Guide des pays des États-Unis

Si vous cherchez à développer votre entreprise de commerce électronique aux États-Unis (U.S.) , vous êtes au bon endroit. Continuez à lire pour tout savoir sur la vente de marchandises aux États-Unis.

Score de facilité d'importation de marchandises : A 

Facilité de faire des affaires 5/5

• Les États-Unis sont considérés comme favorables au commerce transfrontalier grâce à leurs 14 accords commerciaux.
• Les États-Unis sont le deuxième plus grand marché de commerce électronique au monde.

Équité du Landed cost 5/5

• Les États-Unis n'appliquent pas de taxes à l'importation, et le rate de droits moyen est faible, ce qui sont des facteurs favorables pour le landed cost.
• Les États-Unis ont un seuil de valeur de minimis élevé, ce qui est également favorable pour le landed cost.

Flexibilité des réglementations légales 4/5

• La Customs and Border Protection (CBP) n'exige pas que les vendeurs/importateurs s'inscrivent pour un permis ou une licence d'importation.
• D'autres bureaux gouvernementaux (FDA, FCC, etc.) peuvent exiger une licence, un permis ou une autre certification, en fonction du ou des produits importés.

Disponibilité et accessibilité de l'expédition 5/5

• Il existe de nombreux services d'expédition et options de transporteurs en raison de la grande population des États-Unis (représente 4,25 % de la population mondiale (2020)), dont beaucoup sont des acheteurs en ligne transfrontaliers.

Accessibilité et variété des méthodes de paiement 5/5

• Les méthodes de paiement disponibles incluent VISA, Mastercard, American Express, ewallets, Discover, Apple Pay, PayPal et Affirm.

Opportunité de marché 4/5

• La population des États-Unis et le pourcentage élevé d'utilisateurs d'internet offrent une économie potentiellement réussie pour les détaillants.

Statistiques clés pour les États-Unis 

Landed cost pour les États-Unis 

Landed cost est le prix total pour amener un achat à la porte du client, ce qui inclut :

• Prix du produit
• Expédition
• Droits
• Taxes
• Frais (conversion de devises, transporteur, courtier, douanes ou frais gouvernementaux)

Le de minimis, la taxe et le droit aux États-Unis

Une explication supplémentaire des droits, taxes et de minimis est fournie ci-dessous

Droit et taxe de minimis

• Droit et taxe de minimis : 800 USD

Basé sur la valeur FOB de l'importation

Valeur de minimis

Les droits et taxes ne seront facturés que sur les importations aux États-Unis où la valeur FOB totale de l'importation dépasse le seuil de valeur de minimis des États-Unis (de minimis), qui est de 800 USD. Tout ce qui est en dessous de la valeur de minimis fiscale sera considéré comme une importation exonérée de taxes, et tout ce qui est en dessous de la valeur de minimis douanière sera considéré comme une importation exonérée de droits.

Taxe d'importation

• La taxe de vente remplace la taxe d'importation

La plupart des États-Unis ont une taxe de vente, mais les taux varient selon l'État.

Taxe de vente

En lieu et place de la taxe d'importation, les États-Unis ont des lois fiscales spécifiques à chaque État qui s'appliquent aux expéditions de consommateur à entreprise. Les importateurs doivent être conscients de ces lois afin de savoir quand ils doivent payer des taxes et s'ils doivent s'auto-déclarer.

La plupart des petites et moyennes entreprises (PME) internationales seront exemptées de payer la taxe de vente sur les biens importés car elles n'ont pas de “nexus”, mais ces lois varient considérablement, il est donc important de faire vos recherches pour éviter des problèmes avec le CBP.

Quels sont les critères pour le nexus de la taxe de vente ?

Le nexus de la taxe de vente existe lorsque le détaillant en ligne a un lien avec un État, ou lorsque l'État de destination a une stipulation qui exige que le vendeur collect et remit la taxe de vente directement à cet État. Toutes les lois sur le nexus varient selon l'État. En général, le nexus existe dans les cas suivants :

1. Si vous avez un emplacement de vente au détail ou de stockage, un employé qui réside ou voyage régulièrement là-bas pour mener des affaires.

2. Lorsque vos ventes dans cet État atteignent un seuil spécifique à l'État pour l'auto-divulgation et le reporting de ces ventes.

   1. Plus d'informations sur comment la taxe de vente américaine affecte les vendeurs internationaux.

Si cela s'applique à vous, alors vous pourriez être tenu de collect, de déclarer et de remit la taxe de vente à votre État.

Quels sont les taux de taxe de vente ?

• Chaque État, comté, ville ou village peut avoir un rate de taxe unique.
• De plus, la taxe de vente est “basée sur la destination”. Cela signifie que si vous avez un nexus de taxe de vente dans un État de destination, vous devez calculer le rate de la taxe de vente en fonction de l'emplacement de votre destinataire.

Que faire si mon acheteur dit qu'il est exonéré ?

Si un détaillant américain demande à être exonéré de la taxe pour des raisons de gros ou parce qu'il s'agit d'une œuvre de charité exonérée de taxes, il vous fournira un numéro d'exonération fiscale délivré par le gouvernement. Vous devrez conserver ce numéro dans vos dossiers comptables pour éviter d'avoir à payer la taxe, des frais de retard et des pénalités en cas d'audit.

Droit d'importation

• Taux moyen de droit rate : 5.63 %

Les taux de droit américains peuvent être Ad Valorem (en pourcentage de la valeur) ou spécifiques (dollars/centimes par unité)

Le droit est facturé sur la valeur FOB de l'article.

Droit d'importation

La valeur pour le droit sur les biens importés aux États-Unis est basée sur la valeur totale d'achat des articles payés et n'est pas établie sur des éléments tels que la qualité, la taille ou le poids. Le Système harmonisé de désignation et de codification des marchandises (SH) détermine les taux de droit pour pratiquement tous les articles existants. Le CBP utilise le Tarif douanier harmonisé des États-Unis annoté (HTSUS), qui est un manuel de référence qui fournit ensuite les taux tarifaires appropriés pour tous les biens importés aux États-Unis.

Les frais de douane américains (appliqués uniquement si supérieurs à la valeur de minimis) ont une fourchette assez large, donc pour obtenir une estimation précise de ce que le landed cost total sera, y compris les droits, l'expédition et les frais de transporteur, utilisez le Zonos Quoter.

Frais de traitement des marchandises

Les importations américaines dépassant la valeur de minimis de 800 USD peuvent être soumises à des frais de traitement des marchandises (MPF).

• Le MPF est appliqué aux expéditions qui passent par une entrée formelle égale ou supérieure à une valeur de 2,500 USD.
• Les expéditions avec une entrée informelle sont évaluées à moins de 2500 USD et recevront un MPF de 2.62 USD.
• Les expéditions entre 800 USD et 2500 USD recevront des frais de traitement nominaux dans la fourchette de 2.62 USD à 15 USD.
• Le MPF minimum est de 32.71 USD pour les importations par entrée formelle.
• Le MPF maximum qui peut être ajouté à une expédition est de 634.62 USD.

Exemples de Landed cost

Voici des exemples de décompositions de landed cost pour les États-Unis calculés à l'aide de Zonos Quoter. Étant donné que le seuil de minimis est de 0 USD, la taxe s'appliquera toujours :

Landed cost pour un envoi vers les États-Unis en dessous de la valeur de minimis :

Landed cost pour un envoi vers les États-Unis au-dessus de la valeur de minimis :

Accords commerciaux

Les États-Unis ont au moins 14 accords commerciaux qui offrent un taux de rate de droits zéro ou fortement réduit pour les marchandises fabriquées dans un pays participant. L'accord commercial le plus important est l'USMCA.

L'Accord États-Unis-Mexique-Canada USMCA

L'accord USMCA prévoit un traitement spécial des taux de rate sur les envois entre les États-Unis, le Mexique et le Canada. Le 1er juillet 2020, l'USMCA a remplacé l'ALENA (Accord de libre-échange nord-américain), qui était l'un des accords commerciaux les plus anciens et les plus connus.

L'USMCA permet des procédures d'entrée formelles minimales et permet d'économiser de l'argent aux consommateurs, encourageant ainsi le commerce mondial. L'USMCA offre des économies substantielles pour les commerçants qui importent des biens fabriqués aux États-Unis, au Canada ou au Mexique, qui répondent aux exigences des règles d'origine.

Chaque pays participant à l'USMCA appelle l'accord par son propre nom :

• Aux États-Unis : Accord États-Unis-Mexique-Canada (USMCA)
• Au Mexique : Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• Au Canada : Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Ce que cette législation signifie pour les États-Unis :

Envois par coursier

• La valeur de minimis reste à 800 USD.
• Tous les envois en dessous de la valeur de minimis sont exemptés des frais de droits.

Les États-Unis sont membres de l'Organisation mondiale du commerce

Les États-Unis sont membres de l'Organisation mondiale du commerce (OMC). Par conséquent, les États-Unis doivent respecter la clause de la nation la plus favorisée (NPF), qui exige qu'un pays accorde toutes les concessions, privilèges ou immunités accordés à une nation dans un accord commercial à tous les autres pays membres de l'OMC. Par exemple, si un pays réduit les droits de 10 % pour un pays, la clause NPF stipule que tous les membres de l'OMC verront leurs droits réduits de 10 % pour ce pays.

Ressources douanières 

L'autorité douanière des États-Unis

U.S. Customs and Border Protection

Remboursement des douanes aux États-Unis

Remboursement des douanes aux États-Unis.

Remarque : Parlez à votre transporteur des remboursements douaniers.

Expédition et conformité 

Meilleurs services de coursier

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

Selon le coursier, des frais d'expédition supplémentaires peuvent inclure :

• Suivi
• Assurance
• Surcharge de carburant
• Frais de livraison éloignée
• Frais de signature
• Frais de poids ou de taille excessifs
• Frais de manutention spéciale
• Frais de marchandises dangereuses
• etc.

Documentation et paperasse

• Connaissement ou lettre de transport aérien
• Facture commerciale

Visitez Documents d'exportation courants pour obtenir des informations détaillées concernant la documentation et la paperasse nécessaires pour les exportations et importations aux États-Unis.

Articles restreints, interdits et contrôlés

Les agences gouvernementales réglementent les importations.

Articles interdits :

• Médicaments et médicaments interdits par la FDA
• Absinthe spiritueuse distillée
• Marchandises provenant de pays sous embargo
• Articles fabriqués avec de la fourrure de chien et de chat
• Articles contrefaits de marques déposées et protégées par le droit d'auteur

Articles restreints :

• Santé et beauté : suppléments nutritionnels et diététiques, médicaments et drogues, cosmétiques, instruments dentaires, produits vétérinaires, articles médicaux et pharmaceutiques
• Lentilles de contact et lunettes
• Électronique grand public : CD-ROM, lecteurs CD, ordinateurs avec lecteurs CD/DVD, fours à micro-ondes, télévisions à tube cathodique et produits infrarouges
• Produits chimiques
• Produits du tabac
• Bois et produits en bois
• Produits d'origine animale
• Armes à feu
• Certains aliments
• Maison et vie : vaisselle
• Automobiles
• Et plus

Réglementations légales pour les entreprises

Pour entrer légalement aux États-Unis, les produits importés doivent arriver à l'intérieur du port d'entrée, la livraison du produit doit être approuvée par le CBP, et les droits évalués doivent être payés. L'importateur est responsable de l'analyse et de la livraison des biens.

Conseils pour exporter des États-Unis 

L'Administration du commerce international fournit des outils, de l'assistance et des informations sur les exigences d'exportation des États-Unis. Selon les biens ou services, les exportateurs peuvent avoir besoin d'une licence ou d'un permis d'exportation des États-Unis dans le cadre de leur activité.