Guida al paese Stati Uniti

Se stai cercando di far crescere la tua attività di ecommerce negli Stati Uniti (U.S.) , sei nel posto giusto. Continua a leggere per scoprire tutto ciò che devi sapere per vendere beni negli Stati Uniti.

Punteggio di facilità nell'importazione di beni: A 

Facilità di fare affari 5/5

• Gli Stati Uniti sono considerati favorevoli al commercio transfrontaliero grazie ai loro 14 accordi commerciali.
• Gli Stati Uniti sono il secondo mercato di ecommerce più grande al mondo.

Equità del Landed cost 5/5

• Gli Stati Uniti non applicano tasse d'importazione e il dazio medio rate è basso, fattori entrambi favorevoli per il landed cost.
• Gli Stati Uniti hanno una soglia di valore de minimis alta, che è anch'essa favorevole per il landed cost.

Flessibilità delle normative legali 4/5

• La Customs and Border Protection (CBP) non richiede ai venditori/importatori di registrarsi per un permesso o una licenza d'importazione.
• Altri uffici governativi (FDA, FCC, ecc.) possono richiedere una licenza, un permesso o altre certificazioni, in base ai prodotti importati.

Disponibilità e accessibilità delle spedizioni 5/5

• Ci sono molti servizi di spedizione e opzioni di corrieri grazie alla grande popolazione degli Stati Uniti (che rappresenta il 4.25% della popolazione mondiale (2020)), molti dei quali sono acquirenti online transfrontalieri.

Accessibilità e varietà di metodi di pagamento 5/5

• I metodi di pagamento disponibili includono VISA, Mastercard, American Express, portafogli elettronici, Discover, Apple Pay, PayPal e Affirm.

Opportunità di mercato 4/5

• La popolazione degli Stati Uniti e l'alta percentuale di utenti di internet offrono un'economia potenzialmente di successo per i rivenditori.

Statistiche chiave per gli Stati Uniti 

Landed cost per gli Stati Uniti 

Landed cost è il prezzo totale per portare un acquisto alla porta del cliente, che include:

• Prezzo del prodotto
• Spedizione
• Dazi
• Tasse
• Commissioni (conversione di valuta, vettore, broker, doganali o governative)

Il de minimis, le tasse e i dazi negli Stati Uniti

Ulteriori spiegazioni su dazi, tasse e de minimis sono fornite di seguito

Dazi e tasse de minimis

• Dazi e tasse de minimis: 800 USD

Basato sul valore FOB dell'importazione

Valore de minimis

I dazi e le tasse saranno addebitati solo sulle importazioni negli Stati Uniti dove il valore FOB totale dell'importazione supera la soglia di valore de minimis degli Stati Uniti (de minimis), che è di 800 USD. Qualsiasi importazione al di sotto del valore de minimis fiscale sarà considerata un'importazione esente da tasse, e qualsiasi importazione al di sotto del valore de minimis doganale sarà considerata un'importazione esente da dazi.

Tassa di importazione

• L'imposta sulle vendite sostituisce l'imposta di importazione

La maggior parte degli stati americani ha un'imposta sulle vendite, ma le aliquote variano da stato a stato.

Imposta sulle vendite

Invece dell'imposta di importazione, gli Stati Uniti hanno leggi fiscali specifiche per stato che si applicano alle spedizioni da azienda a consumatore. Gli importatori devono essere a conoscenza di queste leggi per sapere quando devono pagare le tasse e se devono auto-dichiararsi.

La maggior parte delle piccole e medie imprese (PMI) internazionali sarà esente dal pagamento dell'imposta sulle vendite per le merci importate perché non hanno “nexus”, ma queste leggi variano ampiamente, quindi è importante fare la dovuta diligenza per evitare problemi con la CBP.

Quali sono i criteri per il nexus dell'imposta sulle vendite?

Il nexus dell'imposta sulle vendite esiste quando il rivenditore online ha una connessione con uno stato, o quando lo stato di destinazione ha una disposizione che richiede al venditore di collect e remit l'imposta sulle vendite direttamente a quello stato. Tutte le leggi sul nexus variano da stato a stato. In generale, il nexus esiste nei seguenti casi:

1. Se hai una posizione di vendita o di stoccaggio, un dipendente che risiede o viaggia regolarmente lì per condurre affari.

2. Quando le tue vendite in quello stato raggiungono una soglia specifica per la auto-dichiarazione e la segnalazione di quelle vendite.

   1. Maggiori informazioni su come l'imposta sulle vendite negli Stati Uniti influisce sui venditori internazionali.

Se questo si applica a te, potresti essere tenuto a collect, segnalare e remit l'imposta sulle vendite al tuo stato.

Quali sono le aliquote dell'imposta sulle vendite?

• Ogni stato, contea, città o comune può avere una rate fiscale unica.
• Inoltre, l'imposta sulle vendite è “basata sulla destinazione”. Ciò significa che se hai un nexus dell'imposta sulle vendite in uno stato di destinazione, devi calcolare l'imposta sulle vendite rate in base a dove si trova il tuo destinatario.

Cosa succede se il mio acquirente dice di essere esente?

Se un rivenditore statunitense chiede di essere esente dall'imposta per motivi all'ingrosso o perché è un ente di beneficenza esente da tasse, ti fornirà un numero di esenzione fiscale rilasciato dal governo. Dovrai salvare quel numero nei tuoi registri contabili per evitare di dover pagare l'imposta, le spese di mora e le sanzioni in caso di audit.

Dazio di importazione

• Aliquota media dei dazi rate: 5.63%

Le aliquote doganali statunitensi possono essere Ad Valorem (come percentuale del valore) o specifiche (dollari/cents per unità)

Dazio di importazione

Il valore per i dazi sulle merci importate negli Stati Uniti è basato sul valore totale di acquisto dell'articolo(i) pagato e non è stabilito su elementi come qualità, dimensione o peso. Il Sistema Armonizzato delle Tariffe (HTS) determina le aliquote doganali per praticamente ogni articolo esistente. La CBP utilizza il Tariffario Armonizzato degli Stati Uniti Annotato (HTSUS), che è un manuale di riferimento che fornisce le aliquote tariffarie appropriate per tutte le merci importate negli Stati Uniti.

Le spese doganali statunitensi (applicate solo se superiori al valore de minimis) hanno un intervallo piuttosto ampio, quindi per ottenere una stima accurata di quale sarà il totale landed cost, inclusi i dazi, la spedizione e le spese del vettore, utilizza il Zonos Quoter.

Commissione di elaborazione delle merci

Le importazioni statunitensi superiori al valore de minimis di 800 USD possono essere soggette a una commissione di elaborazione delle merci (MPF).

• L'MPF si applica alle spedizioni che passano attraverso un'entrata formale pari o superiore a un valore di 2,500 USD.
• Le spedizioni con un'entrata informale sono valutate sotto i 2500 USD e riceveranno un MPF di 2.22 USD.
• Le spedizioni tra 800 USD e 2500 USD riceveranno una commissione di elaborazione nominale nell'intervallo di 2.22 USD-15 USD.
• L'MPF minima è di 27.75 USD per le importazioni con entrata formale.
• L'MPF massima che può essere aggiunta a una spedizione è di 528.33 USD.

Esempi di Landed cost

Di seguito sono riportati esempi di suddivisione del landed cost per gli Stati Uniti calcolati utilizzando il Zonos Quoter. Poiché il valore di de minimis è 0 USD, le tasse si applicheranno sempre:

Landed cost per una spedizione negli Stati Uniti al di sotto del valore di de minimis:

Landed cost per una spedizione negli Stati Uniti al di sopra del valore di de minimis:

Accordi commerciali

Gli Stati Uniti hanno almeno 14 accordi commerciali che offrono un dazio rate zero o altamente scontato per beni prodotti in un paese partecipante. Il più importante di questi accordi commerciali è l'USMCA.

L'Accordo Stati Uniti-Messico-Canada USMCA

L'accordo USMCA prevede un trattamento speciale del dazio rate sulle spedizioni tra gli Stati Uniti, il Messico e il Canada. Il 1° luglio 2020, l'USMCA ha sostituito il NAFTA (Accordo di libero scambio nordamericano), che era uno degli accordi commerciali più antichi e conosciuti.

L'USMCA consente procedure di ingresso formali minime e fa risparmiare denaro ai consumatori, incoraggiando così il commercio globale. L'USMCA offre risparmi sostanziali per i commercianti che importano beni prodotti negli Stati Uniti, in Canada o in Messico, che soddisfano i requisiti delle regole di origine.

Ogni paese che fa parte dell'USMCA chiama l'accordo con il proprio nome:

• Negli Stati Uniti: Accordo Stati Uniti-Messico-Canada (USMCA)
• In Messico: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• In Canada: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Cosa significa questa legislazione per gli Stati Uniti:

Spedizioni tramite corriere

• Il valore di de minimis rimane 800 USD.
• Qualsiasi spedizione al di sotto del valore di de minimis è esente da dazi.

Gli Stati Uniti sono membri dell'Organizzazione mondiale del commercio

Gli Stati Uniti sono membri dell'Organizzazione mondiale del commercio (WTO). Pertanto, gli Stati Uniti devono rispettare la clausola della nazione più favorita (MFN), che richiede a un paese di fornire qualsiasi concessione, privilegio o immunità concessi a una nazione in un accordo commerciale a tutti gli altri paesi membri della WTO. Ad esempio, se un paese riduce i dazi del 10% per un paese, la clausola MFN stabilisce che tutti i membri della WTO avranno i loro dazi ridotti del 10% verso quel paese.

Risorse doganali 

L'autorità doganale degli Stati Uniti

U.S. Customs and Border Protection

Rimborso doganale negli Stati Uniti

Rimborso doganale negli Stati Uniti.

Nota: Parla con il tuo corriere riguardo ai rimborsi doganali.

Spedizione e conformità 

I principali servizi di corriere

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

A seconda del corriere, le spese di spedizione aggiuntive possono includere:

• Tracciamento
• Assicurazione
• Supplemento carburante
• Spese di consegna remota
• Spese di firma
• Spese per peso eccessivo o dimensioni eccessive
• Spese di gestione speciale
• Spese per merci pericolose
• ecc.

Documentazione e pratiche

• Polizza di carico o lettera di vettura aerea
• Fattura commerciale

Visita Documenti di esportazione comuni per ottenere informazioni dettagliate riguardo alla documentazione e alle pratiche necessarie per le esportazioni e importazioni negli Stati Uniti.

Articoli vietati, proibiti e controllati

Le agenzie governative regolano le importazioni.

Articoli proibiti:

• Farmaci e medicine vietati dalla FDA
• Spirito distillato assenzio
• Merci provenienti da paesi soggetti a embargo
• Articoli realizzati con pelliccia di cane e gatto
• Articoli contraffatti con marchi registrati e diritti d'autore

Articoli vietati:

• Salute e bellezza: integratori nutrizionali e dietetici, medicine e farmaci, cosmetici, strumenti dentali, prodotti veterinari, articoli medici e farmaceutici
• Lenti a contatto e occhiali
• Elettronica di consumo: CD-ROM, lettori CD, computer con unità CD/DVD, forni a microonde, televisori con tubi catodici e prodotti a infrarossi
• Chimici
• Prodotti del tabacco
• Legno e prodotti in legno
• Prodotti animali
• Armi da fuoco
• Alcuni alimenti
• Casa e vita: articoli per la tavola
• Automobili
• E altro

Regolamenti legali per le imprese

Per entrare legalmente negli Stati Uniti, i prodotti importati devono arrivare all'interno del porto di ingresso, la consegna del prodotto deve essere approvata dalla CBP e i dazi valutati devono essere pagati. L'importatore è responsabile per l'analisi e la consegna delle merci.

Suggerimenti per esportare dagli Stati Uniti 

The International Trade Administration fornisce strumenti, assistenza e informazioni sui requisiti per l'esportazione dagli Stati Uniti. A seconda dei beni o dei servizi, gli esportatori potrebbero aver bisogno di una licenza o permesso per esportare dagli Stati Uniti come parte della loro attività.