Período de transição do Brexit e data de término
A transição do Brexit é o período acordado entre a UE e o Reino Unido em que o Reino Unido já não é membro da UE, mas ainda está sujeito às regras comerciais da UE. O fim deste período é o início de novos acordos e o início do controlo do Reino Unido sobre as suas próprias fronteiras e leis comerciais. O período de transição do Brexit termina em 31 de dezembro de 2020. Para continuar vendendo produtos para o Reino Unido, você precisará acertar os itens mencionados acima.
Impacto do novo regime fiscal de IVA do Reino Unido nas empresas
Qualquer pessoa que venda encomendas de baixo valor (£ 135 ou menos) no Reino Unido, incluindo mercados online e vendas B2B, será responsável pela cobrança, contabilização e envio do IVA. Os vendedores B2B podem obter uma isenção se o cliente estiver registado para efeitos de IVA e fornecer o seu número de registo para efeitos de IVA ao vendedor.
As alterações não se aplicarão a presentes ou remessas entre particulares. As regras existentes continuarão a ser aplicadas a estas transações.
Preparação para alterações no IVA do Reino Unido após o Brexit
Se você tem uma empresa que atualmente vende para o Reino Unido ou gostaria de começar, precisa estar ciente das seguintes alterações:
Terminando em 31 de dezembro de 2020:
- IVA de minimis:
- O governo britânico anunciou a abolição do Low-Value Consignment Relief, que aliviava o IVA de importação sobre bens avaliados em £15 ou menos. Isto significa que já não existe um IVA de minimis nas encomendas enviadas para o Reino Unido e o IVA será cobrado em cada venda.
Novos requisitos a partir de 1º de janeiro de 2021:
- Número de IVA do Reino Unido necessário:
- Todas as empresas que vendem mercadorias para o Reino Unido serão obrigadas a registar-se para obter um número de IVA junto da Her Majesty’s Revenue and Customs (HMRC).
- O IVA deve ser cobrado em TODAS as encomendas de baixo valor enviadas para o Reino Unido:
- Com o novo regime de IVA do Reino Unido, todas as empresas devem cobrar 20% de IVA no momento da venda em todas as encomendas com um produto total de £135 ou menos.
- Para pedidos acima de £ 135, tudo funciona normalmente. O IVA continuará a ser pago no momento da importação com impostos.
- Os comerciantes devem remeter o IVA para o Reino Unido:
- Todo o IVA cobrado pelos comerciantes deve ser remetido trimestralmente ao HMRC sob o seu número de IVA registado.
Isso parece esmagador. Existe uma maneira fácil de cobrar e remeter com precisão os pagamentos do IVA?
Os desafios das vendas internacionais continuam a crescer à medida que mais países forçam as empresas de comércio eletrónico a cobrar e a remeter impostos sobre as vendas internacionais. Você não precisa contratar uma equipe para continuar vendendo internacionalmente, os produtos Zonos Landed Cost podem lidar facilmente com cálculos e cobranças para você enquanto você mantém o controle de seus pedidos e pacotes. A Zonos é especializada em Landed Cost preciso e comércio eletrônico transfronteiriço com software para simplificar as vendas internacionais. Saiba como o Zonos software transfronteiriçotorna mais fácil lidar com o IVA do Reino Unido.
Deixe a Zonos fazer o trabalho pesado para você, acompanhando as últimas mudanças e leis para que você possa permanecer em conformidade. Integre o software Zonos ao seu site existente e saiba quando seus pedidos ultrapassaram os limites do país e colete impostos automaticamente.
Está apenas começando e não tem certeza se precisa cobrar impostos em países com esquemas fiscais para não residentes? Deixe o Zonos acompanhar para você! Geramos relatórios sobre seus pedidos e entraremos em contato com você se for o momento de registrar-se para remessa em qualquer um dos países para os quais você vende à medida que cresce.
Ainda parece muito para enfrentar? Pergunte sobre nossa garantia Landed Cost!
Qualquer comerciante que atualmente use Zonos International Checkout ou Landed Cost pode se inscrever em nossa Landed Cost guarantee. A Zonos mantém o controle sobre a tributação de países não residentes para clientes do Landed Cost Guarantee, fazendo o seguinte:
- Registrando números/IDs fiscais para você
- Acompanhar os limites de cada país e coletar impostos no momento apropriado, para que você não receba mais ou menos
- Remessa de impostos trimestrais para você para cada entidade governamental
Os países atuais com regimes fiscais de países não residentes incluem Austrália, Nova Zelândia, Noruega, Indonésia, Suíça e Reino Unido (Reino Unido). A UE imporá um novo regime fiscal no verão de 2021.
Estamos fazendo tudo o que podemos para tornar o seu processo de registro de IVA no Reino Unido o mais simples possível. Forneceremos mais informações nas próximas semanas, então fique atento!
Como registar um número fiscal para efeitos de IVA no Reino Unido?
O que acontece se eu não me registar para efeitos de IVA no Reino Unido?
Se você não conseguir registrar um número de IVA no HMRC e vender para o Reino Unido, você sofrerá multas. Quanto você possui de IVA e o atraso no pagamento determinarão quais são essas penalidades. Se você se atrasar no registro, ainda terá que pagar o IVA para todas as vendas após 1º de janeiro de 2021 e provavelmente sofrerá uma penalidade de registro tardio. É melhor não esperar para evitar multas.
A quem se aplica o regime de IVA pós-Brexit do Reino Unido?
Aplica-se a qualquer comerciante B2C ou B2B que venda produtos no Reino Unido em pedidos inferiores a £135.
No entanto, em encomendas B2B em que o cliente empresarial tem o seu próprio número de IVA e fornece o seu próprio número de IVA válido ao vendedor, o IVA será contabilizado pelo cliente através de um mecanismo de autoliquidação.
Cobro IVA aos clientes do Reino Unido após o Brexit?
Muitos comerciantes e seus clientes perguntam: pagaremos IVA após o Brexit? A resposta curta é sim; no entanto, as coisas mudaram um pouco desde o Brexit. Não existe mais um IVA de minimis, portanto, todos os pedidos de residentes no Reino Unido serão cobrados com IVA. Os comerciantes serão responsáveis pela cobrança e envio do IVA sobre todos os pedidos de valor inferior a £ 135 ou menos para o HMRC após 1º de janeiro de 2020.
Se eu vender através de um mercado on-line, sou responsável por registrar um número de IVA e enviar o IVA ao HMRC?
Não, se você vender através de um mercado online (OMP) onde eles estão envolvidos na facilitação da venda dos itens que você vende no Reino Unido, o OMP será responsável pela cobrança e contabilização do IVA. Você só é responsável se vender itens diretamente ao consumidor do Reino Unido.
Ainda preciso enviar uma declaração alfandegária para pedidos inferiores a £135?
Embora o IVA não seja cobrado em encomendas inferiores a £135, são necessárias declarações alfandegárias para fins não fiscais.
O que está incluído no limite de IVA de £135 no Reino Unido?
O limite inclui qualquer encomenda em que o preço de venda total das mercadorias seja inferior ou igual a £135. Isto não inclui custos de envio e seguro, IVA ou quaisquer outros impostos ou encargos identificáveis pelas autoridades aduaneiras a partir de quaisquer documentos relevantes.
O limite de £ 135 aplica-se ao valor da remessa (total de itens), não a cada item individual. Por exemplo, um pedido com dois itens de £ 120 cada estaria acima do limite com um item total de £ 240. Uma encomenda com dois artigos de 20 £ cada ficaria abaixo do limite com um total de 40 £ e estaria sujeita à cobrança de IVA no ponto de venda.
Por quanto tempo precisarei manter registros das vendas no Reino Unido e do IVA cobrado e pago?
Você deverá manter registros eletrônicos de suas vendas por 6 anos e poderá fornecer registros ao HMRC mediante solicitação.
O IVA do Reino Unido muda após o Brexit, o que isso significa para o meu negócio?
Com o fim do período de transição do Brexit, muitos comerciantes estão a lutar para se certificarem de que estão preparados para continuar a vender produtos no Reino Unido sem quaisquer problemas. Em 1 de janeiro de 2021, o Reino Unido implementará um novo regime de IVA, que se aplicará a qualquer empresa que venda produtos no Reino Unido. Não há limite de vendas como em outros países com esquemas semelhantes. Isso significa que todo comerciante que vende até mesmo um único item no Reino Unido será obrigado a:
Se você estiver vendendo para o Reino Unido e não estiver preparado para as mudanças, provavelmente enfrentará penalidades e multas e ainda precisará pagar os impostos devidos ao Reino Unido, independentemente de tê-los cobrado dos clientes ou não.