사업 용이성 4/5
- 캐나다는 다양한 노동력과 정교하고 성장하는 경제를 보유합니다.
- 캐나다는 미국과 강한 무역 관계를 보유합니다.
- 캐나다의 강력한 국내 기술 부문은 기술 중심 시장을 촉진합니다.
- 캐나다의 지리적 위치는 미국, 유럽 및 전 세계에 쉽게 접근할 수 있게 합니다.
- 캐나다는 연방법, 규정, 세금과 주별 법률, 규정, 세금을 모두 적용합니다.
Landed cost 공정성 4/5
- 캐나다는 상대적으로 낮은 GST 및 관세율로 landed cost에 유리합니다.
- 캐나다는 de minimis가 낮아 landed cost에 불리합니다.
법률 규정 유연성 5/5
- 캐나다는 견고하고 투명한 법률 체계를 보유합니다.
- 캐나다 수입 규정은 합리적이며 무역에 제한을 두지 않습니다.
배송 가용성 및 접근성 5/5
- 모든 주요 courier가 캐나다로 배송합니다.
결제 수단 접근성 및 다양성 5/5
- 캐나다는 신용카드, 직불카드, payment gateway, PayPal 등 다양한 디지털 결제 수단을 사용합니다.
시장 기회 5/5
- 캐나다의 높은 인터넷 보급률과 이커머스 매출의 상당 부분(약 절반)이 국제적이라는 점은 소매업체에게 잠재적으로 성공적인 경제를 제공합니다.
Canada 주요 통계
| ↕ | ↕ |
|---|---|
| Population | 39.3 million (2022) |
| GDP | 1.892 trillion USD (2022) |
| GDP per capita | 54,033 USD (2022) |
| Internet penetration | 96.5% of the population use the internet (2022) |
| Ecommerce users | 75% of the population shop online (2022) |
| Leading product categories | Fashion, electronics, and media |
| Preferred online payment method(s) | Credit card, debit card, and online payment gateways |
| Languages | English and French |
| Currency | Canadian Dollar/CAD/C$ |
Canada landed cost
크로스보더 거래의 landed cost에는 구매와 관련된 모든 관세, 세금, 수수료가 포함됩니다. 포함 항목:
- Product price
- Duties
- Taxes
Canadian de minimis, tax, and duty
de minimis, 세금, 관세에 대한 추가 설명은 아래를 참조하세요.
De minimis
캐나다 수입에서 총 FOB 가치가 캐나다 관세 임계값(de minimis) 20 CAD를 초과하는 경우에만 관세가 부과되며, 상품 가치와 관세 합계가 세금 de minimis 20 CAD를 초과하는 경우에만 세금이 부과됩니다. 세금 de minimis 미만은 면세 수입, 관세 de minimis 미만은 면관세 수입으로 간주됩니다. 미국 및 멕시코에서 수입 시 상품 가치와 관세 합계가 40 CAD 미만이면 관세 및 세금 면제입니다. FOB 가치가 150 CAD 미만이면 면관세 수입만 해당됩니다. 미국 및 멕시코 postal 배송은 20 CAD de minimis가 적용됩니다.
관세 및 세금 de minimis
Standard:
-
Tax de minimis: 20 CAD
- 상품 가치 + 관세에 적용
-
Duty de minimis: 20 CAD
- 상품 FOB 가치에 적용
미국 및 멕시코 발송:
Courier shipments:
-
Tax de minimis: 40 CAD
- 상품 가치 + 관세에 적용
-
Duty de minimis: 150 CAD
- 상품 FOB 가치에 적용
Postal service shipments:
-
Tax de minimis: 20 CAD
- 상품 가치 + 관세에 적용
-
Duty de minimis: 20 CAD
- 상품 FOB 가치에 적용
Import tax
Goods and services tax (GST):
캐나다 GST는 5% 연방세이며 상품 가치 + 관세에 적용됩니다.
-
Standard rate: 5%
-
Applied to the product value plus duty
-
Provinicial tax: 주별로 다름, 아래 표 참조
-
Applied to the product value plus duty
Provincial tax:
캐나다에는 여러 유형의 주세가 있습니다.
- **Provincial sales tax (PST)**는 일부 캐나다 주가 GST에 추가한 세금입니다.
- **Harmonized sales tax (HST)**는 일부 주에서 PST와 GST를 결합한 단일 세율입니다.
- **Quebec's sales tax (QST)**는 퀘벡 고유의 주세입니다.
아래 표는 각 주에 적용되는 세금을 정리합니다. 세금은 상품 가치와 해당 품목에 부과된 관세 가치 모두에 적용됩니다.
| ↕ | ↕ | ↕ | ↕ | ↕ |
|---|---|---|---|---|
| Province | Rate type (HST*, GST, PST, and QST) | Provincial rate | Canada GST | Total |
| Alberta | GST | 0% | 5% | 5% |
| British Columbia (BC) | GST + PST | 7% | 5% | 12% |
| Manitoba | GST + PST | 7% | 5% | 12% |
| New Brunswick | HST (includes GST) | 10% | 5% | 15% |
| Newfoundland and Labrador | HST (includes GST) | 10% | 5% | 15% |
| Northwest Territories | GST | 0% | 5% | 5% |
| Nova Scotia | HST (includes GST) | 10% | 5% | 15% |
| Nunavut | GST | 0% | 5% | 5% |
| Ontario | HST (includes GST) | 8% | 5% | 13% |
| Prince Edward Island (PEI) | HST (includes GST) | 10% | 5% | 15% |
| Québec | GST + QST | 9.975% | 5% | 14.98% |
| Saskatchewan | GST + PST | 6% | 5% | 11% |
| Yukon | GST | 0% | 5% | 5% |
*HST 값이 10%로 표시되지만 실제로는 15%입니다. 이 표는 HST에 GST가 포함되어 있음에도 HST와 GST 값을 분리하여 더 상세한 내역을 제공합니다.
Import duty
캐나다 수입 관세율은 수입 제품 유형에 따라 다릅니다. 캐나다로 수입되는 가장 흔한 이커머스 카테고리 중 두 가지는 fashion과 electronics입니다. 일부 electronics 등 많은 제품은 관세 대상이 아닙니다. clothing 등 다른 카테고리는 높은 관세율을 적용받습니다.
Average import duty:
- Varies
- Applied to the FOB value of the goods
Commonly imported items and their duty rates:
- The average duty for clothing is 16.5% but can be as high as 18%
- Furniture, bedding, and prefabricated buildings are 2.1%
- Iron or Steel is 2.2%
- Pharmaceuticals are 3.5%
- Vehicles are 13.9%
- Laptops and other electronic products are duty-free
Trade agreements
캐나다는 참여국에서 제조된 상품에 대해 제로 또는 대폭 할인된 관세율을 제공하는 15개 이상의 무역 협정을 보유하고 있습니다. 가장 prominent한 협정은 CUSMA/USMCA입니다.
Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)
CUSMA 협정은 캐나다, 미국, 멕시코 간 배송에 특별 관세율 대우를 제공합니다.
2020년 7월 1일 CUSMA는 NAFTA(North American Free Trade Agreement)를 대체했으며, NAFTA는 가장 오래되고 잘 알려진 무역 협정 중 하나였습니다.
CUSMA는 최소 formal entry 절차를 허용하고 소비자 비용을 절감하여 결과적으로 글로벌 무역을 촉진합니다.
CUSMA는 rules of origin 요건을 충족하는 미국, 캐나다, 멕시코산 상품 수입에 상당한 절감을 제공합니다. 수입 가치가 3,300 CAD를 초과하면 CUSMA certificate of origin이 필요합니다.
3,300 CAD 미만 수입의 경우 온라인 소매업자는 commercial invoice에 문구를 포함하여 특혜 관세 대우를 받을 수 있습니다. 문구 예시:
"I hereby certify that the goods covered by this shipment qualify as an originating good for the purposes of preferential tariff treatment under USMCA/T-MEC/CUSMA."
Canada는 WTO 회원국입니다
WTO 회원국인 캐나다는 most-favored-nation(MFN) 조항을 준수해야 하며, 무역 협정에서 한 국가에 부여한 양허, 특권 또는 면제를 모든 다른 WTO 회원국에 제공하도록 요구합니다.
Landed cost 예시
아래는 Zonos Quoter로 계산한 Canada landed cost 샘플입니다.
주요 courier 서비스
- DHL Express
- FedEx
- UPS
- USPS
- Purolator
- Canpar Express
- Canada Post
Courier fees
운송사에 따라 추가 배송 수수료가 포함될 수 있습니다:
-
Tracking
-
Insurance
-
Fuel surcharge
-
Remote delivery charge
-
Signature fee
-
Overweight or oversized fee
-
Special handling fee
-
Dangerous goods fee
-
etc.
서류 및 paperwork
항상 필요:
- Bill of lading or air waybill
- Canada Customs Invoice or a commercial invoice
- Canada Customs Coding Form B3
경우에 따라 필요:
- Proof of origin (온라인 소매업자가 무역 협정 혜택을 받으려는 경우 필요)
- Packing list
Canada 금지, 제한, 통제 수입품
정부 기관이 수입을 규제합니다.
Prohibited items:
- Coin and paper currency
- Goods produced by prison labor
- Used vehicles
- Used mattresses
- Pornography
- White phosphorus matches
- And more
Canada Post(우편)는 다른 배송 방식보다 더 많은 제한이 있을 수 있습니다. 금지 품목 전체 목록은 Canada Post 웹사이트를 참조하세요.
Restricted items
- Alcohol
- Tobacco
- Electronic cigarettes
- Animal products
- Firearms
- Explosives
- Ozone-depleting substances
- Hazardous materials
- Cannabis
- Controlled substances
- Tires, vehicle parts
금지 품목 전체 목록은 Canadian Border Services Agency 웹사이트를 참조하세요.
Special Import Measures Act (SIMA):
특정 상품은 반덤핑 또는 상계 관세 조치와 관련된 SIMA 대상입니다. 온라인 소매업자는 수입을 정확히 신고할 책임이 있습니다. 미준수 시 추가 관세, 비용, 벌금 또는 기소가 발생할 수 있습니다.
SIMA 대상 품목 예:
- Copper pipe fittings
- Refined sugar
- Whole potatoes
- Gypsum board
courier와 postal service의 차이는 무엇인가요?
Postal service는 일반적으로 국가 정부 기관이 운영하며 해당 국가 P.O. box 네트워크로 배송할 수 있습니다. postal service의 서비스 품질은 국가마다 다릅니다. Courier service는 특정 유형 또는 서비스 범위(예: 다양한 transit time 옵션)에 특화할 수 있는 민간 또는 공공 기업입니다. Courier service는 postal carrier가 소유한 P.O. box에 접근할 수 없으며 일반적으로 postal service보다 비용이 더 많이 듭니다.
Canada 국가 가이드
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