Länderleitfaden Kanada

• Kanada hat eine vielfältige Arbeitskräfte und eine ausgeklügelte, wachsende Wirtschaft.
• Kanada hat eine starke Handelsbeziehung zu den USA.
• Der starke heimische Technologiesektor Kanadas fördert einen technologieorientierten Markt.
• Die zentrale Lage Kanadas bietet einfachen Zugang zu den USA, Europa und dem Rest der Welt.
• Kanada wendet Bundesgesetze, -vorschriften und -steuern an, hat aber auch spezifische Gesetze, -vorschriften und -steuern auf Provinzebene.

• Kanada hat relativ niedrige GST- und Zolltarife, was für landed cost vorteilhaft ist.
• Kanada hat einen niedrigen de minimis, was für landed cost nachteilig ist.

• Kanada hat ein robustes und transparentes Rechtssystem.
• Die Importvorschriften Kanadas sind angemessen und stellen keine Handelsbeschränkungen dar.

• Alle großen Kurierdienste versenden nach Kanada.

• Kanada verwendet verschiedene digitale Zahlungsmethoden, einschließlich Kreditkarten, Debitkarten, Zahlungs-Gateways und PayPal.

Zölle werden nur auf Importe nach Kanada erhoben, wenn der gesamte FOB-Wert des Imports den Zollschwellenwert Kanadas (de minimis) von 20 CAD überschreitet, und Steuern werden nur erhoben, wenn der Gesamtwert des Produkts zuzüglich Zoll den Steuer-de-minimis von ebenfalls 20 CAD überschreitet. Alles unter dem Steuer-de-minimis-Wert wird als steuerfreier Import betrachtet, und alles unter dem Zoll-de-minimis-Wert wird als zollfreier Import betrachtet. Für Importe aus den USA und Mexiko, wenn der Produktwert zuzüglich Zoll unter 40 CAD liegt, ist es zoll- und steuerfrei. Wenn der FOB-Wert der Bestellung unter 150 CAD liegt, ist es nur ein zollfreier Import. Postsendungen aus den USA und Mexiko unterliegen dem 20 CAD de minimis.

Zoll- und Steuer-de-minimis

Standard:

• Steuer-de-minimis: 20 CAD

  • Anwendbar auf den Produktwert zuzüglich Zoll

• Zoll-de-minimis: 20 CAD

  • Anwendbar auf den FOB-Wert der Waren

Sendungen aus den USA und Mexiko:

Kurier-Sendungen:

• Steuer-de-minimis: 40 CAD

  • Anwendbar auf den Produktwert zuzüglich Zoll

• Zoll-de-minimis: 150 CAD

  • Anwendbar auf den FOB-Wert der Waren

Postdienst-Sendungen:

• Steuer-de-minimis: 20 CAD

  • Anwendbar auf den Produktwert zuzüglich Zoll

• Zoll-de-minimis: 20 CAD

  • Anwendbar auf den FOB-Wert der Waren

Waren- und Dienstleistungssteuer (GST):

Die GST Kanadas ist eine 5%ige Bundessteuer und wird auf den Produktwert zuzüglich Zoll angewendet.

• Standard rate: 5%

• Anwendbar auf den Produktwert zuzüglich Zoll

• Provinzsteuer: Variiert je nach Provinz, siehe Tabelle unten

• Anwendbar auf den Produktwert zuzüglich Zoll

Provinzsteuer:

Es gibt mehrere Arten von Provinzsteuern in Kanada:

• Provinzumsatzsteuer (PST) ist eine Steuer, die einige kanadische Provinzen zur GST hinzugefügt haben.
• Harmonisierte Verkaufssteuer (HST) wird in einigen Provinzen verwendet, die ihre PST und die GST für einen einzigen vereinfachten rate kombiniert.
• Quebecs Verkaufssteuer (QST) ist ihre einzigartige Provinzsteuer rate.

Die Tabelle unten zeigt, welche Steuern in jeder Provinz anwendbar sind. Steuern werden sowohl auf den Wert der Waren als auch auf den Wert des auf den Artikel erhobenen Zolls angewendet.

*Obwohl die HST-Werte mit 10% angegeben sind, sind sie tatsächlich 15%. Diese Tabelle trennt die HST- und GST-Werte, um eine detailliertere Aufschlüsselung zu geben, obwohl die HST selbst die GST umfasst.

Der Zoll rate für Waren, die nach Kanada importiert werden, variiert je nach Art des importierten Produkts. Zwei der häufigsten Produktkategorien im E-Commerce, die nach Kanada importiert werden, sind Mode und Elektronik. Viele Produkte, wie einige Elektronikartikel, unterliegen keinem Zoll. Andere Kategorien, wie Bekleidung, haben hohe Zolltarife.

Durchschnittlicher Einfuhrzoll:

• Variiert
• Gilt für den FOB-Wert der Waren

Häufig importierte Artikel und ihre Zolltarife:

• Der durchschnittliche Zoll für Bekleidung beträgt 16,5 %, kann aber bis zu 18 % betragen
• Möbel, Bettwaren und Fertighäuser betragen 2,1 %
• Eisen oder Stahl beträgt 2,2 %
• Pharmazeutika betragen 3,5 %
• Fahrzeuge betragen 13,9 %
• Laptops und andere elektronische Produkte sind zollfrei

Vollständige Liste der Zolltarife Kanadas basierend auf dem harmonisierten Zolltarif

Kanada hat mindestens 15 Handelsabkommen, die einen Null- oder stark reduzierten Zoll rate für Waren bieten, die in teilnehmenden Ländern hergestellt werden. Das prominenteste dieser Handelsabkommen ist das CUSMA/USMCA.

Kanada-Vereinigte Staaten-Mexiko-Abkommen (CUSMA)

Das CUSMA-Abkommen bietet eine besondere Zoll rate Behandlung für Sendungen zwischen Kanada, den USA und Mexiko.

Am 1. Juli 2020 ersetzte CUSMA NAFTA (Nordamerikanisches Freihandelsabkommen), eines der ältesten und bekanntesten Handelsabkommen.

Das CUSMA ermöglicht minimale formale Einfuhrverfahren und spart den Verbrauchern Geld, was den globalen Handel fördert.

CUSMA bietet erhebliche Einsparungen für Händler, die Waren importieren, die in den USA, Kanada oder Mexiko hergestellt wurden und die Anforderungen an die Ursprungsregeln erfüllen.

Jedes Land, das Teil von CUSMA ist, nennt das Abkommen nach seinem eigenen Namen:

In den Vereinigten Staaten: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)

In Mexiko: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)

In Kanada: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Was diese Gesetzgebung für Kanada bedeutet:

• Erhöhung der Steuerfreigrenze von 20 CAD auf 40 CAD für Kurierlieferungen aus den USA und Mexiko
• Erhöhung der Zollfreigrenze von 20 CAD auf 150 CAD für Kurierlieferungen aus den USA und Mexiko
• Bevorzugte Behandlung für den Import von Waren, die in den USA, Kanada oder Mexiko hergestellt wurden

Sendungen unter den neuen Freigrenzen ermöglichen minimale formale Einfuhrverfahren und sparen den Verbrauchern Geld, was den globalen Handel fördert.

CUSMA bietet erhebliche Einsparungen für Händler, die Waren importieren, die in den USA, Kanada oder Mexiko hergestellt wurden und die Ursprungsregeln erfüllen. Ein CUSMA Ursprungszertifikat ist erforderlich, wenn der Importwert 3.300 CAD übersteigt.

Für Importe unter 3.300 CAD können Online-Händler eine Erklärung auf der Handelsrechnung anbringen, um sicherzustellen, dass ihre Sendung eine bevorzugte Zollbehandlung erhält. Diese Erklärung könnte wie folgt lauten:

"Ich bestätige hiermit, dass die Waren, die von dieser Sendung abgedeckt sind, als Ursprungsware für die Zwecke der bevorzugten Zollbehandlung gemäß USMCA/T-MEC/CUSMA qualifizieren."

Kanada ist Mitglied der Welthandelsorganisation

Als Mitglied der Welthandelsorganisation (WTO) muss Kanada die Meistbegünstigungsklausel (MFN) einhalten, die ein Land verpflichtet, alle Zugeständnisse, Privilegien oder Immunitäten, die einer Nation in einem Handelsabkommen gewährt werden, allen anderen WTO-Mitgliedsländern zu gewähren. Wenn beispielsweise ein Land die Zölle für ein bestimmtes WTO-Land um 10 % senkt, besagt die MFN-Klausel, dass alle WTO-Mitglieder die gleiche 10 %ige Senkung erhalten.

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• Purolator
• Canpar Express
• Canada Post

Je nach Kurier können zusätzliche Versandgebühren Folgendes umfassen:

• Sendungsverfolgung

• Versicherung

• Treibstoffzuschlag

• Zuschlag für abgelegene Zustellung

• Unterschriftsgebühr

• Übergewicht- oder Übergrößengebühr

• Sonderbearbeitungsgebühr

• Gefahrgutgebühr

• usw.

Immer benötigt:

• Frachtbrief oder Luftfrachtbrief
• Kanada Zollrechnung oder eine Handelsrechnung
• Kanada Zollcodierungsformular B3

Manchmal benötigt:

• Ursprungsnachweis (benötigt, wenn der Online-Händler von einem Handelsabkommen profitieren möchte)
• Packliste

Postdienste werden in der Regel von einer nationalen Regierungsbehörde betrieben und können an das P.O.-Box-Netzwerk eines Landes liefern. Die Qualität des von einem Postdienst angebotenen Services variiert je nach Land. Kurierdienste sind private oder öffentliche Unternehmen, die sich auf eine Art oder eine Reihe von Dienstleistungen spezialisieren können, z.B. verschiedene Transitzeitoptionen. Kurierdienste haben keinen Zugang zu P.O.-Boxen, die von Postdienstleistern betrieben werden, und kosten in der Regel mehr als ein Postdienst.