Ulteriori informazioni sull'e-commerce, sulla spedizione e sull'importazione transfrontalieri.
Se stai cercando di far crescere la tua attività di e-commerce in Canada, sei nel posto giusto. Continua a leggere per scoprire tutto ciò che devi sapere sulla vendita di beni in Canada.
Il Canada ha una forza lavoro diversificata e un’economia sofisticata e in crescita.
Il Canada ha una forte relazione commerciale con gli Stati Uniti.
Il forte settore tecnologico locale del Canada promuove un mercato orientato alla tecnologia.
La posizione privilegiata del Canada offre un facile accesso agli Stati Uniti, all'Europa e al resto del mondo.
Il Canada applica leggi, regolamenti e tasse federali, ma anche leggi, regolamenti e tasse specifici della provincia.
Landed cost equità 4/5
Il Canada ha un GST e aliquote di dazio relativamente basse, il che è favorevole per i costi allo sbarco.
Il Canada ha un de minimis basso, il che è sfavorevole per i costi allo sbarco.
Flessibilità delle norme giuridiche 5/5
Il Canada ha un sistema giuridico solido e trasparente.
Le normative canadesi sulle importazioni sono ragionevoli e non pongono limitazioni al commercio.
Disponibilità e accessibilità della spedizione 5/5
Tutti i principali corrieri spediscono in Canada.
Accessibilità e varietà di metodi di pagamento 5/5
Il Canada utilizza vari metodi di pagamento digitale, tra cui carte di credito, carte di debito, gateway di pagamento e PayPal.
Opportunità di mercato 5/5
L'elevata penetrazione di Internet del Canada e gran parte (circa la metà) delle sue vendite e-commerce a livello internazionale forniscono un'economia potenzialmente di successo per i rivenditori.
Il costo allo sbarco per una transazione transfrontaliera include tutti i dazi, le tasse e le commissioni associati all'acquisto. Ciò include:
Prezzo del prodotto
Dazi
Tasse
De minimis canadese, tasse e dazi
Termine da sapere
FOB: FOB (trasporto a bordo o franco a bordo) è un metodo di valutazione per il calcolo delle tasse o dei dazi di importazione in cui le tariffe sono calcolate solo sul costo della merce venduta. Il FOB non viene calcolato sulla spedizione, sui dazi, sull'assicurazione, ecc.
Il dazio verrà addebitato solo sulle importazioni in Canada dove il valore FOB totale dell'importazione supera la soglia del dazio canadese (de minimis), che è di 20 CAD, e l'imposta verrà addebitata solo quando il valore totale del prodotto più il dazio supera la tassa de minimis, anch'essa di 20 CAD. Qualunque cosa al di sotto del valore fiscale de minimis sarà considerata un'importazione esente da tasse, e qualsiasi cosa al di sotto del valore del dazio de minimis sarà considerata un'importazione esente da dazi. Per le importazioni dagli Stati Uniti e dal Messico, se il valore del prodotto più dazi è inferiore a 40 CAD, sarà esente da dazi e tasse. Se il valore FOB dell'ordine è inferiore a 150 CAD, si tratterà solo di un'importazione esente da dazi. Le spedizioni postali dagli Stati Uniti e dal Messico operano con la tariffa de minimis di 20 CAD.
Dazi e tasse de minimis
Norma:
Tassa de minimis: 20 CAD
Applicata al valore del prodotto più dazio
Dazio de minimis: 20 CAD
Applicato al valore FOB della merce
Spedizioni dagli Stati Uniti e dal Messico:
Spedizioni con corriere:
Tassa de minimis: 40 CAD
Applicata al valore del prodotto più dazio
Dazio de minimis: 150 CAD
Applicato al valore FOB della merce
Spedizioni tramite servizio postale:
Tassa de minimis: 20 CAD
Applicata al valore del prodotto più dazio
Dazio de minimis: 20 CAD
Applicato al valore FOB della merce
Imposta all'importazione
Imposta sui beni e servizi (GST):
Il GST canadese è un'imposta federale del 5% ed è applicata al valore del prodotto più il dazio.
Aliquota standard: 5%
Applicata al valore del prodotto più dazio
Tassa provinciale: Varia in base alla provincia, vedi tabella sotto
Applicata al valore del prodotto più dazio
Tassa provinciale:
Esistono diversi tipi di tasse provinciali in Canada:
L'imposta provinciale sulle vendite (PST) è una tassa che alcune province canadesi hanno aggiunto al GST.
L'imposta armonizzata sulle vendite (HST) è utilizzata in alcune province ed è la combinazione della loro PST e del GST in un'unica aliquota semplificata.
L'imposta sulle vendite del Québec (QST) è la loro aliquota fiscale provinciale unica.
La tabella seguente illustra quali tasse si applicano in ciascuna provincia. Le tasse sono applicate sia al valore della merce sia al valore del dazio applicato all'articolo.
↕
↕
↕
↕
↕
Provincia
Tipo di aliquota (HST*, GST, PST e QST)
Tariffa provinciale
Canada GST
Totale
Alberta
GST
0%
5%
5%
Columbia Britannica (BC)
GST + PST
7%
5%
12%
Manitoba
GST + PST
7%
5%
12%
Nuovo Brunswick
HST (include GST)
10%
5%
15%
Terranova e Labrador
HST (include GST)
10%
5%
15%
Territori del Nordovest
GST
0%
5%
5%
Nuova Scozia
HST (include GST)
10%
5%
15%
Nunavut
GST
0%
5%
5%
Ontario
HST (include GST)
8%
5%
13%
Isola del Principe Edoardo (PEI)
HST (include GST)
10%
5%
15%
Québec
GST +QST
9,975%
5%
14,98%
Saskatchewan
GST + PST
6%
5%
11%
Yukon
GST
0%
5%
5%
*Sebbene i valori HST siano indicati come 10%, in realtà sono del 15%. Questa tabella separa i valori HST e GST per fornire una ripartizione più dettagliata, anche se l'HST include già il GST.
Dazio all'importazione
L'aliquota del dazio per i beni importati in Canada varia in base al tipo di prodotto importato.
Due delle categorie di prodotti di e-commerce più comuni importate in Canada sono la moda e l'elettronica. Molti prodotti, come alcuni prodotti elettronici, non sono soggetti a dazi. Altre categorie, come l’abbigliamento, hanno aliquote di dazio elevate.
Dazio medio all'importazione:
Varia
Applicato al valore FOB della merce
Articoli comunemente importati e relative aliquote di dazio:
Il dazio medio per l'abbigliamento è del 16,5%, ma può arrivare fino al 18%
Mobili, biancheria da letto e prefabbricati sono il 2,1%
Ferro o acciaio è 2,2%
I farmaceutici sono il 3,5%
I veicoli sono il 13,9%
I computer portatili e altri prodotti elettronici sono esenti da dazi
Ecco un rapido
lista di controllo
per l'importazione di merci in Canada.
Accordi commerciali
Il Canada ha almeno 15 accordi commerciali che offrono un dazio zero o fortemente scontato per le merci fabbricate nei paesi partecipanti. Il più importante di questi accordi commerciali è il CUSMA/USMCA.
Accordo Canada-Stati Uniti-Messico (CUSMA)
L'accordo CUSMA prevede un trattamento tariffario speciale sulle spedizioni tra Canada, Stati Uniti e Messico.
Il 1 luglio 2020, il CUSMA ha sostituito il NAFTA (Accordo di libero scambio nordamericano), uno degli accordi commerciali più antichi e conosciuti.
Il CUSMA consente procedure di ingresso formali minime e fa risparmiare denaro ai consumatori, incoraggiando di conseguenza il commercio globale.
CUSMA offre risparmi sostanziali ai commercianti che importano beni fabbricati negli Stati Uniti, in Canada o in Messico, che soddisfano i requisiti delle norme di origine.
Ogni Paese che fa parte del CUSMA chiama l’accordo con il proprio nome:
Negli Stati Uniti: Accordo Stati Uniti-Messico-Canada (USMCA)
In Messico: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
In Canada: Accordo Canada-Stati Uniti-Messico (CUSMA)
Che cosa significa questa legislazione per il Canada:
Aumento della tassa de minimis da 20 CAD a 40 CAD per le spedizioni tramite corriere dagli Stati Uniti e dal Messico
Aumento dei dazi de minimis da 20 CAD a 150 CAD per spedizioni tramite corriere dagli Stati Uniti e dal Messico
Trattamento preferenziale per l'importazione di beni realizzati negli Stati Uniti, in Canada o in Messico
Le spedizioni sotto le nuove soglie de minimis consentono procedure di ingresso formali minime e fanno risparmiare denaro ai consumatori, incoraggiando di conseguenza il commercio globale.
CUSMA offre risparmi sostanziali ai commercianti che importano beni fabbricati negli Stati Uniti, in Canada o in Messico, che soddisfano i requisiti delle regole di origine. Un certificato di origine CUSMA è richiesto quando il valore dell'importazione è superiore a 3.300 CAD.
Per le importazioni inferiori a 3.300 CAD, i rivenditori online possono includere una dichiarazione sulla fattura commerciale per garantire che la loro spedizione ottenga un trattamento tariffario preferenziale. Questa affermazione potrebbe essere la seguente:
"Con la presente certifico che le merci oggetto di questa spedizione si qualificano come merci originarie ai fini del trattamento tariffario preferenziale previsto da USMCA/T-MEC/CUSMA."
Il Canada è membro dell'Organizzazione Mondiale del Commercio
In quanto membro dell’Organizzazione mondiale del commercio (OMC), il Canada deve rispettare la clausola della nazione più favorita (MFN), che impone a un paese di fornire qualsiasi concessione, privilegio o immunità concessa a una nazione in un accordo commerciale a tutti gli altri paesi membri dell’OMC. Ad esempio, se un paese riduce i dazi del 10% per un particolare paese dell’OMC, la clausola MFN stabilisce che tutti i membri dell’OMC riceveranno la stessa riduzione del 10%.
Landed cost esempi
Di seguito sono riportati alcuni esempi di ripartizione dei costi allo sbarco per il Canada calcolati utilizzando Zonos Quoter:
Prova dell'origine (necessaria se il rivenditore online intende beneficiare di un accordo commerciale)
Lista di imballaggio
Importazioni vietate, limitate e controllate in Canada
Le agenzie governative regolano le importazioni.
Articoli proibiti, soggetti a restrizioni o controllati
Gli articoli soggetti a restrizioni sono diversi dagli articoli proibiti. Gli articoli vietati non possono essere importati in alcun paese. Gli articoli soggetti a restrizioni non possono essere importati in un paese a meno che l'importatore non abbia l'approvazione o una licenza speciale. I beni controllati hanno un significato militare o di sicurezza nazionale.
Canada Post (posta) potrebbe avere più restrizioni rispetto ad altri metodi di spedizione. Visita il Canada Post sito Web per un elenco completo degli articoli proibiti.
Legge sulle misure speciali di importazione (SIMA):
Alcuni beni sono soggetti al SIMA, che riguarda misure antidumping o compensative. È responsabilità del rivenditore online assicurarsi di tenere conto delle proprie importazioni. Il mancato rispetto di tali norme potrebbe comportare ulteriori dazi, oneri, sanzioni o addirittura procedimenti giudiziari.
Qual è la differenza tra un corriere e un servizio postale?
I servizi postali sono generalmente gestiti da un'autorità governativa nazionale e sono in grado di consegnare alla rete di caselle postali di un paese. La qualità del servizio fornito da un servizio postale varia in base al Paese. I servizi di corriere sono aziende private o pubbliche che possono specializzarsi in un tipo o una gamma di servizi, ad esempio varie opzioni di tempo di transito. I servizi di corriere non hanno accesso alle caselle postali di proprietà dei corrieri postali e generalmente costano più di un servizio postale.
Canada
Guida nazionale del Canada
Ulteriori informazioni sull'e-commerce, sulla spedizione e sull'importazione transfrontalieri.
Se stai cercando di far crescere la tua attività di e-commerce in
Canada, sei nel posto giusto. Continua a leggere per scoprire tutto ciò che devi sapere sulla vendita di beni in Canada.
Punteggio facilità di importazione di merci: A
Facilità di fare affari 4/5
Landed cost equità 4/5
Flessibilità delle norme giuridiche 5/5
Disponibilità e accessibilità della spedizione 5/5
Accessibilità e varietà di metodi di pagamento 5/5
Opportunità di mercato 5/5
Statistiche chiave per il Canada
Landed cost in Canada
Il costo allo sbarco per una transazione transfrontaliera include tutti i dazi, le tasse e le commissioni associati all'acquisto. Ciò include:
De minimis canadese, tasse e dazi
FOB: FOB (trasporto a bordo o franco a bordo) è un metodo di valutazione per il calcolo delle tasse o dei dazi di importazione in cui le tariffe sono calcolate solo sul costo della merce venduta. Il FOB non viene calcolato sulla spedizione, sui dazi, sull'assicurazione, ecc.
Ulteriore spiegazione di de minimis, tassa e dazio forniti di seguito
De minimis
Il dazio verrà addebitato solo sulle importazioni in Canada dove il valore FOB totale dell'importazione supera la soglia del dazio canadese (de minimis), che è di 20 CAD, e l'imposta verrà addebitata solo quando il valore totale del prodotto più il dazio supera la tassa de minimis, anch'essa di 20 CAD. Qualunque cosa al di sotto del valore fiscale de minimis sarà considerata un'importazione esente da tasse, e qualsiasi cosa al di sotto del valore del dazio de minimis sarà considerata un'importazione esente da dazi. Per le importazioni dagli Stati Uniti e dal Messico, se il valore del prodotto più dazi è inferiore a 40 CAD, sarà esente da dazi e tasse. Se il valore FOB dell'ordine è inferiore a 150 CAD, si tratterà solo di un'importazione esente da dazi. Le spedizioni postali dagli Stati Uniti e dal Messico operano con la tariffa de minimis di 20 CAD.
Dazi e tasse de minimis
Norma:
Tassa de minimis: 20 CAD
Dazio de minimis: 20 CAD
Spedizioni dagli Stati Uniti e dal Messico:
Spedizioni con corriere:
Tassa de minimis: 40 CAD
Dazio de minimis: 150 CAD
Spedizioni tramite servizio postale:
Tassa de minimis: 20 CAD
Dazio de minimis: 20 CAD
Imposta all'importazione
Imposta sui beni e servizi (GST):
Il GST canadese è un'imposta federale del 5% ed è applicata al valore del prodotto più il dazio.
Aliquota standard: 5%
Applicata al valore del prodotto più dazio
Tassa provinciale: Varia in base alla provincia, vedi tabella sotto
Applicata al valore del prodotto più dazio
Tassa provinciale:
Esistono diversi tipi di tasse provinciali in Canada:
La tabella seguente illustra quali tasse si applicano in ciascuna provincia. Le tasse sono applicate sia al valore della merce sia al valore del dazio applicato all'articolo.
Dazio all'importazione
L'aliquota del dazio per i beni importati in Canada varia in base al tipo di prodotto importato. Due delle categorie di prodotti di e-commerce più comuni importate in Canada sono la moda e l'elettronica. Molti prodotti, come alcuni prodotti elettronici, non sono soggetti a dazi. Altre categorie, come l’abbigliamento, hanno aliquote di dazio elevate.
Dazio medio all'importazione:
Articoli comunemente importati e relative aliquote di dazio:
Elenco completo delle aliquote dei dazi canadesi sulla base del tariffario armonizzato
Ecco un rapido lista di controllo per l'importazione di merci in Canada.
Accordi commerciali
Il Canada ha almeno 15 accordi commerciali che offrono un dazio zero o fortemente scontato per le merci fabbricate nei paesi partecipanti. Il più importante di questi accordi commerciali è il CUSMA/USMCA.
Accordo Canada-Stati Uniti-Messico (CUSMA)
L'accordo CUSMA prevede un trattamento tariffario speciale sulle spedizioni tra Canada, Stati Uniti e Messico.
Il 1 luglio 2020, il CUSMA ha sostituito il NAFTA (Accordo di libero scambio nordamericano), uno degli accordi commerciali più antichi e conosciuti.
Il CUSMA consente procedure di ingresso formali minime e fa risparmiare denaro ai consumatori, incoraggiando di conseguenza il commercio globale.
CUSMA offre risparmi sostanziali ai commercianti che importano beni fabbricati negli Stati Uniti, in Canada o in Messico, che soddisfano i requisiti delle norme di origine.
Ogni Paese che fa parte del CUSMA chiama l’accordo con il proprio nome:
Negli Stati Uniti: Accordo Stati Uniti-Messico-Canada (USMCA)
In Messico: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
In Canada: Accordo Canada-Stati Uniti-Messico (CUSMA)
Che cosa significa questa legislazione per il Canada:
Le spedizioni sotto le nuove soglie de minimis consentono procedure di ingresso formali minime e fanno risparmiare denaro ai consumatori, incoraggiando di conseguenza il commercio globale.
CUSMA offre risparmi sostanziali ai commercianti che importano beni fabbricati negli Stati Uniti, in Canada o in Messico, che soddisfano i requisiti delle regole di origine. Un certificato di origine CUSMA è richiesto quando il valore dell'importazione è superiore a 3.300 CAD.
Per le importazioni inferiori a 3.300 CAD, i rivenditori online possono includere una dichiarazione sulla fattura commerciale per garantire che la loro spedizione ottenga un trattamento tariffario preferenziale. Questa affermazione potrebbe essere la seguente:
"Con la presente certifico che le merci oggetto di questa spedizione si qualificano come merci originarie ai fini del trattamento tariffario preferenziale previsto da USMCA/T-MEC/CUSMA."
Il Canada è membro dell'Organizzazione Mondiale del Commercio
In quanto membro dell’Organizzazione mondiale del commercio (OMC), il Canada deve rispettare la clausola della nazione più favorita (MFN), che impone a un paese di fornire qualsiasi concessione, privilegio o immunità concessa a una nazione in un accordo commerciale a tutti gli altri paesi membri dell’OMC. Ad esempio, se un paese riduce i dazi del 10% per un particolare paese dell’OMC, la clausola MFN stabilisce che tutti i membri dell’OMC riceveranno la stessa riduzione del 10%.
Landed cost esempi
Di seguito sono riportati alcuni esempi di ripartizione dei costi allo sbarco per il Canada calcolati utilizzando Zonos Quoter:
Risorse doganali
Autorità doganale canadese:
Rimborso doganale in Canada:
Spedizione e conformità
I migliori servizi di corriere
Spese di corriere
A seconda del corriere, le spese di spedizione aggiuntive possono includere:
Monitoraggio
Assicurazione
Supplemento carburante
Spese di consegna a distanza
Tassa di firma
Commissione per sovrappeso o sovradimensionamento
Commissione di gestione speciale
Tassa sulle merci pericolose
ecc.
Documentazione e pratiche burocratiche
Sempre necessario:
A volte necessario:
Importazioni vietate, limitate e controllate in Canada
Le agenzie governative regolano le importazioni.
Gli articoli soggetti a restrizioni sono diversi dagli articoli proibiti. Gli articoli vietati non possono essere importati in alcun paese. Gli articoli soggetti a restrizioni non possono essere importati in un paese a meno che l'importatore non abbia l'approvazione o una licenza speciale. I beni controllati hanno un significato militare o di sicurezza nazionale.
Articoli vietati:
Canada Post (posta) potrebbe avere più restrizioni rispetto ad altri metodi di spedizione. Visita il Canada Post sito Web per un elenco completo degli articoli proibiti.
Articoli soggetti a restrizioni
Visita il sito web dell'Agenzia canadese per i servizi di frontiera per un elenco completo.
Legge sulle misure speciali di importazione (SIMA):
Alcuni beni sono soggetti al SIMA, che riguarda misure antidumping o compensative. È responsabilità del rivenditore online assicurarsi di tenere conto delle proprie importazioni. Il mancato rispetto di tali norme potrebbe comportare ulteriori dazi, oneri, sanzioni o addirittura procedimenti giudiziari.
Esempi di articoli soggetti a SIMA:
Visita l'Agenzia canadese per i servizi di frontiera per un elenco completo.
Consigli per esportare dal Canada
Esportazione di beni commerciali dal Canada
Domande frequenti
Qual è la differenza tra un corriere e un servizio postale?
I servizi postali sono generalmente gestiti da un'autorità governativa nazionale e sono in grado di consegnare alla rete di caselle postali di un paese. La qualità del servizio fornito da un servizio postale varia in base al Paese. I servizi di corriere sono aziende private o pubbliche che possono specializzarsi in un tipo o una gamma di servizi, ad esempio varie opzioni di tempo di transito. I servizi di corriere non hanno accesso alle caselle postali di proprietà dei corrieri postali e generalmente costano più di un servizio postale.
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