캐나다 국가 가이드

• 캐나다는 다양한 인력을 보유하고 있으며, 정교하고 성장하는 경제를 가지고 있습니다.
• 캐나다는 미국과 강력한 무역 관계를 유지하고 있습니다.
• 캐나다의 강력한 자생 기술 부문은 기술 지향적인 시장을 촉진합니다.
• 캐나다의 주요 위치는 미국, 유럽 및 세계 다른 지역에 대한 접근을 용이하게 합니다.
• 캐나다는 연방 법률, 규정 및 세금을 시행하지만, 주별 법률, 규정 및 세금도 있습니다.

• 캐나다는 상대적으로 낮은 GST 및 관세율을 가지고 있어 landed cost에 유리합니다.
• 캐나다는 낮은 de minimis를 가지고 있어 landed cost에 불리합니다.

• 캐나다는 강력하고 투명한 법률 시스템을 가지고 있습니다.
• 캐나다의 수입 규정은 합리적이며 무역에 대한 제한이 없습니다.

• 모든 주요 택배사가 캐나다로 배송합니다.

• 캐나다는 신용 카드, 직불 카드, 결제 게이트웨이 및 PayPal을 포함한 다양한 디지털 결제 방법을 사용합니다.

관세는 캐나다로의 수입에서 총 FOB 가치가 캐나다의 관세 기준(즉, de minimis)인 20 CAD를 초과할 때만 부과되며, 세금은 제품의 총 가치와 관세가 세금 de minimis인 20 CAD를 초과할 때만 부과됩니다. 세금 de minimis 값 이하의 모든 것은 세금 면세 수입으로 간주되며, 관세 de minimis 값 이하의 모든 것은 관세 면세 수입으로 간주됩니다. 미국 및 멕시코에서 수입하는 경우, 제품 가치와 관세가 40 CAD 이하이면 세금 및 관세가 면제됩니다. 주문의 FOB 가치가 150 CAD 이하인 경우, 관세 면세 수입으로만 간주됩니다. 미국 및 멕시코에서의 우편 배송은 20 CAD de minimis에 따라 운영됩니다.

관세 및 세금 de minimis

표준:

• 세금 de minimis: 20 CAD

• 제품 가치와 관세에 적용

• 관세 de minimis: 20 CAD

• 상품의 FOB 가치에 적용

미국 및 멕시코에서의 배송:

택배 배송:

• 세금 de minimis: 40 CAD

• 제품 가치와 관세에 적용

• 관세 de minimis: 150 CAD

• 상품의 FOB 가치에 적용

우편 서비스 배송:

• 세금 de minimis: 20 CAD

• 제품 가치와 관세에 적용

• 관세 de minimis: 20 CAD

• 상품의 FOB 가치에 적용

상품 및 서비스세(GST):

캐나다의 GST는 5%의 연방세로, 제품 가치와 관세에 적용됩니다.

• 표준 rate: 5%

• 제품 가치와 관세에 적용

• 주 세금: 주마다 다름, 아래 표 참조

• 제품 가치와 관세에 적용

주 세금:

캐나다에는 여러 종류의 주 세금이 있습니다:

• **주 판매세(PST)**는 일부 캐나다 주에서 GST에 추가한 세금입니다.
• **조화 판매세(HST)**는 일부 주에서 사용되며, PST와 GST가 결합된 단일 간소화된 rate입니다.
• **퀘벡의 판매세(QST)**는 그들의 고유한 주 세금 rate입니다.

아래 표는 각 주에서 적용되는 세금을 요약합니다. 세금은 상품의 가치와 해당 품목에 부과된 관세의 가치 모두에 적용됩니다.

*HST 값이 10%로 나열되어 있지만 실제로는 15%입니다. 이 표는 HST와 GST 값을 분리하여 더 자세한 분석을 제공하기 위해 작성되었습니다.

캐나다로 수입되는 상품의 rate 관세는 수입되는 제품의 유형에 따라 다릅니다. 캐나다로 가장 많이 수입되는 전자상거래 제품 카테고리는 패션과 전자 제품입니다. 일부 전자 제품은 관세가 부과되지 않습니다. 다른 카테고리, 예를 들어 의류는 높은 관세율이 적용됩니다.

평균 수입 관세:

• 다양함
• 상품의 FOB 가치에 적용됨

흔히 수입되는 품목 및 그 관세율:

• 의류의 평균 관세는 16.5%이지만 최대 18%까지 가능
• 가구, 침구, 조립식 건물은 2.1%
• 철 또는 강철은 2.2%
• 제약 제품은 3.5%
• 차량은 13.9%
• 노트북 및 기타 전자 제품은 관세 면제

캐나다의 조화 관세 일정에 따른 관세율 전체 목록

캐나다는 참여국에서 제조된 상품에 대해 제로 또는 매우 할인된 관세 rate를 제공하는 최소 15개의 무역 협정을 체결하고 있습니다. 이 중 가장 주목할 만한 무역 협정은 CUSMA/USMCA입니다.

캐나다-미국-멕시코 협정 (CUSMA)

CUSMA 협정은 캐나다, 미국, 멕시코 간의 선적에 대해 특별한 관세 rate 처리를 제공합니다.

2020년 7월 1일, CUSMA는 가장 오래되고 잘 알려진 무역 협정 중 하나인 NAFTA(북미 자유 무역 협정)를 대체했습니다.

CUSMA는 최소한의 형식적 입국 절차를 허용하고 소비자들에게 돈을 절약하게 함으로써 결과적으로 글로벌 무역을 장려합니다.

CUSMA는 원산지 요건을 충족하는 미국, 캐나다 또는 멕시코에서 제조된 상품을 수입하는 상인들에게 상당한 절감을 제공합니다.

CUSMA에 참여하는 각 국가는 협정을 자국의 이름으로 부릅니다:

미국에서는: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)

멕시코에서는: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)

캐나다에서는: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

이 법률이 캐나다에 의미하는 것:

• 미국 및 멕시코에서의 택배 선적에 대해 세금 면제 한도를 20 CAD에서 40 CAD로 증가
• 미국 및 멕시코에서의 택배 선적에 대해 관세 면제 한도를 20 CAD에서 150 CAD로 증가
• 미국, 캐나다 또는 멕시코에서 제조된 상품의 수입에 대한 우대 처리

새로운 면제 한도 아래의 선적은 최소한의 형식적 입국 절차를 허용하고 소비자들에게 돈을 절약하게 함으로써 결과적으로 글로벌 무역을 장려합니다.

CUSMA는 원산지 요건을 충족하는 미국, 캐나다 또는 멕시코에서 제조된 상품을 수입하는 상인들에게 상당한 절감을 제공합니다. 수입 가치가 3,300 CAD를 초과하는 경우 CUSMA 원산지 증명서가 필요합니다.

3,300 CAD 미만의 수입의 경우, 온라인 소매업체는 상업 송장에 다음과 같은 문장을 포함하여 선적이 우대 관세 처리를 받도록 할 수 있습니다:

"본 선적에 포함된 상품이 USMCA/T-MEC/CUSMA 하의 우대 관세 처리를 위한 원산지 상품으로 자격을 갖추었음을 본인은 이에 증명합니다."

캐나다는 세계 무역 기구의 회원국입니다

세계 무역 기구(WTO)의 회원국으로서 캐나다는 최혜국(MFN) 조항을 준수해야 합니다. 이 조항은 국가가 무역 협정에서 한 국가에 부여한 모든 양보, 특권 또는 면제를 다른 모든 WTO 회원국에 제공하도록 요구합니다. 예를 들어, 한 국가가 특정 WTO 국가에 대해 관세를 10% 인하하는 경우, MFN 조항은 모든 WTO 회원국이 동일한 10% 인하를 받게 됩니다.

• DHL Express
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• Canada Post

택배사에 따라 추가 배송료가 포함될 수 있습니다:

• 추적

• 보험

• 연료 할증료

• 원거리 배송료

• 서명 요금

• 과중 또는 과대 크기 요금

• 특별 취급 요금

• 위험물 요금

• 등등.

항상 필요한 것:

• 선하 증권 또는 항공 운송장
• 캐나다 관세 송장 또는 상업 송장
• 캐나다 관세 코딩 양식 B3

때때로 필요한 것:

• 원산지 증명 (온라인 소매업체가 무역 협정의 혜택을 받으려는 경우 필요)
• 포장 목록

우편 서비스는 일반적으로 국가 정부 기관에 의해 운영되며, 국가의 P.O. 박스 네트워크에 배달할 수 있습니다. 우편 서비스가 제공하는 서비스의 품질은 국가마다 다릅니다. 택배 서비스는 특정 유형 또는 범위의 서비스(예: 다양한 운송 시간 옵션)에 전문화된 민간 또는 공공 회사입니다. 택배 서비스는 우편 운송업체가 소유한 P.O. 박스에 접근할 수 없으며 일반적으로 우편 서비스보다 비용이 더 많이 듭니다.