Guía del país Estados Unidos

Si busca expandir su negocio de comercio electrónico hacia Estados Unidos (EE. UU.) , ha llegado al lugar correcto. Siga leyendo para conocer todo lo que necesita saber sobre la venta de bienes en Estados Unidos.

Puntuación de facilidad para importar bienes: A 

Facilidad para hacer negocios 5/5

• EE. UU. se considera favorable para el comercio transfronterizo gracias a sus 14 acuerdos comerciales.
• EE. UU. es el segundo mercado de comercio electrónico más grande del mundo.

Equidad del landed cost 3/5

• EE. UU. no aplica impuestos a la importación, pero las tasas arancelarias han aumentado significativamente desde 2025 debido a amplias medidas arancelarias.
• Las tasas arancelarias varían ampliamente según el país de origen: los bienes procedentes de China enfrentan tasas efectivas de ~34 %, mientras que la mayoría de los demás países enfrentan un arancel base del 10 %.

Flexibilidad de las regulaciones legales 4/5

• Customs and Border Protection (CBP) no exige que vendedores/importadores se registren para obtener un permiso o licencia de importación.
• Otras oficinas gubernamentales (FDA, FCC, etc.) pueden exigir una licencia, permiso u otra certificación, según el producto importado.

Disponibilidad y accesibilidad del envío 5/5

• Existen muchos servicios de envío y opciones de transportistas debido a la gran población de EE. UU. (representa el 4,25 % de la población mundial (2020)), muchos de los cuales son compradores en línea transfronterizos.

Accesibilidad y variedad de métodos de pago 5/5

• Los métodos de pago disponibles incluyen VISA, Mastercard, American Express, monederos electrónicos, Discover, Apple Pay, PayPal y Affirm.

Oportunidad de mercado 4/5

• La población de EE. UU. y el alto porcentaje de usuarios de internet ofrecen una economía potencialmente exitosa para los minoristas.

Estadísticas clave de Estados Unidos 

Landed cost para EE. UU. 

El landed cost es el precio total de llevar una compra hasta la puerta del cliente, e incluye:

• Precio del producto
• Envío
• Aranceles
• Impuestos
• Tasas (conversión de moneda, transportista, agente aduanal, aduanas o tasas gubernamentales)

De minimis, impuestos y aranceles en EE. UU.

A continuación se ofrece una explicación más detallada sobre aranceles, impuestos y de minimis

De minimis arancelario y fiscal

• De minimis arancelario y fiscal: 0 USD

Basado en el valor FOB de la importación

Valor de minimis

Todas las importaciones a EE. UU. están sujetas a aranceles e impuestos independientemente de su valor, ya que no existe una exención de minimis.

Impuesto a la importación

• El impuesto sobre las ventas sustituye al impuesto a la importación

La mayoría de los estados de EE. UU. tienen un impuesto sobre las ventas, pero las tasas varían según el estado.

Impuesto sobre las ventas

En lugar del impuesto a la importación, EE. UU. tiene leyes de impuesto sobre las ventas específicas de cada estado que se aplican a envíos de empresa a consumidor. Los importadores deben conocer estas leyes para saber cuándo deben pagar impuestos y si deben declararlos por su cuenta.

La mayoría de las empresas internacionales pequeñas y medianas (SMB) estarán exentas de pagar impuesto sobre las ventas sobre bienes importados porque no tienen «nexus», pero estas leyes varían ampliamente, por lo que es importante realizar la debida diligencia para evitar problemas con CBP.

¿Cuáles son los criterios para el nexus de impuesto sobre las ventas?

El nexus de impuesto sobre las ventas existe cuando el minorista en línea tiene una conexión con un estado, o cuando el estado de destino tiene una estipulación que exige al vendedor recaudar y remitir el impuesto sobre las ventas directamente a ese estado. Todas las leyes de nexus varían según el estado. En general, el nexus existe en los siguientes casos:

1. Si tiene un punto de venta o almacén, o un empleado que reside o viaja regularmente allí para realizar negocios.

2. Cuando sus ventas en ese estado alcanzan un umbral específico del estado para la autodeclaración y la presentación de informes de esas ventas.

Si esto le aplica, es posible que deba recaudar, declarar y remitir el impuesto sobre las ventas a su estado.

¿Cuáles son las tasas del impuesto sobre las ventas?

• Cada estado, condado, ciudad o municipio puede tener una tasa impositiva única.
• Además, el impuesto sobre las ventas es «basado en el destino». Esto significa que si tiene nexus de impuesto sobre las ventas en un estado de destino, debe calcular la tasa del impuesto sobre las ventas según la ubicación de su destinatario.

¿Qué ocurre si mi comprador dice que está exento?

Si un minorista de EE. UU. solicita estar exento del impuesto por motivos mayoristas o porque es una organización benéfica exenta de impuestos, le proporcionará un número de exención fiscal emitido por el gobierno. Deberá guardar ese número en sus registros contables para evitar tener que pagar el impuesto, recargos por mora y multas en caso de una auditoría.

Arancel de importación

• Tasa arancelaria base: 10 % para la mayoría de los países (a partir de abril de 2025)
• Tasa arancelaria efectiva promedio: ~10,3 % en todas las importaciones (enero de 2026)
• China: tasa efectiva de ~34 %
• Canadá/México (bienes conformes con USMCA): libres de aranceles; los bienes no conformes enfrentan tasas más altas

Las tasas arancelarias de EE. UU. pueden ser ad valorem (como porcentaje del valor) o específicas (dólares/centavos por unidad). Las tasas varían significativamente según el país de origen y la clasificación del producto debido a la Sección 232 (acero/aluminio), la Sección 301 (China) y las órdenes ejecutivas de aranceles recíprocos emitidas en 2025.

El arancel se cobra sobre el valor FOB del artículo.

Arancel de importación

El valor para el arancel sobre bienes importados a EE. UU. se basa en el valor total de compra del artículo o artículos pagado y no se establece en función de elementos como la calidad, el tamaño o el peso. El Harmonized Tariff System (HTS) determina las tasas arancelarias para prácticamente todos los artículos existentes. CBP utiliza el Harmonized Tariff Schedule of the United States Annotated (HTSUS), que es un manual de referencia que proporciona las tasas arancelarias correspondientes para todos los bienes importados a EE. UU.

Los cargos arancelarios de EE. UU. (aplicados solo si superan el valor de minimis) tienen un rango bastante amplio, por lo que para obtener una estimación precisa del landed cost total, incluidos aranceles, envío y tasas del transportista, utilice Zonos Quoter.

Merchandise processing fee

Para envíos no postales, la Merchandise Processing Fee (MPF) se aplica a las importaciones independientemente del valor, salvo que aplique una exención.

• Entradas informales (valor inferior a 2.500 USD): se aplica una MPF fija nominal (normalmente 2,62 USD por envío, según el modo y el tipo de entrada).
• Entradas formales (valor ≥ 2.500 USD): se aplica una MPF ad valorem con un mínimo y un máximo.
  • MPF mínima: 32,71 USD para entradas formales
  • MPF máxima: 634,62 USD para entradas formales

Ejemplos de landed cost

A continuación se muestran ejemplos de desglose del landed cost para EE. UU. calculados con Zonos Quoter. Dado que el de minimis fiscal es 0 USD, el impuesto siempre se aplicará:

Landed cost para un envío a EE. UU. por debajo del valor de minimis:

Landed cost para un envío a EE. UU. por encima del valor de minimis:

Acuerdos comerciales

EE. UU. tiene al menos 14 acuerdos comerciales que ofrecen una tasa arancelaria cero o con un descuento significativo para bienes fabricados en un país participante. El más destacado de estos acuerdos comerciales es el USMCA.

United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)

El acuerdo USMCA proporciona un tratamiento arancelario preferencial especial en envíos entre EE. UU., México y Canadá. El 1 de julio de 2020, USMCA reemplazó al NAFTA (North American Free Trade Agreement), que fue uno de los acuerdos comerciales más antiguos y conocidos.

USMCA permite procedimientos de entrada formal mínimos y ahorra dinero a los consumidores, fomentando el comercio global como resultado. USMCA ofrece ahorros sustanciales para comerciantes que importan bienes fabricados en EE. UU., Canadá o México que cumplen con los requisitos de rules of origin.

Nota (2025): EE. UU. impuso aranceles del 25 % sobre muchos bienes canadienses y mexicanos a partir de febrero de 2025. Los bienes conformes con USMCA siguen libres de aranceles, pero los bienes que no cumplen con las reglas de origen de USMCA están sujetos a estas tasas elevadas. Verifique el estado de cumplimiento antes de confiar en el tratamiento preferencial de USMCA.

Cada país que forma parte de USMCA denomina al acuerdo con su propio nombre:

• En Estados Unidos: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)
• En México: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• En Canadá: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Qué significa esta legislación para EE. UU.:

EE. UU. es miembro de la Organización Mundial del Comercio

EE. UU. es miembro de la Organización Mundial del Comercio (WTO). Por lo tanto, EE. UU. debe cumplir con la cláusula de nación más favorecida (MFN), que exige que un país otorgue a todos los demás países miembros de la OMC las concesiones, privilegios o inmunidades concedidas a una nación en un acuerdo comercial. Por ejemplo, si un país reduce los aranceles en un 10 % para un país, la cláusula MFN establece que todos los miembros de la OMC tendrán sus aranceles reducidos en un 10 % hacia ese país.

Recursos aduaneros 

Autoridad aduanera de EE. UU.

U.S. Customs and Border Protection

Reembolso aduanero en EE. UU.

Reembolso aduanero en EE. UU..

Nota: Consulte con su transportista sobre los reembolsos aduaneros.

Envío y cumplimiento 

Principales servicios de mensajería

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

Según el mensajero, las tasas de envío adicionales pueden incluir:

• Seguimiento
• Seguro
• Recargo por combustible
• Cargo por entrega en zona remota
• Tasa por firma
• Tasa por sobrepeso o sobredimensionado
• Tasa por manipulación especial
• Tasa por mercancías peligrosas
• etc.

Documentación y trámites

• Conocimiento de embarque o guía aérea
• Factura comercial

Visite Common Export Documents para obtener información detallada sobre la documentación y los trámites necesarios para exportaciones e importaciones de EE. UU.

Artículos restringidos, prohibidos y controlados

Las agencias gubernamentales regulan las importaciones.

Artículos prohibidos:

• Medicamentos y fármacos prohibidos por la FDA
• Absenta destilada
• Mercancías de países embargados
• Artículos elaborados con piel de perro y gato
• Artículos con marcas registradas y derechos de autor falsificados

Artículos restringidos:

• Salud y belleza: suplementos nutricionales y dietéticos, medicamentos y fármacos, cosméticos, instrumentos dentales, productos veterinarios, artículos médicos y productos farmacéuticos
• Lentes de contacto y gafas
• Electrónica de consumo: CD-ROM, reproductores de CD, computadoras con unidades CD/DVD, hornos microondas, televisores con tubos de rayos catódicos y productos infrarrojos
• Productos químicos
• Productos de tabaco
• Madera y productos de madera
• Productos de origen animal
• Armas de fuego
• Ciertos alimentos
• Hogar y vida: vajilla
• Automóviles
• Y más

Regulaciones legales para empresas

Para ingresar legalmente a EE. UU., los productos importados deben llegar dentro del puerto de entrada, la entrega del producto debe ser aprobada por CBP y los aranceles evaluados deben pagarse. El importador es responsable del análisis y la entrega de las mercancías.

Consejos para exportar desde EE. UU. 

The International Trade Administration proporciona herramientas, asistencia e información sobre los requisitos para exportar desde EE. UU. Según los bienes o servicios, los exportadores pueden necesitar una licencia o permiso para exportar desde EE. UU. como parte de su negocio.