность и разнообразие способов оплаты 5/5
Рыночные возможности 5/5
Ключевые статистические данные по Китаю
Конечная стоимость в Китае
Конечная стоимость трансграничной транзакции включает все пошлины, налоги и сборы, связанные с покупкой. Это включает:
Де минимис, налог и пошлина в Китае
Дополнительное объяснение де минимис, налога и пошлины приведено ниже
Де минимис
Пошлина и налог будут взиматься только при импорте в Китай, когда общая стоимость FOB импорта превышает порог минимальной стоимости Китая (де минимис). Китай не имеет де минимис для посылок электронной коммерции/курьера, что означает, что пошлина и налоговые сборы взимаются на все импортируемые товары электронной коммерции. Посылки личного потребления имеют де минимис пошлины и налога в размере 50,00 CNY, что означает, что пошлина и налог будут взиматься только на личные импортируемые товары со стоимостью FOB более 50,00 CNY. Любые личные посылки со стоимостью заказа менее 50,00 CNY будут считаться импортируемыми товарами без пошлины и налога.
Де минимис пошлины и налога
Посылки для таможенного оформления электронной коммерции:
Посылки личного потребления:
Налог на импорт
НДС - Налог на добавленную стоимость
Налог на добавленную стоимость в размере 13% применяется к большинству импортируемых товаров в Китай; некоторые товары подлежат сниженной ставке 9%. Китай использует метод оценки CIF для расчета НДС.
Посылочный налог
Посылочный налог устанавливается по стандартной ставке 25% на товары, импортируемые в Китай для личного использования. Вот некоторая информация о посылочном налоге для импортируемых товаров личного потребления:
Когда применяется посылочный налог, его фиксированная ставка 25% заменяет НДС, пошлину и правила де минимис.
Налог на потребление
Налог на потребление в размере от 1% до 56% устанавливается на все импортируемые товары в Китай, подпадающие под следующие категории:
Налог на потребление рассчитывается на стоимость CIF плюс любые применимые пошлины.
Импортная пошлина
Пошлина взимается на стоимость CIF (Cost Insurance Freight) товара, что означает, что пошлина рассчитывается на основе цены товара плюс стоимость упаковки, фрахта, страховки и комиссии продавца.
Торговые соглашения
Китай имеет как минимум 17 торговых соглашений, которые предлагают нулевую или значительно сниженную ставку пошлины на товары, производимые в странах-участниках.
Китай является членом Всемирной торговой организации
Как член Всемирной торговой организации (WTO), Китай должен соблюдать положение о наибольшем благоприятствуемом режиме (МБР), который требует от страны предоставлять любые уступки, привилегии или иммунитеты, предоставленные одной нации в торговом соглашении, всем другим странам-членам WTO. Например, если одна страна снижает пошлины на 10% для конкретной страны WTO, положение МБР гласит, что все члены WTO получат такое же снижение на 10%.
Примеры конечной стоимости
Ниже приведены примеры разбивки конечной стоимости для различных типов поставок в Китай, рассчитанные с помощью Zonos Quoter:
Таможенные ресурсы
Таможенный орган Китая:
Возврат таможни в Китае:
Доставка и соответствие требованиям
Лучшие услуги курьеров:
Сборы курьеров
В зависимости от курьера, дополнительные сборы за доставку могут включать:
Документация и оформление документов
Всегда требуется:
Требуется для таможенного оформления Express:
Требуется для формального таможенного оформления:
Иногда требуется:
Запрещенный, ограниченный и контролируемый импорт в Китай
Государственные органы регулируют импорт.
Ограниченные товары отличаются от запрещенных товаров. Запрещенные товары вообще не допускаются к импорту в страну. Ограниченные товары не допускаются к импорту в страну до тех пор, пока импортер не получит одобрение или специальное разрешение. Контролируемые товары имеют военное или национальное значение безопасности.
Запрещенные товары:
Ограниченные товары:
Законодательные требования для компаний
Положения о некоторых товарах
Определенные товары подлежат определенным положениям. Чтобы увидеть подробный список этих товаров и процедур и документации, которые они требуют при импорте в Китай, посетите следующую страницу: Положения Китая о некоторых товарах.
Таможенное оформление Express и формальное оформление в Китае
Таможенное оформление Express:
Типы и стоимость посылок:
CAT A - Документы - Без коммерческой стоимости: Объявленная стоимость документов должна быть 1 USD или 7 CNY.
CAT B - Личные вещи, подарки, онлайн-покупки или отдельный товар - Стоимость менее 1 000 CNY (800 CNY для посылок из Гонконга SAR (Китай), Макао SAR (Китай) и Тайваня (Китай)): Стоимость может быть выше 1 000 CNY для личной посылки отдельного товара (например, сумочка), если одобрено таможней. Налоги и пошлины по-прежнему применяются.
CAT C - Неподлежащие пошлине товары, такие как образцы, низкостоимостные товары, рекламные материалы - Без коммерческой стоимости: Общая пошлина и налоги менее 50 CNY.
CAT C - Некоторые подлежащие пошлине товары - Стоимость менее 5 000 CNY и товары не регулируются: Общая пошлина и налоги более 50 CNY.
Время таможенной обработки:
24 часа или менее, если вся документация верна.
Формальное таможенное оформление:
Типы и стоимость посылок:
CAT D - Подлежащие пошлине товары, подлежащие таможенным пошлинам - Стоимость выше 5 000 CNY: Стоимость менее 5 000 CNY, но товары регулируются.
Время таможенной обработки
Минимум 24 часа с момента получения полной и правильной документации по доставке.
Плата за несвоевременное оформление
Плата за несвоевременное оформление будет применена к посылкам, которые не были оформлены в течение 14 дней с момента оформления прибытия посылки на таможенную территорию. Начиная с 15-го дня после прибытия на таможню, посылка будет подлежать плате за несвоевременное оформление, которая рассчитывается на ежедневной основе. Ежедневная плата будет составлять 0,05% стоимости CIF импортируемых товаров. Плата за объявленное оформление может быть отменена в следующих ситуациях:
Получатель по-прежнему не оформил посылку в течение трех месяцев с момента объявления прибытия импортируемых товаров на таможенную территорию, и товары были приняты таможней для продажи в соответствии со статьей 21 Таможенного закона Народной Республики Китай; Получатель, с одобрения таможни и с предоставлением обеспечения, берет доставку товаров заранее и завершает формальности оформления в установленный срок; Посылка задержана таможней; освобождение от платежа будет применяться только к периоду задержания. Общая плата за несвоевременное оформление ниже 50 CNY.
Часто задаваемые вопросы
Должен ли я платить посылочный налог в дополнение к пошлине и НДС?
Нет. Когда посылочный налог применяется к посылке, он заменяет как НДС, так и пошлину. Посылочный налог имеет фиксированную ставку 25%.
Была ли эта страница полезной?