Conozca el comercio electrónico transfronterizo, el envío y la importación.
Si busca expandir su negocio de comercio electrónico hacia Canadá, ha llegado al lugar indicado. Siga leyendo para conocer todo lo que necesita saber sobre la venta de bienes en Canadá.
Canadá tiene una fuerza laboral diversa y una economía sofisticada y en crecimiento.
Canadá tiene una fuerte relación comercial con EE. UU.
El sólido sector tecnológico nacional de Canadá promueve un mercado orientado a la tecnología.
La ubicación privilegiada de Canadá proporciona fácil acceso a EE. UU., Europa y el resto del mundo.
Canadá aplica leyes, regulaciones e impuestos federales, pero también leyes, regulaciones e impuestos específicos de cada provincia.
Equidad del Landed Cost 4/5
Canadá tiene tasas relativamente bajas de GST y aranceles, lo cual es favorable para el Landed Cost.
Canadá tiene un de minimis bajo, lo cual es desfavorable para el Landed Cost.
Flexibilidad de las regulaciones legales 5/5
Canadá tiene un sistema legal sólido y transparente.
Las regulaciones de importación de Canadá son razonables y no imponen limitaciones al comercio.
Disponibilidad y accesibilidad del envío 5/5
Todas las principales empresas de mensajería envían a Canadá.
Accesibilidad y variedad de métodos de pago 5/5
Canadá utiliza diversos métodos de pago digitales, incluidas tarjetas de crédito, tarjetas de débito, pasarelas de pago y PayPal.
Oportunidad de mercado 5/5
La alta penetración de internet en Canadá y el hecho de que una gran parte (aproximadamente la mitad) de sus ventas de comercio electrónico sean internacionales ofrecen una economía con gran potencial de éxito para los minoristas.
El Landed Cost de una transacción transfronteriza incluye todos los aranceles, impuestos y tasas asociados con la compra. Esto incluye:
Precio del producto
Aranceles
Impuestos
De minimis, impuestos y aranceles de Canadá
Término que debe conocer
FOB: FOB (freight on board o free on board) es un método de valoración para calcular impuestos o aranceles de importación en el que las tasas se calculan únicamente sobre el costo de los bienes vendidos. El FOB no se calcula sobre el envío, los aranceles, el seguro, etc.
Los aranceles solo se cobrarán en importaciones a Canadá cuando el valor FOB total de la importación supere el umbral arancelario (de minimis) de Canadá, que es de 20 CAD, y los impuestos solo se cobrarán cuando el valor total del producto más aranceles supere el de minimis fiscal, que también es de 20 CAD. Todo lo que esté por debajo del de minimis fiscal se considerará una importación libre de impuestos, y todo lo que esté por debajo del de minimis arancelario se considerará una importación libre de aranceles. Para importaciones de EE. UU. y México, si el valor del producto más aranceles es inferior a 40 CAD, estará libre de aranceles e impuestos. Si el valor FOB del pedido es inferior a 150 CAD, solo estará libre de aranceles. Los envíos postales de EE. UU. y México operan bajo el de minimis de 20 CAD.
De minimis de aranceles e impuestos
Estándar:
De minimis fiscal: 20 CAD
Aplicado al valor del producto más aranceles
De minimis arancelario: 20 CAD
Aplicado al valor FOB de los bienes
Envíos de EE. UU. y México:
Envíos de mensajería:
De minimis fiscal: 40 CAD
Aplicado al valor del producto más aranceles
De minimis arancelario: 150 CAD
Aplicado al valor FOB de los bienes
Envíos de servicio postal:
De minimis fiscal: 20 CAD
Aplicado al valor del producto más aranceles
De minimis arancelario: 20 CAD
Aplicado al valor FOB de los bienes
Impuesto de importación
Impuesto sobre bienes y servicios (GST):
El GST de Canadá es un impuesto federal del 5% y se aplica al valor del producto más aranceles.
Tasa estándar: 5%
Aplicado al valor del producto más aranceles
Impuesto provincial: varía según la provincia; consulte la tabla a continuación
Aplicado al valor del producto más aranceles
Impuesto provincial:
Existen varios tipos de impuesto provincial en Canadá:
El impuesto provincial sobre las ventas (PST) es un impuesto que algunas provincias canadienses han añadido al GST.
El impuesto armonizado sobre las ventas (HST) se utiliza en algunas provincias y combina su PST y el GST en una única tasa simplificada.
El impuesto sobre las ventas de Quebec (QST) es la tasa impositiva provincial propia de esa provincia.
La tabla a continuación indica qué impuestos son aplicables en cada provincia. Los impuestos se aplican tanto al valor de los bienes como al valor del arancel evaluado sobre el artículo.
↕
↕
↕
↕
↕
Provincia
Tipo de tasa (HST*, GST, PST y QST)
Tasa provincial
GST de Canadá
Total
Alberta
GST
0%
5%
5%
Columbia Británica (BC)
GST + PST
7%
5%
12%
Manitoba
GST + PST
7%
5%
12%
Nuevo Brunswick
HST (incluye GST)
10%
5%
15%
Terranova y Labrador
HST (incluye GST)
10%
5%
15%
Territorios del Noroeste
GST
0%
5%
5%
Nueva Escocia
HST (incluye GST)
10%
5%
15%
Nunavut
GST
0%
5%
5%
Ontario
HST (incluye GST)
8%
5%
13%
Isla del Príncipe Eduardo (PEI)
HST (incluye GST)
10%
5%
15%
Quebec
GST + QST
9,975%
5%
14,98%
Saskatchewan
GST + PST
6%
5%
11%
Yukón
GST
0%
5%
5%
*Aunque los valores de HST figuran como 10%, en realidad son del 15%. Esta tabla separa los valores de HST y GST para ofrecer un desglose más detallado, aunque el HST en sí incluye el GST.
Arancel de importación
La tasa arancelaria de los bienes importados a Canadá varía según el tipo de producto importado.
Dos de las categorías de productos de comercio electrónico más comunes importadas a Canadá son moda y electrónica. Muchos productos, como algunos productos electrónicos, no están sujetos a aranceles. Otras categorías, como la ropa, tienen tasas arancelarias elevadas.
Arancel de importación promedio:
Varía
Aplicado al valor FOB de los bienes
Artículos comúnmente importados y sus tasas arancelarias:
El arancel promedio para ropa es del 16,5%, pero puede llegar al 18%
Muebles, ropa de cama y edificios prefabricados: 2,1%
Hierro o acero: 2,2%
Productos farmacéuticos: 3,5%
Vehículos: 13,9%
Portátiles y otros productos electrónicos están libres de aranceles
Canadá tiene al menos 15 acuerdos comerciales que ofrecen una tasa arancelaria nula o muy reducida para bienes fabricados en los países participantes. El más destacado de estos acuerdos comerciales es el CUSMA/USMCA.
Acuerdo Canadá-Estados Unidos-México (CUSMA)
El acuerdo CUSMA proporciona un tratamiento arancelario especial en envíos entre Canadá, EE. UU. y México.
El 1 de julio de 2020, el CUSMA reemplazó al TLCAN (Tratado de Libre Comercio de América del Norte), que era uno de los acuerdos comerciales más antiguos y conocidos.
El CUSMA permite procedimientos mínimos de entrada formal y ahorra dinero a los consumidores, fomentando el comercio global como resultado.
El CUSMA ofrece ahorros sustanciales a los comerciantes que importan bienes fabricados en EE. UU., Canadá o México que cumplen los requisitos de las reglas de origen.
Cada país que forma parte de CUSMA denomina al acuerdo con su propio nombre:
En Estados Unidos: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)
En México: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
En Canadá: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)
Qué significa esta legislación para Canadá:
Aumento del de minimis fiscal de 20 CAD a 40 CAD para envíos de mensajería de EE. UU. y México
Aumento del de minimis arancelario de 20 CAD a 150 CAD para envíos de mensajería de EE. UU. y México
Tratamiento preferencial para la importación de bienes fabricados en EE. UU., Canadá o México
Los envíos bajo los nuevos umbrales de minimis permiten procedimientos mínimos de entrada formal y ahorran dinero a los consumidores, fomentando el comercio global como resultado.
El CUSMA ofrece ahorros sustanciales a los comerciantes que importan bienes fabricados en EE. UU., Canadá o México que cumplen los requisitos de las reglas de origen. Se requiere un certificado de origen CUSMA cuando el valor de importación supera los 3.300 CAD.
Para importaciones inferiores a 3.300 CAD, los minoristas en línea pueden incluir una declaración en la factura comercial para garantizar que su envío reciba un tratamiento arancelario preferencial. Esta declaración podría ser la siguiente:
"Por la presente certifico que los bienes cubiertos por este envío califican como bienes originarios a efectos del tratamiento arancelario preferencial bajo USMCA/T-MEC/CUSMA."
Canadá es miembro de la Organización Mundial del Comercio
Como miembro de la Organización Mundial del Comercio (OMC), Canadá debe cumplir la cláusula de nación más favorecida (NMF), que exige que un país proporcione cualquier concesión, privilegio o inmunidad otorgada a una nación en un acuerdo comercial a todos los demás países miembros de la OMC. Por ejemplo, si un país reduce los aranceles un 10% para un país miembro de la OMC en particular, la cláusula NMF establece que todos los miembros de la OMC recibirán la misma reducción del 10%.
Ejemplos de Landed Cost
A continuación se muestran ejemplos de desglose de Landed Cost para Canadá calculados con Zonos Quoter:
Prueba de origen (necesaria si el minorista en línea busca beneficiarse de un acuerdo comercial)
Lista de empaque
Importaciones prohibidas, restringidas y controladas en Canadá
Las importaciones están reguladas por agencias gubernamentales.
Artículos prohibidos vs. restringidos vs. controlados
Los artículos restringidos son diferentes de los prohibidos. Los artículos prohibidos no pueden importarse a un país en absoluto. Los artículos restringidos no pueden importarse a un país a menos que el importador tenga aprobación o una licencia especial. Las mercancías controladas tienen importancia militar o de seguridad nacional.
Canada Post (correo) puede tener más restricciones que otros métodos de envío. Visite el sitio web de Canada Post para obtener una lista completa de artículos prohibidos.
Ciertos bienes están sujetos a SIMA, que se relaciona con medidas antidumping o compensatorias. Es responsabilidad del minorista en línea asegurarse de declarar correctamente sus importaciones. No hacerlo puede dar lugar a aranceles adicionales, cargos, sanciones o incluso acciones judiciales.
¿Cuál es la diferencia entre un servicio de mensajería y un servicio postal?
Los servicios postales generalmente son operados por una autoridad gubernamental nacional y pueden entregar en la red de apartados postales de un país. La calidad del servicio postal varía según el país. Los servicios de mensajería son empresas privadas o públicas que pueden especializarse en un tipo o rango de servicios, p. ej., distintas opciones de tiempo de tránsito. Los servicios de mensajería no tienen acceso a los apartados postales de los operadores postales y, por lo general, cuestan más que un servicio postal.
Canadá
Guía del país Canadá
Conozca el comercio electrónico transfronterizo, el envío y la importación.
Si busca expandir su negocio de comercio electrónico hacia
Canadá, ha llegado al lugar indicado. Siga leyendo para conocer todo lo que necesita saber sobre la venta de bienes en Canadá.
Puntuación de facilidad para importar bienes: A
Facilidad para hacer negocios 4/5
Equidad del Landed Cost 4/5
Flexibilidad de las regulaciones legales 5/5
Disponibilidad y accesibilidad del envío 5/5
Accesibilidad y variedad de métodos de pago 5/5
Oportunidad de mercado 5/5
Estadísticas clave de Canadá
Landed Cost en Canadá
El Landed Cost de una transacción transfronteriza incluye todos los aranceles, impuestos y tasas asociados con la compra. Esto incluye:
De minimis, impuestos y aranceles de Canadá
FOB: FOB (freight on board o free on board) es un método de valoración para calcular impuestos o aranceles de importación en el que las tasas se calculan únicamente sobre el costo de los bienes vendidos. El FOB no se calcula sobre el envío, los aranceles, el seguro, etc.
A continuación se ofrece una explicación más detallada sobre el de minimis, impuestos y aranceles
De minimis
Los aranceles solo se cobrarán en importaciones a Canadá cuando el valor FOB total de la importación supere el umbral arancelario (de minimis) de Canadá, que es de 20 CAD, y los impuestos solo se cobrarán cuando el valor total del producto más aranceles supere el de minimis fiscal, que también es de 20 CAD. Todo lo que esté por debajo del de minimis fiscal se considerará una importación libre de impuestos, y todo lo que esté por debajo del de minimis arancelario se considerará una importación libre de aranceles. Para importaciones de EE. UU. y México, si el valor del producto más aranceles es inferior a 40 CAD, estará libre de aranceles e impuestos. Si el valor FOB del pedido es inferior a 150 CAD, solo estará libre de aranceles. Los envíos postales de EE. UU. y México operan bajo el de minimis de 20 CAD.
De minimis de aranceles e impuestos
Estándar:
De minimis fiscal: 20 CAD
De minimis arancelario: 20 CAD
Envíos de EE. UU. y México:
Envíos de mensajería:
De minimis fiscal: 40 CAD
De minimis arancelario: 150 CAD
Envíos de servicio postal:
De minimis fiscal: 20 CAD
De minimis arancelario: 20 CAD
Impuesto de importación
Impuesto sobre bienes y servicios (GST):
El GST de Canadá es un impuesto federal del 5% y se aplica al valor del producto más aranceles.
Tasa estándar: 5%
Aplicado al valor del producto más aranceles
Impuesto provincial: varía según la provincia; consulte la tabla a continuación
Aplicado al valor del producto más aranceles
Impuesto provincial:
Existen varios tipos de impuesto provincial en Canadá:
La tabla a continuación indica qué impuestos son aplicables en cada provincia. Los impuestos se aplican tanto al valor de los bienes como al valor del arancel evaluado sobre el artículo.
Arancel de importación
La tasa arancelaria de los bienes importados a Canadá varía según el tipo de producto importado. Dos de las categorías de productos de comercio electrónico más comunes importadas a Canadá son moda y electrónica. Muchos productos, como algunos productos electrónicos, no están sujetos a aranceles. Otras categorías, como la ropa, tienen tasas arancelarias elevadas.
Arancel de importación promedio:
Artículos comúnmente importados y sus tasas arancelarias:
Lista completa de las tasas arancelarias de Canadá según el arancel armonizado
Aquí tiene una breve lista de verificación para importar bienes a Canadá.
Acuerdos comerciales
Canadá tiene al menos 15 acuerdos comerciales que ofrecen una tasa arancelaria nula o muy reducida para bienes fabricados en los países participantes. El más destacado de estos acuerdos comerciales es el CUSMA/USMCA.
Acuerdo Canadá-Estados Unidos-México (CUSMA)
El acuerdo CUSMA proporciona un tratamiento arancelario especial en envíos entre Canadá, EE. UU. y México.
El 1 de julio de 2020, el CUSMA reemplazó al TLCAN (Tratado de Libre Comercio de América del Norte), que era uno de los acuerdos comerciales más antiguos y conocidos.
El CUSMA permite procedimientos mínimos de entrada formal y ahorra dinero a los consumidores, fomentando el comercio global como resultado.
El CUSMA ofrece ahorros sustanciales a los comerciantes que importan bienes fabricados en EE. UU., Canadá o México que cumplen los requisitos de las reglas de origen.
Cada país que forma parte de CUSMA denomina al acuerdo con su propio nombre:
En Estados Unidos: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)
En México: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
En Canadá: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)
Qué significa esta legislación para Canadá:
Los envíos bajo los nuevos umbrales de minimis permiten procedimientos mínimos de entrada formal y ahorran dinero a los consumidores, fomentando el comercio global como resultado.
El CUSMA ofrece ahorros sustanciales a los comerciantes que importan bienes fabricados en EE. UU., Canadá o México que cumplen los requisitos de las reglas de origen. Se requiere un certificado de origen CUSMA cuando el valor de importación supera los 3.300 CAD.
Para importaciones inferiores a 3.300 CAD, los minoristas en línea pueden incluir una declaración en la factura comercial para garantizar que su envío reciba un tratamiento arancelario preferencial. Esta declaración podría ser la siguiente:
"Por la presente certifico que los bienes cubiertos por este envío califican como bienes originarios a efectos del tratamiento arancelario preferencial bajo USMCA/T-MEC/CUSMA."
Canadá es miembro de la Organización Mundial del Comercio
Como miembro de la Organización Mundial del Comercio (OMC), Canadá debe cumplir la cláusula de nación más favorecida (NMF), que exige que un país proporcione cualquier concesión, privilegio o inmunidad otorgada a una nación en un acuerdo comercial a todos los demás países miembros de la OMC. Por ejemplo, si un país reduce los aranceles un 10% para un país miembro de la OMC en particular, la cláusula NMF establece que todos los miembros de la OMC recibirán la misma reducción del 10%.
Ejemplos de Landed Cost
A continuación se muestran ejemplos de desglose de Landed Cost para Canadá calculados con Zonos Quoter:
Recursos aduaneros
Autoridad aduanera de Canadá:
Reembolso aduanero en Canadá:
Envío y cumplimiento
Principales servicios de mensajería
Tarifas de mensajería
Según la empresa de mensajería, las tarifas de envío adicionales pueden incluir:
Seguimiento
Seguro
Recargo por combustible
Cargo por entrega en zona remota
Tarifa de firma
Tarifa por exceso de peso o tamaño
Tarifa por manipulación especial
Tarifa por mercancías peligrosas
etc.
Documentación y trámites
Siempre necesario:
A veces necesario:
Importaciones prohibidas, restringidas y controladas en Canadá
Las importaciones están reguladas por agencias gubernamentales.
Los artículos restringidos son diferentes de los prohibidos. Los artículos prohibidos no pueden importarse a un país en absoluto. Los artículos restringidos no pueden importarse a un país a menos que el importador tenga aprobación o una licencia especial. Las mercancías controladas tienen importancia militar o de seguridad nacional.
Artículos prohibidos:
Canada Post (correo) puede tener más restricciones que otros métodos de envío. Visite el sitio web de Canada Post para obtener una lista completa de artículos prohibidos.
Artículos restringidos
Visite el sitio web de la Agencia de Servicios Fronterizos de Canadá para obtener la lista completa.
Ley de Medidas Especiales de Importación (SIMA):
Ciertos bienes están sujetos a SIMA, que se relaciona con medidas antidumping o compensatorias. Es responsabilidad del minorista en línea asegurarse de declarar correctamente sus importaciones. No hacerlo puede dar lugar a aranceles adicionales, cargos, sanciones o incluso acciones judiciales.
Ejemplos de artículos sujetos a SIMA:
Visite la Agencia de Servicios Fronterizos de Canadá para obtener la lista completa.
Consejos para exportar desde Canadá
Exportación de bienes comerciales desde Canadá
Preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia entre un servicio de mensajería y un servicio postal?
Los servicios postales generalmente son operados por una autoridad gubernamental nacional y pueden entregar en la red de apartados postales de un país. La calidad del servicio postal varía según el país. Los servicios de mensajería son empresas privadas o públicas que pueden especializarse en un tipo o rango de servicios, p. ej., distintas opciones de tiempo de tránsito. Los servicios de mensajería no tienen acceso a los apartados postales de los operadores postales y, por lo general, cuestan más que un servicio postal.
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