Оценка легкости импорта товаров: B
Легкость ведения бизнеса 4/5
- Население Китая, растущее благосостояние, меняющаяся демография и экономический сдвиг создают множество возможностей для бизнеса.
- Китай является крупнейшим рынком электронной коммерции в мире.
- В Китае есть некоторые регуляции, которые могут создать барьеры для бизнеса.
Справедливость Landed cost 3/5
- Налоговая rate Китая на импортируемые товары немного ниже мирового среднего уровня, в то время как ставка пошлины rate находится на среднем уровне, что делает landed cost в целом справедливым.
- Пошлина и налог взимаются на все импорты в Китай, что неблагоприятно для landed cost.
Гибкость правовых норм 1/5
- Существуют несколько строгих норм соблюдения при импорте в Китай.
- Требования к регистрации, разрешения, задержки, операционная неопределенность и длительные административные процедуры являются обычным делом.
Доступность и доступность доставки 5/5
- Все крупные перевозчики предлагают услуги доставки в Китай, что обеспечивает легкий доступ.
Доступность и разнообразие методов оплаты 5/5
- В Китае используется множество цифровых методов оплаты, включая цифровые кошельки (WeChat, Paypal, Alipay и др.), Mastercard и Visa.
Рыночные возможности 5/5
- Население Китая и высокий процент пользователей интернета создают потенциально успешную экономику для розничных продавцов.
Ключевые статистические данные по Китаю
Население | 1,4 миллиарда (2022) |
ВВП | 14,72 триллиона (2022) |
ВВП на душу населения | 12,732 USD (2022) |
Проникновение интернета | 74,4% населения используют интернет (2022) |
Пользователи электронной коммерции | 72% населения совершают покупки онлайн (2022) |
Ведущие категории товаров | Продукты питания, косметика и личная гигиена, мода |
Предпочитаемые методы онлайн-оплаты | Цифровой кошелек и кредитная карта |
Языки | Мандарин (стандартный), кантонский, шанхайский |
Валюта | Китайский юань (CNY) |
Landed cost для Китая
landed cost для трансграничной сделки включает все пошлины, налоги и сборы, связанные с покупкой. Это включает:
- Цена продукта
- Доставка
- Пошлины
- Налоги
- Сборы (конвертация валюты, перевозчик, брокер, таможенные или государственные сборы)
Минимальные значения, налоги и пошлины в Китае
CIF: CIF (стоимость, страхование, фрахт) — это метод расчета импортных налогов или пошлин, при котором налог рассчитывается на основе стоимости заказа плюс стоимость фрахта и страхования.
Дальнейшее объяснение de minimis, налога и пошлины приведено ниже
De minimis
Пошлина и налог будут взиматься только на импорты в Китай, где общая стоимость CIF импорта превышает минимальный порог значения Китая (de minimis). В Китае нет de minimis для отправлений электронной коммерции/курьерских отправлений, что означает, что пошлины и налоговые сборы взимаются на все импорты электронной коммерции. Импорт для личного потребления имеет de minimis по пошлинам и налогам в размере 50,00 CNY, что означает, что пошлины и налоги будут взиматься только на личные импорты с CIF-значением более 50,00 CNY. Любые личные отправления с заказом стоимостью менее 50,00 CNY будут считаться импортом без пошлин и налогов.
De minimis по пошлинам и налогам
Отправления для электронной коммерции:
- De minimis по пошлинам и налогам: 0 CNY
Применяется к CIF-значению заказа
Отправления для личного потребления:
- De minimis по пошлинам и налогам: 50 CNY
Применяется к CIF-значению заказа
Импортный налог
НДС - Налог на добавленную стоимость
НДС в размере 13% применяется ко всем импортам в Китай; на определенные товары применяется сниженная rate в 9%. Используется метод оценки CIF для расчета НДС.
- Средняя rate: 13%
- Сниженная rate: 9%
Применяется к CIF-значению заказа
Налог на посылки
Налог на посылки взимается по стандартной rate 25% на товары, импортируемые в Китай для личного использования. Вот некоторая информация о налоге на посылки для импорта для личного потребления:
- Один товар, независимо от его стоимости, подлежит фиксированному налогу на посылки.
- Несколько товаров с общей стоимостью менее 1,000 CNY подлежат фиксированному налогу на посылки.
- Несколько товаров с общей стоимостью более 1,000 CNY подлежат обычному расчету пошлины и НДС.
- Если налог на посылки составляет менее 50 CNY, налог отменяется.
Когда применяется налог на посылки, его фиксированная rate 25% заменяет НДС, пошлину и правила de minimis.
Налог на потребление
Налог на потребление в размере от 1% до 56% взимается на все импорты в Китай, попадающие под следующие категории:
- Продукты, чрезмерное потребление которых вредно для здоровья, общественного порядка и окружающей среды, например, табак, алкоголь, петарды и фейерверки
- Роскошные товары и ненужные вещи, такие как драгоценности и косметика
- Товары с высоким потреблением энергии и высококачественные продукты, такие как легковые автомобили и мотоциклы
- Невозобновляемые и неперемещаемые нефтепродукты, такие как бензин и дизельное топливо
- Финансово значимые продукты, такие как шины для автомобилей.
Налог на потребление рассчитывается на основе CIF-значения плюс любые применимые пошлины.
Импортная пошлина
Пошлина взимается на CIF (стоимость, страхование, фрахт) значение товара, что означает, что пошлина рассчитывается на основе цены товара, плюс стоимость упаковки, фрахта, страхования и комиссии продавца.
- Средняя rate: 12,5% Применяется к CIF-значению заказа
Торговые соглашения
У Китая есть как минимум 17 торговых соглашений, которые предлагают нулевую или сильно сниженную пошлину rate для товаров, произведенных в участвующих странах.
Китай является членом Всемирной торговой организации
Как член Всемирной торговой организации (ВТО), Китай должен соблюдать положение о наибольшем благоприятствовании (MFN), которое требует от страны предоставлять любые уступки, привилегии или иммунитеты, предоставленные одной нации в торговом соглашении, всем другим странам-членам ВТО. Например, если одна страна снижает пошлины на 10% для определенной страны ВТО, положение MFN гласит, что все члены ВТО получат такое же снижение на 10%.
Landed cost примеры
Ниже приведены примеры разбивки landed cost для различных типов отправлений в Китай, рассчитанные с использованием Zonos Quoter:
Таможенные ресурсы
Таможенные органы Китая:
Возврат таможенных пошлин в Китае:
Примечание: Поговорите с вашим перевозчиком о возврате таможенных пошлин.
Доставка и соблюдение норм
Топ курьерских служб:
- DHL
- FedEx
- UPS
- China Post
- Hong Kong Post
- SF Express
Курьерские сборы
В зависимости от курьера, дополнительные сборы за доставку могут включать:
- Отслеживание
- Страхование
- Надбавка за топливо
- Сбор за удаленную доставку
- Сбор за подпись
- Сбор за превышение веса или размера
- Сбор за специальную обработку
- Сбор за опасные грузы
- и т.д.
Документация и бумажная работа
Всегда требуется:
Требуется для экспресс-очистки:
- Для отправлений из нескольких коробок: упаковочный лист
- Для онлайн-покупок: подтверждение оплаты
- Для личных отправлений CAT B: копия удостоверения личности или паспорта получателя; "личные вещи" должны быть указаны в описании товаров в коммерческом инвойсе
Требуется для формальной очистки:
- Упаковочный лист
Иногда требуется:
- Таможенная декларация
- Страховой полис
- Договор купли-продажи
- Сертификат импортной квоты для общих товаров (где применимо)
- Импортная лицензия (где применимо)
- Сертификат инспекции, выданный Генеральной администрацией по надзору за качеством
- Инспекция и карантин (AQSIQ) или его местное бюро (где применимо)
- Другие лицензии на безопасность или качество
Запрещенные, ограниченные и контролируемые импорты в Китай
Государственные органы регулируют импорт.
Ограниченные товары отличаются от запрещенных товаров. Запрещенные товары не могут быть импортированы в страну вообще. Ограниченные товары не могут быть импортированы в страну если у импортера нет одобрения или специальной лицензии. Контролируемые товары имеют военное или национальное значение.
Запрещенные товары:
- Боеприпасы и взрывчатые вещества всех видов
- Биологические продукты и вещества
- Поддельные валюты и поддельные ценные бумаги
- Животные и растения, переносчики болезней
- Электронные сигареты
- Продукты питания, лекарства и другие товары из районов, пораженных болезнями
- Игровые устройства
- Оружие, огнестрельное оружие и любые формы оружия
- Наркотики
- Смертельные яды
- Военное оборудование
- Старые/использованные одежды
- Порнографические материалы
- Печатные материалы, магнитные носители, фильмы или фотографии, угрожающие политическим, экономическим, культурным и моральным интересам Китая
- Почва
- Игрушечные пистолеты
Ограниченные товары:
- Алкогольные напитки
- Антиквариат
- Искусство
- Диетические добавки
- Ювелирные изделия
- Литиевые батареи
- Растения
- USB-накопители
Правовые нормы для бизнеса
Условия для определенных товаров
Определенные товары подлежат определенным условиям. Чтобы увидеть подробный список этих товаров и процедуры и документацию, которые они требуют при ввозе в Китай, посетите следующую страницу: Условия Китая для определенных товаров.
Экспресс и формальная таможенная очистка в Китае
Экспресс-очистка:
Типы и стоимости отправлений:
CAT A - Документы - Без коммерческой ценности: Заявленная стоимость документов должна составлять 1 USD или 7 CNY.
CAT B - Личные вещи, подарки, онлайн-покупки или один предмет - Стоимость менее 1,000 CNY (800 CNY для посылок из Гонконга (Китай), Макао (Китай) и Тайваня (Китай)): Стоимость может превышать 1,000 CNY для личной отправки одного предмета (например, сумки), если это одобрено таможней. Налоги и пошлины все равно применяются.
CAT C - Налогооблагаемые товары, такие как образцы, товары низкой стоимости, рекламные материалы - Без коммерческой ценности: Общая сумма пошлин и налогов менее 50 CNY.
CAT C - Некоторые налогооблагаемые товары - Стоимость менее 5,000 CNY и товары не регулируются: Общая сумма пошлин и налогов более 50 CNY.
Время обработки таможни:
24 часа или меньше, если вся документация правильная.
Формальная очистка:
Типы и стоимости отправлений:
CAT D - Налогооблагаемые товары, подлежащие таможенным пошлинам - Стоимость выше 5,000 CNY: Стоимость менее 5,000 CNY, но товары регулируются.
Время обработки таможни
Не менее 24 часов с момента получения полной и правильной документации по отправке.
Плата за задержанную декларацию
Плата за задержанную декларацию будет применяться к отправлениям, которые не были задекларированы в течение 14 дней, начиная с момента декларации о прибытии отправления на таможенную территорию. Начиная с 15-го дня после прибытия на таможню, отправление будет подлежать плате за задержанную декларацию, которая будет рассчитываться на основе суточной ставки. Суточная плата составит 0.05% от стоимости CIF импортируемых товаров. Плата за задекларированную декларацию может быть отменена в следующих ситуациях:
Получатель все еще не задекларировал отправление в течение трех месяцев с момента декларации о прибытии импортируемых товаров на таможенную территорию, и товары были проданы таможней в соответствии со статьей 21 Закона о таможне Народной Республики Китай; Получатель, с одобрения таможни и с предоставлением обеспечения, принимает доставку товаров заранее и завершает формальности декларации в пределах гарантированного срока; Отправление задержано таможней; освобождение от платы будет применяться только к периоду задержания. Общая плата за задержанную декларацию составляет менее 50 CNY.
Часто задаваемые вопросы
Должен ли я платить налог на посылку в дополнение к пошлине и НДС?
Нет. Когда налог на посылку применяется к отправлению, он заменяет как НДС, так и пошлину. Налог на посылку составляет фиксированный rate 25%.
Гид по стране Китай
Узнайте о трансграничной электронной коммерции, доставке и импорте.
Если вы хотите развивать свой бизнес в электронной коммерции в Китае, вы попали в нужное место. Продолжайте читать, чтобы узнать все, что вам нужно знать о продаже товаров в Китай.