캐나다 국가 가이드

• 캐나다는 다양한 인력을 보유하고 있으며, 정교하고 성장하는 경제를 가지고 있습니다.
• 캐나다는 미국과 강력한 무역 관계를 유지하고 있습니다.
• 캐나다의 강력한 자생 기술 부문은 기술 지향적인 시장을 촉진합니다.
• 캐나다의 주요 위치는 미국, 유럽 및 세계 다른 지역에 대한 접근을 용이하게 합니다.
• 캐나다는 연방 법률, 규정 및 세금을 시행하지만, 주별 법률, 규정 및 세금도 있습니다.

• 캐나다는 상대적으로 낮은 GST 및 관세율을 가지고 있어 landed cost에 유리합니다.
• 캐나다는 낮은 de minimis를 가지고 있어 landed cost에 불리합니다.

• 캐나다는 강력하고 투명한 법률 시스템을 가지고 있습니다.
• 캐나다의 수입 규정은 합리적이며 무역에 대한 제한이 없습니다.

• 모든 주요 택배사가 캐나다로 배송합니다.

• 캐나다는 신용 카드, 직불 카드, 결제 게이트웨이 및 PayPal을 포함한 다양한 디지털 결제 방법을 사용합니다.

관세는 캐나다로의 수입에서 총 FOB 가치가 캐나다의 관세 기준(20 CAD)을 초과할 때만 부과되며, 세금은 제품의 총 가치와 관세가 세금 기준(또한 20 CAD)을 초과할 때만 부과됩니다. 세금 기준 이하의 모든 것은 세금 면제 수입으로 간주되며, 관세 기준 이하의 모든 것은 관세 면제 수입으로 간주됩니다. 미국 및 멕시코에서의 수입의 경우, 제품 가치와 관세가 40 CAD 이하일 경우 관세 및 세금이 면제됩니다. 주문의 FOB 가치가 150 CAD 이하일 경우, 관세 면제 수입으로만 간주됩니다. 미국 및 멕시코에서의 우편 배송은 20 CAD de minimis 기준에 따라 운영됩니다.

관세 및 세금 de minimis

표준:

• 세금 de minimis: 20 CAD

  • 제품 가치와 관세에 적용

• 관세 de minimis: 20 CAD

  • 상품의 FOB 가치에 적용

미국 및 멕시코에서의 배송:

택배 배송:

• 세금 de minimis: 40 CAD

  • 제품 가치와 관세에 적용

• 관세 de minimis: 150 CAD

  • 상품의 FOB 가치에 적용

우편 서비스 배송:

• 세금 de minimis: 20 CAD

  • 제품 가치와 관세에 적용

• 관세 de minimis: 20 CAD

  • 상품의 FOB 가치에 적용

상품 및 서비스세(GST):

캐나다의 GST는 5% 연방세로, 제품 가치와 관세에 적용됩니다.

• 표준 rate: 5%

• 제품 가치와 관세에 적용

• 주 세금: 주마다 다름, 아래 표 참조

• 제품 가치와 관세에 적용

주 세금:

캐나다에는 여러 종류의 주 세금이 있습니다:

• **주 판매세(PST)**는 일부 캐나다 주에서 GST에 추가한 세금입니다.
• **조화 판매세(HST)**는 일부 주에서 사용되며, PST와 GST를 결합한 단일 간소화된 rate입니다.
• **퀘벡의 판매세(QST)**는 그들의 고유한 주 세금 rate입니다.

아래 표는 각 주에서 적용되는 세금을 요약합니다. 세금은 상품의 가치와 해당 품목에 부과된 관세의 가치 모두에 적용됩니다.

*HST 값이 10%로 나열되어 있지만 실제로는 15%입니다. 이 표는 HST와 GST 값을 구분하여 보다 자세한 분석을 제공하기 위해 HST 자체가 GST를 포함하고 있음에도 불구하고 작성되었습니다.

캐나다로 수입되는 상품의 rate는 수입되는 제품의 종류에 따라 다릅니다. 캐나다로 수입되는 가장 일반적인 전자상거래 제품 카테고리 두 가지는 패션과 전자제품입니다. 일부 전자제품과 같은 많은 제품은 관세가 부과되지 않습니다. 의류와 같은 다른 카테고리는 높은 관세율을 가지고 있습니다.

평균 수입 관세:

• 다양함
• 상품의 FOB 가치에 적용됨

일반적으로 수입되는 품목과 그 관세율:

• 의류의 평균 관세는 16.5%이지만 최대 18%까지 될 수 있습니다.
• 가구, 침구 및 조립식 건물은 2.1%
• 철강 또는 강철은 2.2%
• 의약품은 3.5%
• 차량은 13.9%
• 노트북 및 기타 전자 제품은 무관세

조화된 관세 일정에 따른 캐나다의 관세율 전체 목록

캐나다는 참여국에서 제조된 상품에 대해 무관세 또는 매우 할인된 관세 rate를 제공하는 15개 이상의 무역 협정을 체결하고 있습니다. 이러한 무역 협정 중 가장 두드러진 것은 CUSMA/USMCA입니다.

캐나다-미국-멕시코 협정 (CUSMA)

CUSMA 협정은 캐나다, 미국, 멕시코 간의 배송에 대해 특별한 관세 rate 혜택을 제공합니다.

2020년 7월 1일, CUSMA는 가장 오래되고 잘 알려진 무역 협정 중 하나인 NAFTA(북미 자유 무역 협정)를 대체했습니다.

CUSMA는 최소한의 공식 입국 절차를 허용하고 소비자에게 비용을 절감하여 결과적으로 글로벌 무역을 장려합니다.

CUSMA는 원산지 규정 요건을 충족하는 미국, 캐나다 또는 멕시코에서 제조된 상품을 수입하는 상인에게 상당한 절감을 제공합니다.

CUSMA에 참여하는 각 국가는 협정을 각자의 이름으로 부릅니다:

미국에서는: 미국-멕시코-캐나다 협정 (USMCA)

멕시코에서는: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)

캐나다에서는: 캐나다-미국-멕시코 협정 (CUSMA)

이 법안이 캐나다에 의미하는 바:

• 미국 및 멕시코에서의 택배 배송에 대한 세금 de minimis가 20 CAD에서 40 CAD로 증가
• 미국 및 멕시코에서의 택배 배송에 대한 관세 de minimis가 20 CAD에서 150 CAD로 증가
• 미국, 캐나다 또는 멕시코에서 제조된 상품의 수입에 대한 우대 조치

새로운 de minimis 임계값 이하의 배송은 최소한의 공식 입국 절차를 허용하고 소비자에게 비용을 절감하여 결과적으로 글로벌 무역을 장려합니다.

CUSMA는 원산지 규정 요건을 충족하는 미국, 캐나다 또는 멕시코에서 제조된 상품을 수입하는 상인에게 상당한 절감을 제공합니다. 수입 가치가 3,300 CAD를 초과할 경우 CUSMA 원산지 증명서가 필요합니다.

3,300 CAD 미만의 수입의 경우, 온라인 소매업체는 상업 송장에 문구를 포함하여 그들의 배송이 우대 관세 혜택을 받을 수 있도록 할 수 있습니다. 이 문구는 다음과 같을 수 있습니다:

"본인은 이 배송에 포함된 상품이 USMCA/T-MEC/CUSMA에 따른 우대 관세 혜택을 받을 수 있는 원산지 상품임을 증명합니다."

캐나다는 세계무역기구의 회원국입니다

세계무역기구(WTO)의 회원국으로서, 캐나다는 가장 혜택을 받는 국가(MFN) 조항을 준수해야 하며, 이는 한 국가가 무역 협정에서 한 국가에 부여한 모든 양보, 특권 또는 면제를 모든 다른 WTO 회원국에 제공해야 한다는 것을 요구합니다. 예를 들어, 한 국가가 특정 WTO 국가에 대해 관세를 10% 줄인다면, MFN 조항은 모든 WTO 회원국이 동일한 10% 감소를 받게 된다고 명시합니다.

• DHL 익스프레스
• FedEx
• UPS
• USPS
• Purolator
• Canpar 익스프레스
• 캐나다 포스트

택배에 따라 추가 배송 요금이 포함될 수 있습니다:

• 추적

• 보험

• 연료 할증료

• 원격 배송 요금

• 서명 요금

• 과중량 또는 과대 요금

• 특별 취급 요금

• 위험물 요금

• 기타

항상 필요:

• 선하증권 또는 항공 화물 운송장
• 캐나다 세관 송장 또는 상업 송장
• 캐나다 세관 코딩 양식 B3

때때로 필요:

• 원산지 증명서 (온라인 소매업체가 무역 협정의 혜택을 받으려는 경우 필요)
• 포장 목록

우편 서비스는 일반적으로 국가 정부 기관에 의해 운영되며, 국가의 P.O. 박스 네트워크에 배달할 수 있습니다. 우편 서비스가 제공하는 서비스의 품질은 국가마다 다릅니다. 택배 서비스는 특정 유형 또는 범위의 서비스, 예를 들어 다양한 운송 시간 옵션에 전문화된 민간 또는 공공 회사입니다. 택배 서비스는 우편 운송업체가 소유한 P.O. 박스에 접근할 수 없으며 일반적으로 우편 서비스보다 비용이 더 많이 듭니다.