Um total landed cost é o preço final pago por um pedido ou envio internacional e inclui a soma dos produtos e o cálculo de direitos aduaneiros, impostos e outras taxas de exportação ou importação.
Impostos e direitos aduaneiros sozinhos não constituem o total de um cálculo de landed cost. Outras taxas podem ser aplicadas ao custo de importação por transportadoras, despachantes, alfândega ou outras agências governamentais.
Este guia detalha os diferentes tipos de impostos de importação, direitos aduaneiros e taxas de clearance.
Impostos de importação não são necessariamente equivalentes aos impostos domésticos. Impostos de importação variam por país, região, código HS e valor de minimis.
Impostos por país
Cada país tem uma alíquota de imposto única em nível nacional. Alguns países têm um imposto geral sobre consumo, geralmente referido como VAT (Value Added Tax), mas também como GST (Goods and Services Tax).
Austrália e Canadá têm GST; o Canadá também tem Harmonized sales tax (HST), provincial sales tax (PST) ou o imposto sobre vendas do Quebec (QST), dependendo da província. Mesmo VAT e GST podem ser calculados de forma diferente, dependendo do destino.
Na UE, o VAT é calculado sobre o total do pedido, incluindo VAT sobre custos de envio e direitos aduaneiros. Alguns destinos (por exemplo, Hong Kong) não aplicam impostos às suas importações.
Exemplos de impostos de importação por país
País↕
Alíquota de imposto (%)↕
Tipo de imposto↕
Canadá
5%
GST
Reino Unido
20%
VAT
Índia
28% (embora frequentemente reduzida)
IGST
Austrália
10%
GST
Impostos regionais
Cálculos de impostos incluirão qualquer imposto de importação em nível regional. A alíquota pode variar conforme o destino final dentro do país. Por exemplo, o Canadá tem alíquotas diferentes (PST, HST) dependendo da província, e o Brasil tem alíquotas diferentes dependendo do estado.
Impostos de importação nem sempre aplicam impostos locais da mesma forma que um imposto doméstico no país. Considerações de minimis e regime tributário simplificado são levadas em conta no cálculo do imposto de importação.
Minimis de imposto
Quando o valor da mercadoria em uma única importação ou envio está abaixo do valor de minimis de imposto, o item será liberado sem cobrança de imposto ou outras taxas de importação.
Para demonstrar o efeito do minimis de imposto em uma camiseta de 20 USD, veja o exemplo abaixo de como alguns países aplicarão direito aduaneiro à camiseta e outros não aplicarão direito aduaneiro à mesma camiseta com base nos valores de minimis.
Direitos de importação podem variar conforme o país de destino, país de origem, código HS do item, possíveis limites de minimis e outras leis que podem afetar a alíquota de direito de uma importação. Nem sempre é tão direto quanto uma única tarifa por código harmonizado.
Minimis de direito aduaneiro
Quando o valor das mercadorias em uma única importação ou envio está abaixo do valor de minimis de direito aduaneiro, o item será liberado sem cobrança de direito aduaneiro; no entanto, o imposto ainda pode ser cobrado se o limite de imposto for inferior ao limite de direito aduaneiro. O valor de um item pode exceder o limite de imposto e não exceder o limite de direito aduaneiro. O oposto não é verdadeiro porque países não estabelecem um limite de direito aduaneiro inferior e um limite de imposto superior.
Para demonstrar o efeito do minimis de direito aduaneiro em uma camiseta de 20 USD, veja como alguns países aplicarão direito aduaneiro à camiseta e outros não aplicarão direito aduaneiro à mesma camiseta com base nos exemplos de minimis abaixo.
Taxas de importação variam e podem ser aplicadas por despachantes, agências governamentais, alfândega e transportadoras. Podem mudar com base em muitos fatores, como o tipo de mercadoria ou até o nível de serviço de envio utilizado na importação. Saiba mais sobre diferentes tipos de taxas de importação abaixo.
Taxa Collect on Delivery (COD)
Se direitos aduaneiros e impostos não forem pré-pagos, a transportadora deve cobrá-los do consumidor final quando entrega o envio. A transportadora normalmente cobra uma taxa por esse serviço, chamada taxa COD.
Essa taxa é comum — UPS, FedEx, DHL e entidades de entrega de serviços postais cobram essa taxa. Por exemplo, parceiros de entrega do USPS, como Canada Post ou Royal Mail, cobram taxas COD em todo correio First Class e Priority dos Estados Unidos (EUA) que incorra em direitos aduaneiros e impostos.
Se você solicitar direitos aduaneiros e impostos estimados da API da Zonos, taxas COD estão incluídas. No entanto, são apenas estimativas. Se você solicitar um landed cost garantido da API da Zonos, taxas COD normalmente não estão incluídas, pois não serão cobradas (não haverá nada para a transportadora cobrar na entrega). Em vez disso, todos os direitos aduaneiros e impostos serão pré-pagos.
Taxa de desembolso (também chamada advancement fee)
Exigir que o consumidor pague taxas extras quando seu envio é entregue frequentemente gera clientes insatisfeitos. Para evitar isso, alguns remetentes subsidiam esses custos ou os cobram antecipadamente (como no checkout junto com custos de envio). O consumidor final recebe seu pacote sem ser solicitado a pagar nada extra primeiro.
Essa mudança de processo exige que a transportadora adiante o dinheiro de direitos aduaneiros e impostos para pagar a agência aduaneira local durante o trânsito. Geralmente cobra uma taxa de desembolso por esse serviço. A taxa costuma ser uma porcentagem do valor adiantado ou uma tarifa fixa (na moeda de destino), o que for maior. Essas taxas podem frustrar compradores porque não são bem divulgadas por transportadoras ou varejistas online.
Tomato (to-may-toe) ou tomato (to-mah-toe)?
Cada transportadora usa terminologia diferente para definir sua taxa de desembolso. Para ajudá-lo a decodificar essas taxas, abaixo você encontrará uma folha de referência para remetentes e o jargão que usam para uma taxa de desembolso. Essas informações podem ser úteis ao solicitar as isenções corretas de taxas internacionais em uma negociação com uma transportadora como UPS, FedEx ou DHL.
Terminologia de taxa de desembolso por transportadora
O impacto das taxas de desembolso nas importações de seus clientes internacionais pode ser muito alto. Às vezes pode ser maior que impostos, direitos aduaneiros ou ambos combinados. Além disso, para agravar o problema, essas cobranças estão sujeitas a VAT. No Reino Unido, a FedEx cobrará 12 GBP mais VAT sobre a taxa, por isso pode ser muito proibitivo em custo se você não isentar essas taxas. Abaixo, você encontrará alguns exemplos.
Exemplos de taxa de desembolso
Transportadora↕
Destino↕
Valor mínimo ou percentual↕
FedEx
Reino Unido
2,5% do valor adiantado ou 12 GBP (o que for maior)
UPS
França
2,5% do valor adiantado ou 14 EUR (o que for maior)
DHL DTP Fee
Japão
2% do valor adiantado ou 1.000 YEN (o que for maior)
Na maioria dos casos, provedores internacionais de correio e encomendas, como DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics e Landmark Global, não cobram taxa de advancement/disbursement.
Duty and Tax Forwarding Surcharge
Como explicado na seção de taxa de desembolso, a transportadora ainda precisa adiantar dinheiro à autoridade aduaneira local quando direitos aduaneiros e impostos foram pré-pagos. A maioria das transportadoras cobra sua taxa por esse serviço por meio da taxa de desembolso. No entanto, quando esse dinheiro é adiantado, a transportadora também precisa gerenciar a cobrança de direitos aduaneiros e impostos de volta ao remetente. Uma transportadora (UPS) cobra por esse serviço separadamente, enquanto as outras transportadoras consideram isso incluído em sua advancement fee.
Não há taxa adicional para repassar direitos aduaneiros e impostos ao remetente
0 USD
FedEx
Não há taxa adicional para repassar direitos aduaneiros e impostos ao remetente
0 USD
Taxa de despacho aduaneiro (brokerage fee)
UPS e FedEx têm taxas de despacho aduaneiro em envios terrestres para o Canadá. UPS Standard para o Canadá cobra uma taxa de despacho aduaneiro chamada "Entry Preparation Fee", e a FedEx cobra uma "Clearance Entry Fee".
UPS e FedEx não cobram taxas de despacho aduaneiro em envios aéreos internacionais para o Canadá, mas ainda cobrarão taxas de desembolso (consulte "Taxa de desembolso" acima).
Taxas específicas por país
O país importador pode ter taxas aplicadas a certos envios. Essas taxas podem ser avaliadas por uma ampla variedade de motivos, mas geralmente representam serviços prestados por vários departamentos governamentais para atividades como clearance, aprovação, inspeção, armazenamento, quarentena, processamento, etc.
Um despachante geralmente gasta mais tempo liberando um envio com uma longa lista de itens em comparação com um envio com um único item. Para compensar isso, muitas transportadoras (que usam despachantes para liberar mercadorias) adicionam taxas quando há mais de uma certa quantidade de itens em um envio. Isso geralmente é chamado de taxa de linha tarifária adicional.
A Zonos inclui taxas de linha tarifária adicional em nossos cálculos quando aplicável.
Exemplos de taxa de linha tarifária adicional
Transportadora↕
País de destino↕
Custo↕
UPS
Japão
400 JPY por linha tarifária adicional além de cinco linhas
FedEx
Noruega
55 NOK por item de linha adicional além de cinco lançamentos
Taxas de conversão de moeda
A maioria das transportadoras tem uma taxa de câmbio (FX) ao converter da moeda de destino de volta para a moeda de cobrança. Essas taxas FX geralmente são mencionadas nos termos e condições da transportadora, não listadas como um item separado. A taxa varia de transportadora para transportadora e de país para país.
A Zonos optou por uma abordagem simplificada aos custos de câmbio. Calculamos uma taxa FX transparente de 4% projetada para absorver as taxas da transportadora e considerar riscos de FX que ocorrem quando moedas são trocadas várias vezes em uma transação, por exemplo, Convertido na importação pelo despachante e novamente pela transportadora para cobrança.
A Zonos também garante nossos cálculos por 90 dias, dado que a jornada da realização do pedido até a entrega pode levar tempo, durante o qual o FX pode mudar. A janela de 90 dias permite que nossos clientes apresentem uma cotação aos compradores com certeza de custo e tenham 90 dias para cumprir o pedido antes que ele precise ser recotado.
Outras taxas
Transportadoras ou alfândega podem aplicar outras taxas a um envio internacional. Por exemplo, a liberação de certas mercadorias nos Estados Unidos pode envolver agências governamentais como a U.S. Food and Drug Administration (FDA). Esse manuseio adicional pode resultar em cobranças adicionais dessas agências.
O Landed Cost suporta diferentes países de origem do envio?
Sim, o Landed Cost suportará exportações dos Estados Unidos, Canadá, Europa, Austrália e mais. A Landed Cost API, Hello e Quoter suportam todas essas regiões. Checkout, que também inclui soluções de pagamento, não é suportado em todas as regiões. Se você usa um plugin no Shopify, BigCommerce ou Magento, leia mais na página de documentação de cada plataforma para determinar os países de origem suportados.
A Zonos oferece tarifas de envio ou serviços logísticos?
Não, a Zonos não é um serviço de envio nem revendedora de tarifas de envio; no entanto, a Zonos trabalha em estreita parceria com provedores de envio internacional altamente capacitados para produzir um landed cost inclusivo de suas taxas de despacho aduaneiro e outras taxas de clearance.
Landed cost
Total landed cost
Saiba o que compõe um total landed cost.Um total landed cost é o preço final pago por um pedido ou envio internacional e inclui a soma dos produtos e o cálculo de direitos aduaneiros, impostos e outras taxas de exportação ou importação.
Impostos e direitos aduaneiros sozinhos não constituem o total de um cálculo de landed cost. Outras taxas podem ser aplicadas ao custo de importação por transportadoras, despachantes, alfândega ou outras agências governamentais.
Este guia detalha os diferentes tipos de impostos de importação, direitos aduaneiros e taxas de clearance.
Detalhamento do landed cost
Exemplo de detalhamento do landed cost
Impostos
Impostos de importação não são necessariamente equivalentes aos impostos domésticos. Impostos de importação variam por país, região, código HS e valor de minimis.
Impostos por país
Cada país tem uma alíquota de imposto única em nível nacional. Alguns países têm um imposto geral sobre consumo, geralmente referido como VAT (Value Added Tax), mas também como GST (Goods and Services Tax).
Austrália e Canadá têm GST; o Canadá também tem Harmonized sales tax (HST), provincial sales tax (PST) ou o imposto sobre vendas do Quebec (QST), dependendo da província. Mesmo VAT e GST podem ser calculados de forma diferente, dependendo do destino.
Na UE, o VAT é calculado sobre o total do pedido, incluindo VAT sobre custos de envio e direitos aduaneiros. Alguns destinos (por exemplo, Hong Kong) não aplicam impostos às suas importações.
Exemplos de impostos de importação por país
Impostos regionais
Cálculos de impostos incluirão qualquer imposto de importação em nível regional. A alíquota pode variar conforme o destino final dentro do país. Por exemplo, o Canadá tem alíquotas diferentes (PST, HST) dependendo da província, e o Brasil tem alíquotas diferentes dependendo do estado.
Impostos de importação nem sempre aplicam impostos locais da mesma forma que um imposto doméstico no país. Considerações de minimis e regime tributário simplificado são levadas em conta no cálculo do imposto de importação.
Minimis de imposto
Quando o valor da mercadoria em uma única importação ou envio está abaixo do valor de minimis de imposto, o item será liberado sem cobrança de imposto ou outras taxas de importação.
Para demonstrar o efeito do minimis de imposto em uma camiseta de 20 USD, veja o exemplo abaixo de como alguns países aplicarão direito aduaneiro à camiseta e outros não aplicarão direito aduaneiro à mesma camiseta com base nos valores de minimis.
Exemplos de minimis de imposto
Direitos aduaneiros
Direitos de importação podem variar conforme o país de destino, país de origem, código HS do item, possíveis limites de minimis e outras leis que podem afetar a alíquota de direito de uma importação. Nem sempre é tão direto quanto uma única tarifa por código harmonizado.
Minimis de direito aduaneiro
Quando o valor das mercadorias em uma única importação ou envio está abaixo do valor de minimis de direito aduaneiro, o item será liberado sem cobrança de direito aduaneiro; no entanto, o imposto ainda pode ser cobrado se o limite de imposto for inferior ao limite de direito aduaneiro. O valor de um item pode exceder o limite de imposto e não exceder o limite de direito aduaneiro. O oposto não é verdadeiro porque países não estabelecem um limite de direito aduaneiro inferior e um limite de imposto superior.
Para demonstrar o efeito do minimis de direito aduaneiro em uma camiseta de 20 USD, veja como alguns países aplicarão direito aduaneiro à camiseta e outros não aplicarão direito aduaneiro à mesma camiseta com base nos exemplos de minimis abaixo.
Exemplos de minimis de direito aduaneiro
Taxas de importação
Taxas de importação variam e podem ser aplicadas por despachantes, agências governamentais, alfândega e transportadoras. Podem mudar com base em muitos fatores, como o tipo de mercadoria ou até o nível de serviço de envio utilizado na importação. Saiba mais sobre diferentes tipos de taxas de importação abaixo.
Se direitos aduaneiros e impostos não forem pré-pagos, a transportadora deve cobrá-los do consumidor final quando entrega o envio. A transportadora normalmente cobra uma taxa por esse serviço, chamada taxa COD.
Essa taxa é comum — UPS, FedEx, DHL e entidades de entrega de serviços postais cobram essa taxa. Por exemplo, parceiros de entrega do USPS, como Canada Post ou Royal Mail, cobram taxas COD em todo correio First Class e Priority dos Estados Unidos (EUA) que incorra em direitos aduaneiros e impostos.
Se você solicitar direitos aduaneiros e impostos estimados da API da Zonos, taxas COD estão incluídas. No entanto, são apenas estimativas. Se você solicitar um landed cost garantido da API da Zonos, taxas COD normalmente não estão incluídas, pois não serão cobradas (não haverá nada para a transportadora cobrar na entrega). Em vez disso, todos os direitos aduaneiros e impostos serão pré-pagos.
Exigir que o consumidor pague taxas extras quando seu envio é entregue frequentemente gera clientes insatisfeitos. Para evitar isso, alguns remetentes subsidiam esses custos ou os cobram antecipadamente (como no checkout junto com custos de envio). O consumidor final recebe seu pacote sem ser solicitado a pagar nada extra primeiro.
Essa mudança de processo exige que a transportadora adiante o dinheiro de direitos aduaneiros e impostos para pagar a agência aduaneira local durante o trânsito. Geralmente cobra uma taxa de desembolso por esse serviço. A taxa costuma ser uma porcentagem do valor adiantado ou uma tarifa fixa (na moeda de destino), o que for maior. Essas taxas podem frustrar compradores porque não são bem divulgadas por transportadoras ou varejistas online.
Tomato
(to-may-toe)ou tomato(to-mah-toe)?Cada transportadora usa terminologia diferente para definir sua taxa de desembolso. Para ajudá-lo a decodificar essas taxas, abaixo você encontrará uma folha de referência para remetentes e o jargão que usam para uma taxa de desembolso. Essas informações podem ser úteis ao solicitar as isenções corretas de taxas internacionais em uma negociação com uma transportadora como UPS, FedEx ou DHL.
Terminologia de taxa de desembolso por transportadora
O impacto das taxas de desembolso nas importações de seus clientes internacionais pode ser muito alto. Às vezes pode ser maior que impostos, direitos aduaneiros ou ambos combinados. Além disso, para agravar o problema, essas cobranças estão sujeitas a VAT. No Reino Unido, a FedEx cobrará 12 GBP mais VAT sobre a taxa, por isso pode ser muito proibitivo em custo se você não isentar essas taxas. Abaixo, você encontrará alguns exemplos.
Exemplos de taxa de desembolso
Na maioria dos casos, provedores internacionais de correio e encomendas, como DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics e Landmark Global, não cobram taxa de advancement/disbursement.
Como explicado na seção de taxa de desembolso, a transportadora ainda precisa adiantar dinheiro à autoridade aduaneira local quando direitos aduaneiros e impostos foram pré-pagos. A maioria das transportadoras cobra sua taxa por esse serviço por meio da taxa de desembolso. No entanto, quando esse dinheiro é adiantado, a transportadora também precisa gerenciar a cobrança de direitos aduaneiros e impostos de volta ao remetente. Uma transportadora (UPS) cobra por esse serviço separadamente, enquanto as outras transportadoras consideram isso incluído em sua advancement fee.
Sobretaxas de forwarding por transportadora
UPS e FedEx têm taxas de despacho aduaneiro em envios terrestres para o Canadá. UPS Standard para o Canadá cobra uma taxa de despacho aduaneiro chamada "Entry Preparation Fee", e a FedEx cobra uma "Clearance Entry Fee".
Exemplos de taxa de despacho aduaneiro
UPS e FedEx não cobram taxas de despacho aduaneiro em envios aéreos internacionais para o Canadá, mas ainda cobrarão taxas de desembolso (consulte "Taxa de desembolso" acima).
O país importador pode ter taxas aplicadas a certos envios. Essas taxas podem ser avaliadas por uma ampla variedade de motivos, mas geralmente representam serviços prestados por vários departamentos governamentais para atividades como clearance, aprovação, inspeção, armazenamento, quarentena, processamento, etc.
Exemplos de taxas específicas por país
Um despachante geralmente gasta mais tempo liberando um envio com uma longa lista de itens em comparação com um envio com um único item. Para compensar isso, muitas transportadoras (que usam despachantes para liberar mercadorias) adicionam taxas quando há mais de uma certa quantidade de itens em um envio. Isso geralmente é chamado de taxa de linha tarifária adicional.
A Zonos inclui taxas de linha tarifária adicional em nossos cálculos quando aplicável.
Exemplos de taxa de linha tarifária adicional
A maioria das transportadoras tem uma taxa de câmbio (FX) ao converter da moeda de destino de volta para a moeda de cobrança. Essas taxas FX geralmente são mencionadas nos termos e condições da transportadora, não listadas como um item separado. A taxa varia de transportadora para transportadora e de país para país.
A Zonos optou por uma abordagem simplificada aos custos de câmbio. Calculamos uma taxa FX transparente de 4% projetada para absorver as taxas da transportadora e considerar riscos de FX que ocorrem quando moedas são trocadas várias vezes em uma transação, por exemplo, Convertido na importação pelo despachante e novamente pela transportadora para cobrança.
A Zonos também garante nossos cálculos por 90 dias, dado que a jornada da realização do pedido até a entrega pode levar tempo, durante o qual o FX pode mudar. A janela de 90 dias permite que nossos clientes apresentem uma cotação aos compradores com certeza de custo e tenham 90 dias para cumprir o pedido antes que ele precise ser recotado.
Transportadoras ou alfândega podem aplicar outras taxas a um envio internacional. Por exemplo, a liberação de certas mercadorias nos Estados Unidos pode envolver agências governamentais como a U.S. Food and Drug Administration (FDA). Esse manuseio adicional pode resultar em cobranças adicionais dessas agências.
Exemplos de outras taxas
Se você souber de uma taxa que poderia ser cobrada em sua importação, informe-nos para garantir o cálculo correto do landed cost.
Calculadoras de direitos aduaneiros e impostos
Se você procura uma calculadora de landed cost, aqui estão algumas perguntas para fazer a um possível provedor de soluções.
Perguntas frequentes
O Landed Cost suporta diferentes países de origem do envio?
Sim, o Landed Cost suportará exportações dos Estados Unidos, Canadá, Europa, Austrália e mais. A Landed Cost API, Hello e Quoter suportam todas essas regiões. Checkout, que também inclui soluções de pagamento, não é suportado em todas as regiões. Se você usa um plugin no Shopify, BigCommerce ou Magento, leia mais na página de documentação de cada plataforma para determinar os países de origem suportados.
A Zonos oferece tarifas de envio ou serviços logísticos?
Não, a Zonos não é um serviço de envio nem revendedora de tarifas de envio; no entanto, a Zonos trabalha em estreita parceria com provedores de envio internacional altamente capacitados para produzir um landed cost inclusivo de suas taxas de despacho aduaneiro e outras taxas de clearance.
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