Guide des pays des États-Unis

Si vous cherchez à développer votre entreprise de commerce électronique aux États-Unis (U.S.) , vous êtes au bon endroit. Continuez à lire pour tout savoir sur la vente de marchandises aux États-Unis.

Score de facilité d'importation de marchandises : A 

Facilité de faire des affaires 5/5

• Les États-Unis sont considérés comme favorables au commerce transfrontalier grâce à leurs 14 accords commerciaux.
• Les États-Unis sont le deuxième plus grand marché de commerce électronique au monde.

Équité du Landed cost 5/5

• Les États-Unis n'appliquent pas de taxes à l'importation, et le rate de droits moyen est faible, ce qui sont des facteurs favorables pour le landed cost.
• Les États-Unis ont un seuil de valeur de minimis élevé, ce qui est également favorable pour le landed cost.

Flexibilité des réglementations légales 4/5

• La Customs and Border Protection (CBP) n'exige pas que les vendeurs/importateurs s'inscrivent pour un permis ou une licence d'importation.
• D'autres bureaux gouvernementaux (FDA, FCC, etc.) peuvent exiger une licence, un permis ou une autre certification, en fonction du ou des produits importés.

Disponibilité et accessibilité de l'expédition 5/5

• Il existe de nombreux services d'expédition et options de transporteurs en raison de la grande population des États-Unis (représente 4,25 % de la population mondiale (2020)), dont beaucoup sont des acheteurs en ligne transfrontaliers.

Accessibilité et variété des méthodes de paiement 5/5

• Les méthodes de paiement disponibles incluent VISA, Mastercard, American Express, ewallets, Discover, Apple Pay, PayPal et Affirm.

Opportunité de marché 4/5

• La population des États-Unis et le pourcentage élevé d'utilisateurs d'internet offrent une économie potentiellement réussie pour les détaillants.

Statistiques clés pour les États-Unis 

Landed cost pour les États-Unis 

Landed cost est le prix total pour acheminer un achat jusqu'à la porte du client, ce qui inclut :

• Prix du produit
• Expédition
• Droits de douane
• Taxes
• Frais (conversion de devise, transporteur, courtier, douane ou frais gouvernementaux)

Le de minimis, la taxe et le droit de douane aux États-Unis

Une explication plus détaillée des droits de douane, taxes et de minimis est fournie ci-dessous.

De minimis pour les droits de douane et les taxes

• De minimis pour les droits de douane et les taxes : 800 USD

Basé sur la valeur FOB de l'importation

Valeur de minimis

Les droits de douane et les taxes ne seront appliqués que sur les importations aux États-Unis où la valeur totale FOB de l'importation dépasse le seuil de valeur de minimis des États-Unis, qui est de 800 USD. Tout ce qui est en dessous de la valeur de minimis pour les taxes sera considéré comme une importation exonérée de taxes, et tout ce qui est en dessous de la valeur de minimis pour les droits de douane sera considéré comme une importation exonérée de droits de douane.

Taxe à l'importation

• La taxe de vente remplace la taxe à l'importation

La plupart des États américains ont une taxe de vente, mais les taux varient selon l'État.

Taxe de vente

En lieu et place de la taxe à l'importation, les États-Unis ont des lois spécifiques à chaque État sur la taxe de vente qui s'appliquent aux expéditions de type business-to-consumer. Les importateurs doivent être conscients de ces lois afin de savoir quand ils doivent payer des taxes et s'ils doivent se déclarer eux-mêmes.

La plupart des petites et moyennes entreprises (PME) internationales seront exemptées de payer la taxe de vente sur les biens importés car elles n'ont pas de “nexus", mais ces lois varient considérablement, il est donc important de faire preuve de diligence raisonnable pour éviter les problèmes avec la CBP.

Quels sont les critères pour le nexus de la taxe de vente ?

Le nexus de la taxe de vente existe lorsque le détaillant en ligne a un lien avec un État, ou lorsque l'État de destination a une stipulation qui oblige le vendeur à collect et remit la taxe de vente directement à cet État. Toutes les lois sur le nexus varient selon l'État. En général, le nexus existe dans les cas suivants :

1. Si vous avez un lieu de vente au détail ou de stockage, un employé qui réside ou se déplace régulièrement là-bas pour faire des affaires.

2. Lorsque vos ventes dans cet État atteignent un seuil spécifique à l'État pour l'auto-déclaration et le rapport de ces ventes.

   1. Plus d'informations sur comment la taxe de vente américaine affecte les vendeurs internationaux.

Si cela s'applique à vous, vous pourriez être tenu de collect, de déclarer et de remit la taxe de vente à votre État.

Quels sont les taux de la taxe de vente ?

• Chaque État, comté, ville ou village peut avoir un taux de taxe rate unique.
• De plus, la taxe de vente est "basée sur la destination". Cela signifie que si vous avez un nexus de taxe de vente dans un État de destination, vous devez calculer le taux de taxe de vente rate en fonction de l'endroit où se trouve votre destinataire.

Que faire si mon acheteur dit qu'il est exonéré ?

Si un détaillant américain demande à être exonéré de la taxe pour des raisons de vente en gros ou parce qu'il s'agit d'une organisation caritative exonérée de taxes, il vous fournira un numéro d'exonération fiscale délivré par le gouvernement. Vous devrez conserver ce numéro dans vos registres comptables pour éviter de devoir payer la taxe, les frais de retard et les pénalités en cas d'audit.

Droits de douane à l'importation

• Taux moyen des droits de douane rate : 5,63 %

Les taux de droits de douane américains peuvent être Ad Valorem (en pourcentage de la valeur) ou spécifiques (dollars/cents par unité).

Droits de douane à l'importation

La valeur pour les droits de douane sur les marchandises importées aux États-Unis est basée sur la valeur totale d'achat de l'article(s) payé et n'est pas établie sur des éléments tels que la qualité, la taille ou le poids. Le Système Harmonisé de Tarification (HTS) détermine les taux de droits de douane pour pratiquement tous les articles existants. La CBP utilise le Harmonized Tariff Schedule of the United States Annotated (HTSUS), qui est un manuel de référence fournissant les taux de tarifs appropriés pour toutes les marchandises importées aux États-Unis.

Les frais de douane américains (appliqués uniquement si la valeur dépasse le seuil de minimis) ont une gamme assez large, donc pour obtenir une estimation précise de ce que sera le coût total landed cost, y compris les droits de douane, l'expédition et les frais de transporteur, utilisez le Zonos Quoter.

Frais de traitement des marchandises

Les importations américaines dépassant la valeur de minimis de 800 USD peuvent être soumises à des frais de traitement des marchandises (MPF).

• Le MPF est appliqué aux expéditions qui passent par une entrée formelle égale ou supérieure à une valeur de 2 500 USD.
• Les expéditions avec une entrée informelle sont évaluées à moins de 2 500 USD et recevront un MPF de 2,22 USD.
• Les expéditions entre 800 USD et 2 500 USD recevront des frais de traitement nominaux allant de 2,22 USD à 15 USD.
• Le MPF minimum est de 27,75 USD pour les importations en entrée formelle.
• Le MPF maximum pouvant être ajouté à une expédition est de 528,33 USD.

Exemples de Landed cost

Below are sample landed cost breakdowns for the U.S. calculated using Zonos Quoter. Since the tax de minimis is 0 USD, tax will always apply:

Landed cost pour un envoi vers les États-Unis en dessous de la valeur de dé minimis :

Landed cost pour un envoi vers les États-Unis au-dessus de la valeur de dé minimis :

Accords commerciaux

Les États-Unis ont au moins 14 accords commerciaux qui offrent un taux de rate de droits de douane nul ou fortement réduit pour les marchandises fabriquées dans un pays participant. L'un des accords commerciaux les plus importants est l'USMCA.

L'Accord États-Unis-Mexique-Canada USMCA

L'accord USMCA prévoit un traitement spécial des taux de rate sur les envois entre les États-Unis, le Mexique et le Canada. Le 1er juillet 2020, l'USMCA a remplacé l'ALENA (Accord de libre-échange nord-américain), qui était l'un des accords commerciaux les plus anciens et les plus connus.

L'USMCA permet des procédures d'entrée formelles minimales et permet d'économiser de l'argent aux consommateurs, encourageant ainsi le commerce mondial. L'USMCA offre des économies substantielles pour les commerçants qui importent des biens fabriqués aux États-Unis, au Canada ou au Mexique, qui répondent aux exigences des règles d'origine.

Chaque pays qui fait partie de l'USMCA appelle l'accord par son propre nom :

• Aux États-Unis : Accord États-Unis-Mexique-Canada (USMCA)
• Au Mexique : Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• Au Canada : Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Ce que cette législation signifie pour les États-Unis :

Envois par coursier

• La valeur de dé minimis reste à 800 USD.
• Tous les envois en dessous de la valeur de dé minimis sont exemptés des frais de douane.

Les États-Unis sont membres de l'Organisation mondiale du commerce

Les États-Unis sont membres de l'Organisation mondiale du commerce (OMC). Par conséquent, les États-Unis doivent respecter la clause de la nation la plus favorisée (NPF), qui exige qu'un pays accorde toutes les concessions, privilèges ou immunités accordés à une nation dans un accord commercial à tous les autres pays membres de l'OMC. Par exemple, si un pays réduit les droits de douane de 10 % pour un pays, la clause NPF stipule que tous les membres de l'OMC verront leurs droits de douane réduits de 10 % pour ce pays.

Ressources douanières 

L'autorité douanière des États-Unis

U.S. Customs and Border Protection

Remboursement douanier aux États-Unis

Remise douanière aux États-Unis.

Remarque : Parlez à votre transporteur des remboursements douaniers.

Expédition et conformité 

Meilleurs services de messagerie

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

Selon le transporteur, des frais d'expédition supplémentaires peuvent inclure :

• Suivi
• Assurance
• Surcharge de carburant
• Frais de livraison éloignée
• Frais de signature
• Frais de poids ou de taille excessifs
• Frais de manutention spéciale
• Frais de marchandises dangereuses
• etc.

Documentation et paperasse

• Connaissement ou lettre de transport aérien
• Facture commerciale

Visitez Documents d'exportation courants pour obtenir des informations détaillées concernant la documentation et la paperasse nécessaires pour les exportations et importations aux États-Unis.

Articles restreints, interdits et contrôlés

Les agences gouvernementales réglementent les importations.

Articles interdits :

• Médicaments et médicaments interdits par la FDA
• Spiritueux distillés absinthe
• Marchandises provenant de pays sous embargo
• Articles fabriqués avec de la fourrure de chien et de chat
• Articles contrefaits de marques déposées et protégées par le droit d'auteur

Articles restreints :

• Santé et beauté : suppléments nutritionnels et diététiques, médicaments et drogues, cosmétiques, instruments dentaires, produits vétérinaires, articles médicaux et pharmaceutiques
• Lentilles de contact et lunettes
• Électronique grand public : CD-ROM, lecteurs CD, ordinateurs avec lecteurs CD/DVD, fours à micro-ondes, télévisions avec tubes cathodiques et produits infrarouges
• Produits chimiques
• Produits du tabac
• Bois et produits en bois
• Produits animaux
• Armes à feu
• Certains aliments
• Maison et vie : vaisselle
• Automobiles
• Et plus

Réglementations légales pour les entreprises

Pour entrer légalement aux États-Unis, les produits importés doivent arriver à l'intérieur du port d'entrée, la livraison du produit doit être approuvée par le CBP, et les droits de douane évalués doivent être payés. L'importateur est responsable de l'analyse et de la livraison des marchandises.

Conseils pour exporter des États-Unis 

L'Administration du commerce international fournit des outils, de l'assistance et des informations sur les exigences d'exportation des États-Unis. Selon les biens ou services, les exportateurs peuvent avoir besoin d'une licence ou d'un permis d'exportation des États-Unis dans le cadre de leur activité.