Einfuhrsteuern berechnen
Die Steuerberechnung von Zonos Landed Cost wendet Steuerformeln effektiv entsprechend den Vorschriften des Importlandes und der De-minimis-Steuer an.
Um mehr über Einfuhrsteuern zu erfahren, lesen Sie unseren Leitfaden zu den Gesamteinstandskosten.
Wie im Landed-Cost-Objekt unten gezeigt, werden die Steuersätze in einem Array mit einem Typ zurückgegeben, der angibt, auf welches Produkt oder welche Dienstleistung die Steuer angewendet wird.
{ "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz", "amount_subtotal": { "duties": 0, "fees": 48.75, "taxes": 32.5 }, "taxes": [ { "amount": 30, "description": "VAT", "formula": "10%", "item_id": "294395", "note": null, "type": "item" }, { "amount": 2.5, "description": "VAT", "formula": "10%", "item_id": null, "note": null, "type": "shipping" } ]}Hinweis: Sehen Sie sich in Zonos Dashboard eine visuelle Aufschlüsselung der Steuern in Ihren Angeboten an.
Berechnungsanforderungen
Um eine Landed-Cost-Berechnung mit Steuer- und Zollsätzen zu erhalten, ist ein häufig verwendeter sechsstelliger Harmonized-System-Code (HS) erforderlich. Sie können Ihren eigenen Code in der Kontoeinrichtung eingeben; andernfalls wird ein Standard-HS-Code verwendet.
Erinnerung: Der HS-Code bestimmt die Berechtigung zu einer ermäßigten Steuer auf qualifizierte Waren.
De-minimis-Steuer
Die Einfuhrsteuer-De-minimis-Qualifikation wird im LANDED COST OBJECT zurückgegeben. Wenn "threshold": "below" zurückgegeben wird, fällt bei der Einfuhr keine Steuer an.
Einige Waren (z. B. Wein) kommen möglicherweise nicht für eine De-minimis-Berücksichtigung in Frage. Wenn die Ware nicht förderfähig ist, gibt das Feld note die Antwort null aus.
{ "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz", "amount_subtotal": { "duties": 0, "fees": 0, "taxes": 0 }, "de_minimis": [ { "formula": "Less than 22 EUR", "method": "cifd", "note": null, "threshold": "below", "type": "tax" } ]}Checkout, Quoter und Hello informieren den Käufer, wenn seine Bestellung unter die De-minimis-Steuer fällt.
Die korrekte Berechnung der Einfuhrsteuer auf der Grundlage des De-minimis-Werts kann erhebliche Auswirkungen auf die E-Commerce-Konversion haben, da aufgrund des De-minimis-Schwellenwerts möglicherweise keine Zölle oder Steuern für den Import anfallen, was zu niedrigeren Gesamteinstandskosten und einer höheren Konversionsrate führt.
Wenn Sie mehr über De-minimis-Werte erfahren möchten, lesen Sie unseren Leitfaden zu De-minimis-Werten.
So werden Einfuhrsteuern berechnet
Die gebräuchlichste Bewertungsmethode für Steuern ist „Cost Insurance Freight“ (CIF), wobei Steuern auf den Wert des Artikels, Versicherung, Fracht, Zölle und Gebühren erhoben werden.
Einige Länder erheben möglicherweise nur Steuern auf den Artikel und den Zoll und bieten so eine einfachere Steuerberechnung; andere haben ihre eigene Formel zur Berechnung des steuerpflichtigen Werts der Einfuhr. Brasilien verwendet beispielsweise den Bruttobetrag zuzüglich Steuern und erhebt dann seine Steuer (ICMS) auf diesen Wert. Was in Brasilien wie eine Steuer von 18 % aussieht, liegt im Vergleich zur Bewertungsmethode in anderen Ländern normalerweise eher bei 22 %. Nachfolgend finden Sie verschiedene Bewertungsmethoden.
Das method innerhalb des de_minimis-Arrays gibt den Incoterm an, der für die Steuerberechnung verwendet wird. Beispielsweise wird VAT normalerweise auf CIF angewendet. Diese Methoden und die entsprechenden Incoterms ergeben eine Gesamtsumme, die die anzuwendenden Steuern enthält.
| Methode↕ | Steuer wird erhoben auf↕ |
|---|---|
cif | Kosten + Versicherung + Fracht |
cifd | Kosten + Versicherung + Fracht + Zoll |
cifdt | Kosten + Versicherung + Fracht + Zoll + Steuer |
fob | Kosten der Ware |
fobd | Kosten der Ware + Zoll |
Einfuhrsteuern auf Artikel zum Weiterverkauf
Bei Wiederverkaufsartikeln wird oft kein regionaler Steuersatz erhoben, wenn in der Handelsrechnung angegeben ist, dass der Artikel zum Weiterverkauf bestimmt ist. Dies ist bei einem Exporteur üblich, der an ein anderes Unternehmen verkauft (Business-to-Business oder B2B). Wenn die Waren später im Zielland weiterverkauft werden und der Importeur für die Zahlung von Steuern an die jeweilige lokale Regierungsbehörde registriert ist, wird auf die Waren zum Zeitpunkt der Einfuhr möglicherweise keine Steuer erhoben. Häufige Beispiele hierfür sind Unternehmen, die in Kanada und Australien importieren.
Standardmäßig wird davon ausgegangen, dass alle Zonos-Landed-Cost-Berechnungen nicht zum Weiterverkauf bestimmt sind (NFR). Wenn Ihr Unternehmen eine Landed-Cost-Berechnung ohne Anwendung bestimmter Steuern benötigt, können Sie for_resale im sale_type-Attribut in der Landed-Cost-Anfrage übergeben. Dadurch werden nur die Steuern zurückgegeben, die auf eine Bestellung zum Weiterverkauf anfallen.
{ "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz", "amount_subtotal": { "duties": 0, "fees": 21, "taxes": 3.75 }, "taxes": [ { "amount": 3.75, "description": "(GST) Goods and Services Tax", "formula": "5%", "item_id": "294395", "note": null, "type": "item" } ]}Bei Verwendung von Checkout, Quoter oder Hello ist eine benutzerdefinierte Konfiguration erforderlich, wenn Sie Steuerberechnungen aus Landed Cost für Wiederverkaufsartikel ausschließen möchten.
Kontaktieren Sie Zonos, um ein Angebot zur Aktivierung von Landed-Cost-Berechnungen für Bestellungen zum Weiterverkauf zu erhalten.
Einfuhrsteuerschwellen
Bestimmte Gesetze, wie Australiens GST auf importierte Waren mit geringem Wert, können sich auf eine Steuerberechnung auswirken, selbst wenn diese unter einen De-minimis-Wert fällt. Das neue australische Gesetz ändert nichts am De-minimis-Wert von 1.000 AUD; das Gesetz verlagert jedoch die Verantwortung für GST-Einzug und -Abführung auf den Verkäufer statt auf den Empfänger, auch wenn dieser außerhalb Australiens ansässig ist. Dieses Gesetz basiert auf dem Umsatz und verpflichtet den US-Einzelhändler, sich für GST zu registrieren und abzuführen, wenn sein Jahresumsatz 75.000 AUD übersteigt.
Wenn der Einzelhändler seine registrierte GST-Nummer zu seinem Zonos-Konto hinzufügt, misst Zonos die Schwellenwerte und benachrichtigt Einzelhändler sowie berechnet automatisch die 10 % GST in Australien für Sendungen unter dem De-minimis-Steuersatz. Neuseeland hat ein ähnliches Gesetz erlassen.
In diesem Fall sieht das Landed-Cost-Objekt etwas anders aus, da der Artikel unter die De-minimis-Steuer fällt, aber dennoch steuerpflichtig ist. Die Angaben sehen möglicherweise widersprüchlich aus, aber beide sind tatsächlich korrekt.
{ "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz", "amount_subtotal": { "duties": 0, "fees": 0, "taxes": 15 }, "de_minimis": [ { "formula": "Less than 1000 AUD", "method": "cif", "note": null, "threshold": "below", "type": "tax" } ], "taxes": [ { "amount": 10, "description": "(GST) Goods and Services Tax", "formula": "10%", "item_id": "294395", "note": null, "type": "item" }, { "amount": 5, "description": "(GST) Goods and Services Tax", "formula": "10%", "item_id": "635235", "note": null, "type": "item" } ]}Weitere Steuersätze
Einige Länder erheben andere Steuern oder Gebühren, z. B. die MPI-Biosicherheitssystem-Eintrittsabgabe in Neuseeland oder den Compensation Cess/Social Welfare Surcharge in Indien.
Steuerangebote sind nach Steuerart aufgeschlüsselt und ermöglichen eine detaillierte Zusammenfassung der Steuer.
Einfuhrsteuern
Erfahren Sie mehr über Einfuhrsteuern und wie sie berechnet werden.
Einfuhrsteuern sind Steuern, die auf internationale Einkäufe erhoben werden, aber nicht unbedingt mit den inländischen Steuern übereinstimmen. Einfuhrsteuern können je nach Land, Region, HS-Code und De-minimis-Wert variieren. Jedes Land hat einen eigenen Steuersatz auf Länderebene. In einigen Ländern gibt es eine allgemeine Verbrauchssteuer, die üblicherweise als Mehrwertsteuer (VAT) und gelegentlich als Waren- und Dienstleistungssteuer (GST) bezeichnet wird. Die Art und Weise, wie diese Steuern berechnet werden, variiert je nach Land.