Guía del país Canadá

• Canadá tiene una fuerza laboral diversa y una economía sofisticada en crecimiento.
• Canadá tiene una sólida relación comercial con los EE. UU.
• El sector tecnológico interno fuerte de Canadá promueve un mercado orientado tecnológicamente.
• La ubicación privilegiada de Canadá proporciona fácil acceso a los EE. UU., Europa y el resto del mundo.
• Canadá aplica leyes federales, regulaciones e impuestos, pero también leyes, regulaciones e impuestos específicos de las provincias.

• Canadá tiene tasas relativamente bajas de GST y aranceles, lo cual es favorable para el landed cost.
• Canadá tiene un bajo valor de minimis, lo cual es desfavorable para el landed cost.

• Canadá cuenta con un sistema legal sólido y transparente.
• Las regulaciones de importación de Canadá son razonables y no imponen limitaciones al comercio.

• Todos los principales mensajeros envían a Canadá.

• Canadá utiliza varios métodos de pago digitales, incluyendo tarjetas de crédito, tarjetas de débito, pasarelas de pago y PayPal.

Los aranceles solo se cobrarán en las importaciones a Canadá cuando el valor FOB total de la importación supere el umbral de aranceles de Canadá (valor de minimis), que es de 20 CAD, y los impuestos solo se cobrarán cuando el valor total del producto más el arancel supere el valor de minimis del impuesto, que también es de 20 CAD. Cualquier valor por debajo del valor de minimis del impuesto se considerará una importación libre de impuestos, y cualquier valor por debajo del valor de minimis del arancel se considerará una importación libre de aranceles. Para importaciones desde los EE. UU. y México, si el valor del producto más el arancel es inferior a 40 CAD, será libre de aranceles e impuestos. Si el valor FOB del pedido es inferior a 150 CAD, solo será una importación libre de aranceles. Los envíos postales desde los EE. UU. y México operan bajo el valor de minimis de 20 CAD.

Valor de minimis de aranceles e impuestos

Estándar:

• Valor de minimis de impuestos: 20 CAD

• Aplicado al valor del producto más el arancel

• Valor de minimis de aranceles: 20 CAD

• Aplicado al valor FOB de los bienes

Envíos de EE. UU. y México:

Envíos de mensajería:

• Valor de minimis de impuestos: 40 CAD

• Aplicado al valor del producto más el arancel

• Valor de minimis de aranceles: 150 CAD

• Aplicado al valor FOB de los bienes

Envíos de servicio postal:

• Valor de minimis de impuestos: 20 CAD

• Aplicado al valor del producto más el arancel

• Valor de minimis de aranceles: 20 CAD

• Aplicado al valor FOB de los bienes

Impuesto sobre bienes y servicios (GST):

El GST de Canadá es un impuesto federal del 5% y se aplica al valor del producto más el arancel.

• rate estándar: 5%

• Aplicado al valor del producto más el arancel

• Impuesto provincial: Varía por provincia, ver tabla a continuación

• Aplicado al valor del producto más el arancel

Impuesto provincial:

Existen varios tipos de impuestos provinciales en Canadá:

• Impuesto provincial sobre las ventas (PST) es un impuesto que algunas provincias canadienses han añadido al GST.
• Impuesto armonizado sobre las ventas (HST) se utiliza en algunas provincias, que es su PST y el GST combinados para una única rate simplificada.
• Impuesto sobre las ventas de Quebec (QST) es su impuesto provincial único rate.

La tabla a continuación detalla qué impuestos son aplicables en cada provincia. Los impuestos se aplican tanto al valor de los bienes como al valor del arancel evaluado sobre el artículo.

*Aunque los valores de HST se enumeran como 10%, en realidad son del 15%. Esta tabla separa los valores de HST y GST para dar un desglose más detallado, aunque el HST en sí incluye el GST.

El rate de derechos para bienes importados a Canadá varía según el tipo de producto que se esté importando. Dos de las categorías de productos de comercio electrónico más comunes importadas a Canadá son moda y electrónica. Muchos productos, como algunos electrónicos, no están sujetos a derechos. Otras categorías, como la ropa, tienen tasas de derechos altas.

Promedio de derechos de importación:

• Varía
• Aplicado al valor FOB de los bienes

Artículos comúnmente importados y sus tasas de derechos:

• El promedio de derechos para ropa es del 16.5% pero puede ser tan alto como el 18%
• Muebles, ropa de cama y edificios prefabricados son del 2.1%
• Hierro o acero es del 2.2%
• Productos farmacéuticos son del 3.5%
• Vehículos son del 13.9%
• Laptops y otros productos electrónicos están libres de derechos

Lista completa de las tasas de derechos de Canadá basada en el arancel armonizado

Canadá tiene al menos 15 acuerdos comerciales que ofrecen una tasa de derechos rate cero o altamente descontada para bienes manufacturados en países participantes. El más destacado de estos acuerdos comerciales es el CUSMA/USMCA.

Acuerdo Canadá-Estados Unidos-México (CUSMA)

El acuerdo CUSMA proporciona un tratamiento especial de tasa de derechos rate en envíos entre Canadá, EE.UU. y México.

El 1 de julio de 2020, el CUSMA reemplazó al NAFTA (Tratado de Libre Comercio de América del Norte), que era uno de los acuerdos comerciales más antiguos y conocidos.

El CUSMA permite procedimientos de entrada formal mínimos y ahorra dinero a los consumidores, fomentando el comercio global como resultado.

El CUSMA ofrece ahorros sustanciales para los comerciantes que importan bienes fabricados en EE.UU., Canadá o México, que cumplen con los requisitos de reglas de origen.

Cada país que forma parte del CUSMA llama al acuerdo por su propio nombre:

En Estados Unidos: Acuerdo Estados Unidos-México-Canadá (USMCA)

En México: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)

En Canadá: Acuerdo Canadá-Estados Unidos-México (CUSMA)

Lo que esta legislación significa para Canadá:

• Aumento del de minimis de impuestos de 20 CAD a 40 CAD para envíos de mensajería desde EE.UU. y México
• Aumento del de minimis de derechos de 20 CAD a 150 CAD para envíos de mensajería desde EE.UU. y México
• Tratamiento preferencial para la importación de bienes fabricados en EE.UU., Canadá o México

Los envíos bajo los nuevos umbrales de minimis permiten procedimientos de entrada formal mínimos y ahorran dinero a los consumidores, fomentando el comercio global como resultado.

El CUSMA ofrece ahorros sustanciales para los comerciantes que importan bienes fabricados en EE.UU., Canadá o México, que cumplen con los requisitos de reglas de origen. Se requiere un certificado de origen del CUSMA cuando el valor de importación es mayor a 3,300 CAD.

Para importaciones menores a 3,300 CAD, los minoristas en línea pueden incluir una declaración en la factura comercial para asegurar que su envío reciba un tratamiento arancelario preferencial. Esta declaración podría ser la siguiente:

"Por la presente certifico que los bienes cubiertos por este envío califican como bienes originarios para efectos de tratamiento arancelario preferencial bajo USMCA/T-MEC/CUSMA."

Canadá es miembro de la Organización Mundial del Comercio

Como miembro de la Organización Mundial del Comercio (OMC), Canadá debe cumplir con la cláusula de nación más favorecida (NMF), que requiere que un país proporcione cualquier concesión, privilegio o inmunidad otorgada a una nación en un acuerdo comercial a todos los demás países miembros de la OMC. Por ejemplo, si un país reduce los derechos en un 10% para un país particular de la OMC, la cláusula NMF establece que todos los miembros de la OMC recibirán la misma reducción del 10%.

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• Purolator
• Canpar Express
• Canada Post

Dependiendo del mensajero, las tarifas de envío adicionales pueden incluir:

• Seguimiento
• Seguro
• Recargo por combustible
• Cargo por entrega remota
• Tarifa de firma
• Tarifa por sobrepeso o tamaño excesivo
• Tarifa por manejo especial
• Tarifa por mercancías peligrosas
• etc.

Siempre necesario:

• Conocimiento de embarque o guía aérea
• Factura de aduanas de Canadá o una factura comercial
• Formulario de codificación de aduanas de Canadá B3

A veces necesario:

• Prueba de origen (necesaria si el minorista en línea busca beneficiarse de un acuerdo comercial)
• Lista de empaque

Los servicios postales son generalmente operados por una autoridad gubernamental nacional y pueden entregar a la red de apartados postales de un país. La calidad del servicio proporcionado por un servicio postal varía según el país. Los servicios de mensajería son empresas privadas o públicas que pueden especializarse en un tipo o rango de servicios, por ejemplo, varias opciones de tiempo de tránsito. Los servicios de mensajería no tienen acceso a los apartados postales propiedad de los transportistas postales y generalmente cuestan más que un servicio postal.