Guía del país Estados Unidos

Si está buscando expandir su negocio de comercio electrónico a los Estados Unidos (EE. UU.) , ha llegado al lugar correcto. Siga leyendo para aprender todo lo que necesita saber sobre la venta de bienes en los Estados Unidos.

Puntaje de facilidad para importar bienes: A 

Facilidad para hacer negocios 5/5

• Se considera que los EE. UU. son amigables con el comercio transfronterizo debido a sus 14 acuerdos comerciales.
• Los EE. UU. son el segundo mercado de comercio electrónico más grande del mundo.

Equidad del Landed cost 5/5

• Los EE. UU. no aplican impuestos de importación, y el promedio de la rate de aranceles es bajo, lo cual es favorable para el landed cost.
• Los EE. UU. tienen un umbral de valor de minimis alto, lo cual también es favorable para el landed cost.

Flexibilidad de las regulaciones legales 4/5

• La Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza (CBP) no requiere que los vendedores/importadores se registren para obtener un permiso o licencia de importación.
• Otras oficinas gubernamentales (FDA, FCC, etc.) pueden exigir una licencia, permiso u otra certificación, según el(los) producto(s) importado(s).

Disponibilidad y accesibilidad de envíos 5/5

• Hay muchos servicios de envío y opciones de transportistas debido a la gran población de los EE. UU. (representa el 4.25% de la población mundial (2020)), muchos de los cuales son compradores en línea transfronterizos.

Accesibilidad y variedad de métodos de pago 5/5

• Los métodos de pago disponibles incluyen VISA, Mastercard, American Express, monederos electrónicos, Discover, Apple Pay, PayPal y Affirm.

Oportunidad de mercado 4/5

• La población de los EE. UU. y el alto porcentaje de usuarios de internet proporcionan una economía potencialmente exitosa para los minoristas.

Estadísticas clave de los Estados Unidos 

Landed cost para EE. UU. 

Landed cost es el precio total de llevar una compra a la puerta del cliente, que incluye:

• Precio del producto
• Envío
• Derechos
• Impuestos
• Tarifas (conversión de moneda, transportista, agente, aduanas o tarifas gubernamentales)

El de minimis, impuesto y derecho en EE. UU.

Se proporciona una explicación adicional de derecho, impuesto y de minimis a continuación.

Derecho e impuesto de minimis

• Derecho e impuesto de minimis: 800 USD

Basado en el valor FOB de la importación.

Valor de minimis

El derecho y el impuesto se cobrarán solo en importaciones a EE. UU. donde el valor FOB total de la importación exceda el umbral de valor de minimis de EE. UU. (de minimis), que es 800 USD. Cualquier cosa por debajo del valor de minimis de impuestos se considerará una importación libre de impuestos, y cualquier cosa por debajo del valor de minimis de derechos se considerará una importación libre de derechos.

Impuesto de importación

• El impuesto sobre ventas reemplaza el impuesto de importación.

La mayoría de los estados de EE. UU. tienen un impuesto sobre ventas, pero las tasas varían según el estado.

Impuesto sobre ventas

En lugar del impuesto de importación, EE. UU. tiene leyes de impuestos sobre ventas específicas de cada estado que se aplican a los envíos de negocio a consumidor. Los importadores deben estar al tanto de estas leyes para saber cuándo necesitan pagar impuestos y si deben auto-reportarse.

La mayoría de las pequeñas y medianas empresas (SMB) internacionales estarán exentas de pagar impuestos sobre ventas en bienes importados porque no tienen “nexus”, pero estas leyes varían ampliamente, por lo que es importante hacer la debida diligencia para evitar problemas con CBP.

¿Cuáles son los criterios para el nexus del impuesto sobre ventas?

El nexus del impuesto sobre ventas existe cuando el minorista en línea tiene una conexión con un estado, o cuando el estado de destino tiene una estipulación que requiere que el vendedor collect y remit el impuesto sobre ventas directamente a ese estado. Todas las leyes de nexus varían según el estado. En general, el nexus existe en las siguientes instancias:

1. Si tienes un local de venta o almacenamiento, un empleado que reside o viaja regularmente allí para realizar negocios.

2. Cuando tus ventas en ese estado alcanzan un umbral específico del estado para la auto-divulgación y el reporte de esas ventas.

   1. Más información sobre cómo el impuesto sobre ventas de EE. UU. afecta a los vendedores internacionales.

Si esto se aplica a ti, entonces puedes estar obligado a collect, reportar y remit el impuesto sobre ventas a tu estado.

¿Cuáles son las tasas del impuesto sobre ventas?

• Cada estado, condado, ciudad o pueblo puede tener una rate de impuesto única.
• Además, el impuesto sobre ventas es “basado en el destino”. Esto significa que si tienes nexus de impuesto sobre ventas en un estado de destino, debes calcular la rate del impuesto sobre ventas según la ubicación de tu destinatario.

¿Qué pasa si mi comprador dice que está exento?

Si un minorista de EE. UU. solicita estar exento de impuestos por razones mayoristas o porque es una organización benéfica exenta de impuestos, te proporcionará un número de exención de impuestos emitido por el gobierno. Necesitarás guardar ese número en tus registros contables para evitar tener que pagar el impuesto, tarifas por retraso y penalizaciones en caso de una auditoría.

Derecho de importación

• Tasa promedio de derecho rate: 5.63%

Las tasas de derecho de EE. UU. pueden ser Ad Valorem (como un porcentaje del valor) o específicas (dólares/céntimos por unidad).

El derecho se cobra sobre el valor FOB del artículo.

Derecho de importación

El valor para el derecho sobre bienes importados a EE. UU. se basa en el valor total de compra del artículo(s) pagado y no se establece en elementos como calidad, tamaño o peso. El Sistema Armonizado de Tarifas (HTS) determina las tasas de derecho para prácticamente todos los artículos existentes. CBP utiliza el Arancel Armonizado de los Estados Unidos Anotado (HTSUS), que es un manual de referencia que proporciona las tasas arancelarias apropiadas para todos los bienes importados a EE. UU.

Los cargos de derecho de EE. UU. (aplicados solo si superan el valor de minimis) tienen un rango bastante amplio, por lo que para obtener una estimación precisa de cuál será el total de landed cost, incluidos derechos, envío y tarifas de transportista, utiliza el Zonos Quoter.

Tarifa de procesamiento de mercancías

Las importaciones de EE. UU. que superan el valor de minimis de 800 USD pueden estar sujetas a una tarifa de procesamiento de mercancías (MPF).

• La MPF se aplica a envíos que pasan por entrada formal igual o superior a un valor de 2,500 USD.
• Los envíos con entrada informal están valorados por debajo de 2500 y recibirán una MPF de 2.22 USD.
• Los envíos entre 800 USD y 2500 USD recibirán una tarifa de procesamiento nominal en el rango de 2.22 USD a 15 USD.
• La MPF mínima es de 27.75 USD para importaciones de entrada formal.
• La MPF máxima que se puede agregar a un envío es de 528.33 USD.

Ejemplos de Landed cost

A continuación se presentan ejemplos de desglose de landed cost para EE. UU. calculados utilizando Zonos Quoter. Dado que el umbral de desgravación fiscal es 0 USD, el impuesto siempre se aplicará:

Landed cost para un envío a EE. UU. por debajo del valor de desgravación:

Landed cost para un envío a EE. UU. por encima del valor de desgravación:

Acuerdos comerciales

EE. UU. tiene al menos 14 acuerdos comerciales que ofrecen un rate de derechos cero o muy descontado para bienes fabricados en un país participante. El más prominente de estos acuerdos comerciales es el USMCA.

El Acuerdo Estados Unidos-México-Canadá USMCA

El acuerdo USMCA proporciona un tratamiento especial de rate de derechos en envíos entre EE. UU., México y Canadá. El 1 de julio de 2020, el USMCA reemplazó al NAFTA (Acuerdo de Libre Comercio de América del Norte), que fue uno de los acuerdos comerciales más antiguos y conocidos.

El USMCA permite procedimientos de entrada formal mínimos y ahorra dinero a los consumidores, fomentando el comercio global como resultado. El USMCA ofrece ahorros sustanciales para los comerciantes que importan bienes fabricados en EE. UU., Canadá o México, que cumplen con los requisitos de reglas de origen.

Cada país que forma parte del USMCA llama al acuerdo por su propio nombre:

• En EE. UU.: Acuerdo Estados Unidos-México-Canadá (USMCA)
• En México: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• En Canadá: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Lo que esta legislación significa para EE. UU.:

Envíos de mensajería

• El valor de desgravación se mantiene en 800 USD.
• Cualquier envío por debajo del valor de desgravación está exento de tarifas de derechos.

EE. UU. es miembro de la Organización Mundial del Comercio

EE. UU. es miembro de la Organización Mundial del Comercio (OMC). Por lo tanto, EE. UU. debe cumplir con la cláusula de nación más favorecida (NMF), que requiere que un país otorgue cualquier concesión, privilegio o inmunidad concedida a una nación en un acuerdo comercial a todos los demás países miembros de la OMC. Por ejemplo, si un país reduce los derechos en un 10% para un país, la cláusula NMF establece que todos los miembros de la OMC tendrán sus derechos reducidos en un 10% hacia ese país.

Recursos de aduanas 

La autoridad aduanera de EE. UU.

U.S. Customs and Border Protection

Reembolso de aduanas en EE. UU.

Reembolso de aduanas en EE. UU.

Nota: Hable con su transportista sobre reembolsos de aduanas.

Envío y cumplimiento 

Principales servicios de mensajería

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

Dependiendo del mensajero, las tarifas de envío adicionales pueden incluir:

• Seguimiento
• Seguro
• Recargo por combustible
• Cargo por entrega remota
• Cargo por firma
• Cargo por sobrepeso o tamaño excesivo
• Cargo por manejo especial
• Cargo por mercancías peligrosas
• etc.

Documentación y papeleo

• Conocimiento de embarque o guía aérea
• Factura comercial

Visite Documentos de exportación comunes para obtener información detallada sobre la documentación y el papeleo necesarios para exportaciones e importaciones en EE. UU.

Artículos restringidos, prohibidos y controlados

Las agencias gubernamentales regulan las importaciones.

Artículos prohibidos:

• Drogas y medicamentos prohibidos por la FDA
• Absenta destilada
• Mercancías de países embargados
• Artículos hechos con piel de perro y gato
• Artículos de marca registrada y derechos de autor falsificados

Artículos restringidos:

• Salud y belleza: suplementos nutricionales y dietéticos, medicamentos y drogas, cosméticos, instrumentos dentales, productos veterinarios, artículos médicos y farmacéuticos
• Lentes de contacto y gafas
• Electrónica de consumo: CD-ROM, reproductores de CD, computadoras con unidades de CD/DVD, hornos de microondas, televisores con tubos de rayos catódicos y productos infrarrojos
• Químicos
• Productos de tabaco
• Productos de madera y madera
• Productos de origen animal
• Armas de fuego
• Ciertos alimentos
• Hogar y vida: vajilla
• Automóviles
• Y más

Regulaciones legales para empresas

Para ingresar legalmente a EE. UU., los productos importados deben llegar dentro del puerto de entrada, la entrega del producto debe ser aprobada por CBP y los derechos evaluados deben ser pagados. El importador es responsable del análisis y la entrega de los bienes.

Consejos para exportar desde EE. UU. 

La Administración de Comercio Internacional proporciona herramientas, asistencia e información sobre los requisitos de exportación desde EE. UU. Dependiendo de los bienes o servicios, los exportadores pueden necesitar una licencia o permiso para exportar desde EE. UU. como parte de su negocio.