Guide des pays des États-Unis

Si vous cherchez à développer votre entreprise de commerce électronique aux États-Unis (U.S.) , vous êtes au bon endroit. Continuez à lire pour tout savoir sur la vente de marchandises aux États-Unis.

Score de facilité d'importation de marchandises : A 

Facilité de faire des affaires 5/5

• Les États-Unis sont considérés comme favorables au commerce transfrontalier grâce à leurs 14 accords commerciaux.
• Les États-Unis sont le deuxième plus grand marché de commerce électronique au monde.

Équité du Landed cost 5/5

• Les États-Unis n'appliquent pas de taxes à l'importation, et le rate de droits moyen est faible, ce qui sont des facteurs favorables pour le landed cost.
• Les États-Unis ont un seuil de valeur de minimis élevé, ce qui est également favorable pour le landed cost.

Flexibilité des réglementations légales 4/5

• La Customs and Border Protection (CBP) n'exige pas que les vendeurs/importateurs s'inscrivent pour un permis ou une licence d'importation.
• D'autres bureaux gouvernementaux (FDA, FCC, etc.) peuvent exiger une licence, un permis ou une autre certification, en fonction du ou des produits importés.

Disponibilité et accessibilité de l'expédition 5/5

• Il existe de nombreux services d'expédition et options de transporteurs en raison de la grande population des États-Unis (représente 4,25 % de la population mondiale (2020)), dont beaucoup sont des acheteurs en ligne transfrontaliers.

Accessibilité et variété des méthodes de paiement 5/5

• Les méthodes de paiement disponibles incluent VISA, Mastercard, American Express, ewallets, Discover, Apple Pay, PayPal et Affirm.

Opportunité de marché 4/5

• La population des États-Unis et le pourcentage élevé d'utilisateurs d'internet offrent une économie potentiellement réussie pour les détaillants.

Statistiques clés pour les États-Unis 

Landed cost pour les États-Unis 

Landed cost est le prix total pour acheminer un achat jusqu’à la porte du client, ce qui inclut :

• Prix du produit
• Expédition
• Droits de douane
• Taxes
• Frais (conversion de devise, transporteur, courtier, douane ou frais gouvernementaux)

Le de minimis, la taxe et les droits aux États-Unis

Une explication plus détaillée des droits, taxes et de minimis est fournie ci-dessous.

De minimis pour droits et taxes

• De minimis pour droits et taxes : 0 USD

Basé sur la valeur FOB de l’importation.

Valeur de minimis

Toutes les importations aux États-Unis sont soumises aux droits et taxes quel que soit leur montant car il n’existe pas d’exemption de minimis.

Taxe à l’importation

• La taxe de vente remplace la taxe à l’importation

La plupart des États américains ont une taxe de vente, mais les taux varient selon l’État.

Taxe de vente

En lieu et place de la taxe à l’importation, les États-Unis ont des lois spécifiques sur la taxe de vente qui s’appliquent aux envois de type entreprise-vers-consommateur. Les importateurs doivent connaître ces lois afin de savoir quand ils doivent payer des taxes et s’ils doivent s’auto-déclarer.

La plupart des petites et moyennes entreprises internationales (PME) seront exemptées de payer la taxe de vente sur les marchandises importées car elles n’ont pas de « “nexus », mais ces lois varient largement, il est donc important de faire preuve de diligence pour éviter des problèmes avec la CBP.

Quels sont les critères pour le nexus de taxe de vente ?

Le nexus de taxe de vente existe lorsque le détaillant en ligne a un lien avec un État, ou lorsque l’État de destination impose que le vendeur collect et remit la taxe de vente directement à cet État. Toutes les lois sur le nexus varient selon l’État. En général, le nexus existe dans les cas suivants :

1. Si vous avez un point de vente ou de stockage, un employé qui réside ou se déplace régulièrement là-bas pour affaires.

2. Lorsque vos ventes dans cet État atteignent un seuil spécifique à l’État pour l’auto-déclaration et le rapport de ces ventes.

Si cela vous concerne, vous pourriez être tenu de collect, déclarer et remit la taxe de vente à votre État.

Quels sont les taux de taxe de vente ?

• Chaque État, comté, ville ou commune peut avoir un rate de taxe unique.
• De plus, la taxe de vente est « basée sur la destination ». Cela signifie que si vous avez un nexus de taxe de vente dans un État de destination, vous devez calculer le rate de taxe de vente en fonction de l’emplacement de votre destinataire.

Que faire si mon acheteur dit qu’il est exempté ?

Si un détaillant américain demande une exemption de taxe pour des raisons de vente en gros ou parce qu’il est une organisation caritative exonérée de taxe, il vous fournira un numéro d’exemption fiscale délivré par le gouvernement. Vous devrez conserver ce numéro dans vos registres comptables pour éviter de devoir payer la taxe, des pénalités de retard et des amendes en cas d’audit.

Droits d’importation

• Taux moyen de droit rate : 5,63 %

Les taux de droits américains peuvent être ad valorem (en pourcentage de la valeur) ou spécifiques (dollars/cents par unité).

Les droits sont calculés sur la valeur FOB de l’article.

Droits d’importation

La valeur pour les droits sur les marchandises importées aux États-Unis est basée sur la valeur totale d’achat des articles payée et n’est pas établie selon des éléments tels que la qualité, la taille ou le poids. Le Système harmonisé de désignation et de codification des marchandises (SH) détermine les taux de droits pour pratiquement tous les articles existants. La CBP utilise le Système harmonisé des tarifs douaniers des États-Unis annoté (HTSUS), qui est un manuel de référence fournissant les taux tarifaires appropriés pour toutes les marchandises importées aux États-Unis.

Les droits américains (appliqués uniquement si la valeur dépasse le seuil de minimis) ont une fourchette assez large, donc pour obtenir une estimation précise du landed cost total, incluant droits, expédition et frais de transporteur, utilisez le Zonos Quoter.

Frais de traitement des marchandises

Pour les envois non postaux, les frais de traitement des marchandises (MPF) s’appliquent aux importations quelle que soit leur valeur, sauf exemption.

• Entrées informelles (valeur inférieure à 2 500 USD) : un MPF forfaitaire nominal s’applique (généralement 2,62 USD par envoi, selon le mode et le type d’entrée).
• Entrées formelles (valeur ≥ 2 500 USD) : un MPF ad valorem s’applique avec un minimum et un maximum.
  • MPF minimum : 32,71 USD pour les entrées formelles
  • MPF maximum : 634,62 USD pour les entrées formelles

Exemples de Landed cost

Voici des exemples de décompositions du landed cost pour les États-Unis calculés avec le Zonos Quoter. Comme le seuil de minimis fiscal est de 0 USD, la taxe s’appliquera toujours :

Landed cost pour un envoi vers les États-Unis en dessous du seuil de minimis :

Landed cost pour un envoi vers les États-Unis au-dessus du seuil de minimis :

Accords commerciaux

Les États-Unis ont au moins 14 accords commerciaux qui offrent un rate de droits nul ou fortement réduit pour les marchandises fabriquées dans un pays participant. Le plus important de ces accords commerciaux est l’USMCA.

L’Accord États-Unis-Mexique-Canada USMCA

L’accord USMCA offre un traitement spécial des rate de droits sur les envois entre les États-Unis, le Mexique et le Canada. Le 1er juillet 2020, l’USMCA a remplacé l’ALENA (Accord de libre-échange nord-américain), qui était l’un des accords commerciaux les plus anciens et les plus connus.

L’USMCA permet des procédures d’entrée formelles minimales et fait économiser de l’argent aux consommateurs, encourageant ainsi le commerce mondial. L’USMCA offre des économies substantielles aux commerçants important des marchandises fabriquées aux États-Unis, au Canada ou au Mexique, qui respectent les exigences des règles d’origine.

Chaque pays membre de l’USMCA appelle l’accord par son propre nom :

• Aux États-Unis : United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)
• Au Mexique : Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• Au Canada : Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Ce que cette législation signifie pour les États-Unis :

Les États-Unis sont membres de l’Organisation mondiale du commerce

Les États-Unis sont membres de l’Organisation mondiale du commerce (OMC). Par conséquent, les États-Unis doivent respecter la clause de la nation la plus favorisée (NPF), qui exige qu’un pays accorde toutes concessions, privilèges ou immunités accordés à une nation dans un accord commercial à tous les autres pays membres de l’OMC. Par exemple, si un pays réduit les droits de 10 % pour un pays, la clause NPF stipule que tous les membres de l’OMC verront leurs droits réduits de 10 % pour ce pays.

Ressources douanières 

L'autorité douanière des États-Unis

Douanes et protection des frontières des États-Unis

Remboursement des douanes aux États-Unis

Remboursement des douanes aux États-Unis.

Remarque : Parlez à votre transporteur au sujet des remboursements douaniers.

Expédition et conformité 

Meilleurs services de messagerie

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

Selon le transporteur, des frais d'expédition supplémentaires peuvent inclure :

• Suivi
• Assurance
• Surcharge de carburant
• Frais de livraison en zone éloignée
• Frais de signature
• Frais de poids ou de taille excessifs
• Frais de manutention spéciale
• Frais de marchandises dangereuses
• etc.

Documentation et paperasse

• Connaissement ou lettre de transport aérien
• Facture commerciale

Visitez Documents d'exportation courants pour obtenir des informations détaillées concernant la documentation et la paperasse nécessaires pour les exportations et importations aux États-Unis.

Articles restreints, interdits et contrôlés

Les agences gouvernementales réglementent les importations.

Articles interdits :

• Médicaments et médicaments interdits par la FDA
• Spiritueux distillés absinthe
• Marchandises provenant de pays sous embargo
• Articles fabriqués avec de la fourrure de chien et de chat
• Articles contrefaits de marque et protégés par le droit d'auteur

Articles restreints :

• Santé et beauté : suppléments nutritionnels et diététiques, médicaments et drogues, cosmétiques, instruments dentaires, produits vétérinaires, articles médicaux et produits pharmaceutiques
• Lentilles de contact et lunettes
• Électronique grand public : CD-ROM, lecteurs de CD, ordinateurs avec lecteurs CD/DVD, fours à micro-ondes, télévisions avec tubes cathodiques et produits infrarouges
• Produits chimiques
• Produits du tabac
• Bois et produits en bois
• Produits animaux
• Armes à feu
• Certains aliments
• Maison et vie : vaisselle
• Automobiles
• Et plus

Réglementations légales pour les entreprises

Pour entrer légalement aux États-Unis, les produits importés doivent arriver dans le port d'entrée, la livraison du produit doit être approuvée par la CBP, et les droits d'importation doivent être payés. L'importateur est responsable de l'analyse et de la livraison des marchandises.

Conseils pour exporter des États-Unis 

L'Administration du commerce international fournit des outils, de l'assistance et des informations sur les exigences d'exportation des États-Unis. Selon les biens ou services, les exportateurs peuvent avoir besoin d'une licence ou d'un permis d'exportation des États-Unis dans le cadre de leur activité.