Guida nazionale degli Stati Uniti

Se stai cercando di far crescere la tua attività di e-commerce negli Stati Uniti (USA) , sei arrivato nel posto giusto. Continua a leggere per scoprire tutto ciò che devi sapere sulla vendita di beni negli Stati Uniti.

Punteggio facilità di importazione di merci: A 

Facilità di fare affari 5/5

• Gli Stati Uniti sono considerati paesi transfrontalieri a causa della loro 14 accordi commerciali.
• Gli Stati Uniti sono il secondo mercato di e-commerce più grande al mondo.

Landed cost equità 3/5

• Gli Stati Uniti non applicano tasse sulle importazioni, ma le aliquote dei dazi sono aumentate in modo significativo dal 2025 a causa di ampie azioni tariffarie.
• Le aliquote dei dazi variano ampiamente in base al paese di origine: le merci provenienti dalla Cina sono soggette ad aliquote effettive del 34% circa, mentre la maggior parte degli altri paesi si trovano ad affrontare una tariffa di base del 10%.

Flessibilità delle norme giuridiche 4/5

• Protezione doganale e di frontiera (CBP) non richiede ai venditori/importatori di registrarsi per ottenere un permesso o una licenza di importazione.
• Altri uffici governativi (FDA, FCC, ecc.) possono richiedere una licenza, un permesso o altra certificazione, in base ai prodotti importati.

Disponibilità e accessibilità della spedizione 5/5

• Sono disponibili molti servizi di spedizione e opzioni di corriere a causa degli Stati Uniti.' grande popolazione (rappresenta il 4,25% della popolazione mondiale (2020)), molti dei quali sono acquirenti online transfrontalieri.

Accessibilità e varietà di metodi di pagamento 5/5

• I metodi di pagamento disponibili includono VISA, Mastercard, American Express, ewallet, Discover, Apple Pay, PayPal e Affirm.

Opportunità di mercato 4/5

• La popolazione degli Stati Uniti e l’elevata percentuale di utenti Internet rappresentano un’economia potenzialmente di successo per i rivenditori.

Key stats for the United States 

Landed cost per gli Stati Uniti 

Landed cost è il prezzo totale per portare un acquisto a casa del cliente, che include:

• Prezzo del prodotto
• Spedizione
• Doveri
• Tasse
• Commissioni (conversione di valuta, corriere, intermediario, tasse doganali o governative)

Il de minimis, le tasse e i dazi negli Stati Uniti

Ulteriore spiegazione di dovere, tassare, E de minimis è fornito di seguito

Dazi e tasse de minimis

• Dazi e tasse de minimis: 0 USD

In base al valore FOB dell'importazione

Valore de minimis

Tutte le importazioni negli Stati Uniti sono soggette a dazi e tasse indipendentemente dal valore perché non esiste un’esenzione de minimis.

Tassa di importazione

• L'imposta sulle vendite sostituisce l'imposta sull'importazione

La maggior parte degli stati degli Stati Uniti prevede un'imposta sulle vendite, ma le tariffe variano a seconda dello stato.

Imposta sulle vendite

Al posto della tassa sull’importazione, gli Stati Uniti hanno leggi fiscali sulle vendite specifiche dello stato che si applicano alle spedizioni business-to-consumer. Gli importatori devono essere a conoscenza di queste leggi in modo da sapere quando devono pagare le tasse e se devono auto-dichiarare.

La maggior parte delle piccole e medie imprese (PMI) internazionali saranno esentate dal pagamento dell’imposta sulle vendite sui beni importati perché non hanno “nesso”, ma queste leggi variano notevolmente, quindi è importante prestare la dovuta diligenza per evitare problemi con CBP.

Quali sono i criteri per il nesso con l'imposta sulle vendite?

Nesso con l'imposta sulle vendite esiste quando il rivenditore online ha un collegamento con uno stato o quando lo stato di destinazione ha una clausola che impone al venditore di riscuotere e versare l'imposta sulle vendite direttamente a quello stato. Tutte le leggi sul nexus variano a seconda dello stato. In generale, il nesso esiste nei seguenti casi:

1. Se si dispone di un punto vendita o di deposito, un dipendente che risiede o si reca regolarmente lì per svolgere affari.

2. Quando le tue vendite in quello stato raggiungono una soglia specifica dello stato per l'autodivulgazione e la rendicontazione di tali vendite.

Se questo è il tuo caso, ti potrebbe essere richiesto di riscuotere, dichiarare e versare l'imposta sulle vendite nel tuo stato.

Quali sono le aliquote dell'imposta sulle vendite?

• Ogni stato, contea, città o cittadina può avere un'aliquota fiscale unica.
• Inoltre, l'imposta sulle vendite è "basata sulla destinazione". Ciò significa che se hai un nesso con l'imposta sulle vendite in uno stato di destinazione, devi calcolare l'aliquota dell'imposta sulle vendite in base al luogo in cui si trova il destinatario.

Che cosa succede se il mio acquirente dice che è esente?

Se un rivenditore statunitense chiede di essere esente da tasse per motivi di vendita all'ingrosso o perché è un ente di beneficenza esente da tasse, ti fornirà un numero di esenzione fiscale rilasciato dal governo. Dovrai salvare quel numero nei tuoi registri contabili per evitare di dover pagare tasse, penali per ritardi e sanzioni in caso di verifica.

Dazio all'importazione

• Aliquota tariffaria di base: 10% sulla maggior parte dei paesi (ad aprile 2025)
• Aliquota tariffaria media effettiva: ~10,3% su tutte le importazioni (gennaio 2026)
• Cina: tasso effettivo ~34%.
• Canada/Messico (merci conformi a USMCA): esente da dazi; le merci non conformi sono soggette a tariffe più elevate

Le aliquote del dazio statunitense possono essere ad valorem (come percentuale del valore) o specifiche (dollari/centesimi per unità). I Rate variano in modo significativo in base al paese di origine e alla classificazione del prodotto a causa della Sezione 232 (acciaio/alluminio), della Sezione 301 (Cina) e degli ordini esecutivi tariffari reciproci emessi nel 2025.

Il dazio viene addebitato sul valore FOB dell'articolo.

Dazio all'importazione

Il valore dei dazi sulle merci importate negli Stati Uniti si basa sul valore di acquisto totale degli articoli pagati e non è stabilito su elementi quali qualità, dimensioni o peso. Il sistema tariffario armonizzato (HTS) determina le aliquote dei dazi essenzialmente per ogni articolo esistente. CBP utilizza il Programma tariffario armonizzato degli Stati Uniti annotato (HTSUS), che è un manuale di riferimento che fornisce le aliquote tariffarie appropriate per tutte le merci importate negli Stati Uniti.

I dazi statunitensi (applicati solo se superiori al valore de minimis) hanno un intervallo abbastanza ampio, quindi per ottenere una stima accurata di quale sarà il costo totale allo sbarco, inclusi dazi, spese di spedizione e spese del corriere, utilizzare il metodo Zonos Citazione.

Commissione per l'elaborazione della merce

Per le spedizioni non postali, la Merchandise Processing Fee (MPF) si applica alle importazioni indipendentemente dal valore, a meno che non si applichi un'esenzione.

• Immissioni informali (valore inferiore a 2.500 USD): si applica un MPF ​​forfettario nominale (tipicamente 2,62 USD per spedizione, a seconda della modalità e del tipo di immissione).
• Registrazioni formali (valore ≥ USD 2.500): si applica un MPF ​​ad valorem con un minimo e un massimo.
  • MPF minimo: 32,71 USD per iscrizioni formali
  • MPF massimo: 634,62 USD per iscrizioni formali

Landed cost esempi

Di seguito sono riportati alcuni esempi di ripartizione dei costi allo sbarco per gli Stati Uniti calcolati utilizzando Zonos Citazione. Poiché l'imposta de minimis è pari a 0 USD, l'imposta verrà sempre applicata:

Landed cost per una spedizione negli Stati Uniti inferiore al valore de minimis:

Landed cost per una spedizione negli Stati Uniti superiore al valore de minimis:

Accordi commerciali

Gli Stati Uniti hanno almeno 14 accordi commerciali che offrono un dazio zero o fortemente scontato per le merci prodotte in un paese partecipante. Il più importante di questi accordi commerciali è l’USMCA.

Accordo Stati Uniti-Messico-Canada USMCA

Il USMCA L'accordo prevede un trattamento tariffario speciale sulle spedizioni tra Stati Uniti, Messico e Canada. Il 1° luglio 2020, l’USMCA ha sostituito il NAFTA (Accordo di libero scambio nordamericano), uno degli accordi commerciali più antichi e conosciuti.

L’USMCA consente procedure di ingresso formali minime e fa risparmiare denaro ai consumatori, incoraggiando di conseguenza il commercio globale. L'USMCA offre risparmi sostanziali ai commercianti che importano beni fabbricati negli Stati Uniti, in Canada o in Messico, che soddisfano i requisiti regole di origine requisiti.

Nota (2025): gli Stati Uniti hanno imposto tariffe del 25% su molte merci canadesi e messicane a partire da febbraio 2025. Le merci conformi all'USMCA rimangono esenti da dazi, ma le merci che non soddisfano le regole di origine USMCA sono soggette a queste tariffe elevate. Verificare lo stato di conformità prima di fare affidamento sul trattamento preferenziale dell'USMCA.

Ogni paese che fa parte dell'USMCA chiama l'accordo con il proprio nome:

• Negli Stati Uniti: Accordo Stati Uniti-Messico-Canada (USMCA)
• In Messico: Tratado entre México, Estados Unidos y Canada (T-MEC)
• In Canada: Accordo Canada-Stati Uniti-Messico (CUSMA)

Che cosa significa questa legislazione per gli Stati Uniti:

Gli Stati Uniti sono membri dell'Organizzazione Mondiale del Commercio

Gli Stati Uniti sono membri dell’Organizzazione mondiale del commercio (OMC). Pertanto, gli Stati Uniti devono rispettare la clausola della nazione più favorita (MFN), che impone a un paese di fornire a tutti gli altri paesi membri dell’OMC qualsiasi concessione, privilegio o immunità concessa a una nazione in un accordo commerciale. Ad esempio, se un paese riduce i dazi del 10% per un paese, la clausola MFN stabilisce che tutti i membri dell’OMC vedranno i loro dazi ridotti del 10% nei confronti di quel paese.

Risorse doganali 

L'autorità doganale degli Stati Uniti

Protezione doganale e di frontiera degli Stati Uniti

Rimborso doganale negli Stati Uniti

Rimborso doganale negli Stati Uniti.

Nota: parla con il tuo operatore dei rimborsi doganali.

Spedizione e conformità 

I migliori servizi di corriere

• DHL Espresso
• FedEx -UPS
• USPS -OnTrac

A seconda del corriere, le spese di spedizione aggiuntive possono includere:

• Monitoraggio
• Assicurazione
• Supplemento carburante
• Spese di consegna a distanza
• Tassa di firma
• Commissione per sovrappeso o sovradimensionamento
• Commissione di gestione speciale
• Tassa sulle merci pericolose
• ecc.

Documentazione e pratiche burocratiche

• Polizza di carico o lettera di vettura aerea
• Fattura commerciale

Visita Documenti comuni di esportazione per ottenere informazioni dettagliate sulla documentazione e sui documenti necessari per le esportazioni e importazioni dagli Stati Uniti

RestrictArticoli vietati, vietati e controllati

Le agenzie governative regolano le importazioni.

Articoli vietati:

• Farmaci e medicinali vietati dalla FDA
• Assenzio distillato
• Merce proveniente da paesi sottoposti a embargo
• Articoli realizzati con pellicce di cane e gatto
• Marchi contraffatti e articoli protetti da copyright

Articoli Restricted:

• Salute e bellezza: integratori alimentari e dietetici, medicinali e farmaci, cosmetici, strumenti odontoiatrici, prodotti veterinari, articoli medici e prodotti farmaceutici
• Lenti a contatto e occhiali
• Elettronica di consumo: CD-ROM, lettori CD, computer con unità CD/DVD, forni a microonde, televisori con tubi a raggi catodici e prodotti a infrarossi
• Prodotti chimici
• Prodotti del tabacco
• Legno e prodotti in legno
• Prodotti animali
• Armi da fuoco
• Alcuni prodotti alimentari
• Casa e living: stoviglie
• Automobili
• E Di più

Norme legali per le imprese

Per entrare legalmente negli Stati Uniti, i prodotti importati devono arrivare all'interno del porto di ingresso, la consegna del prodotto deve essere approvata da CBP e i dazi accertati devono essere pagati. L'importatore è responsabile dell'analisi e della consegna della merce.

Consigli per esportare dagli Stati Uniti 

L'amministrazione del commercio internazionale fornisce strumenti, assistenza e informazioni sui requisiti per l'esportazione dagli Stati Uniti. A seconda dei beni o dei servizi, gli esportatori potrebbero aver bisogno di un licenza o permesso di esportazione dagli Stati Uniti come parte della loro attività.