Länderleitfaden Vereinigte Staaten

Wenn Sie Ihr E-Commerce-Geschäft in die Vereinigten Staaten (U.S.) ausbauen möchten, sind Sie hier richtig. Lesen Sie weiter, um alles über den Verkauf von Waren in die Vereinigten Staaten zu erfahren.

Bewertung der Einfuhrfreundlichkeit: A 

Leichtigkeit des Geschäfts 5/5

• Die U.S. gelten als grenzüberschreitungsfreundlich dank 14 Handelsabkommen.
• Die U.S. sind der zweitgrößte E-Commerce-Markt der Welt.

Fairness der Landed Cost 3/5

• Die U.S. erheben keine Einfuhrsteuern, aber die Zollsätze sind seit 2025 aufgrund umfassender Zollmaßnahmen deutlich gestiegen.
• Die Zollsätze variieren stark nach Herkunftsland — Waren aus China unterliegen effektiven Sätzen von ~34 %, während die meisten anderen Länder einem Basistarif von 10 % unterliegen.

Flexibilität der Rechtsvorschriften 4/5

• Customs and Border Protection (CBP) verlangt von Verkäufern/Importeuren keine Registrierung für eine Einfuhrgenehmigung oder -lizenz.
• Andere Behörden (FDA, FCC usw.) können je nach importiertem Produkt eine Lizenz, Genehmigung oder andere Zertifizierung verlangen.

Verfügbarkeit und Zugänglichkeit des Versands 5/5

• Es gibt viele Versanddienste und Carrier-Optionen aufgrund der großen Bevölkerung der U.S. (4,25 % der Weltbevölkerung (2020)), von denen viele grenzüberschreitend online einkaufen.

Zugänglichkeit und Vielfalt der Zahlungsmethoden 5/5

• Verfügbare Zahlungsmethoden umfassen VISA, Mastercard, American Express, E-Wallets, Discover, Apple Pay, PayPal und Affirm.

Marktchance 4/5

• Die Bevölkerung der U.S. und der hohe Anteil an Internetnutzern bieten Händlern ein potenziell erfolgreiches Wirtschaftsumfeld.

Wichtige Kennzahlen für die Vereinigten Staaten 

Landed Cost für die U.S. 

Die Landed Cost ist der Gesamtpreis, um einen Kauf bis zur Haustür des Kunden zu bringen. Dazu gehören:

• Produktpreis
• Versand
• Zölle
• Steuern
• Gebühren (Währungsumrechnung, Carrier, Broker, Zoll oder staatliche Gebühren)

De-minimis, Steuern und Zölle der U.S.

Weitere Erläuterungen zu Zoll, Steuer und De-minimis finden Sie unten

Zoll- und Steuer-De-minimis

• Zoll- und Steuer-De-minimis: 0 USD

Basierend auf dem FOB-Wert der Einfuhr

De-minimis-Wert

Alle Einfuhren in die U.S. unterliegen Zoll und Steuern unabhängig vom Wert, da es keine De-minimis-Befreiung gibt.

Einfuhrsteuer

• Umsatzsteuer ersetzt die Einfuhrsteuer

Die meisten US-Bundesstaaten haben eine Umsatzsteuer, die Sätze variieren jedoch je nach Bundesstaat.

Umsatzsteuer

Anstelle einer Einfuhrsteuer gelten in den U.S. bundesstaatsspezifische Umsatzsteuergesetze für Business-to-Consumer-Sendungen. Importeure müssen diese Gesetze kennen, um zu wissen, wann Steuern zu zahlen sind und ob eine Selbstmeldung erforderlich ist.

Die meisten internationalen kleinen und mittleren Unternehmen (KMU) sind von der Umsatzsteuer auf importierte Waren befreit, weil sie keinen „Nexus“ haben — diese Gesetze variieren jedoch stark. Führen Sie daher Ihre Due Diligence durch, um Probleme mit CBP zu vermeiden.

Was sind die Kriterien für Sales-Tax-Nexus?

Sales-Tax-Nexus besteht, wenn der Online-Händler eine Verbindung zu einem Bundesstaat hat oder wenn der Zielstaat eine Regelung vorsieht, die den Verkäufer verpflichtet, Umsatzsteuer direkt an diesen Staat abzuführen. Alle Nexus-Gesetze variieren je nach Bundesstaat. Im Allgemeinen besteht Nexus in folgenden Fällen:

1. Wenn Sie einen Einzelhandels- oder Lagerstandort haben oder ein Mitarbeiter dort wohnt bzw. regelmäßig dorthin reist, um Geschäfte zu tätigen.

2. Wenn Ihre Verkäufe in diesen Bundesstaat eine staatsspezifische Schwelle für Selbstoffenlegung und -meldung dieser Verkäufe erreichen.

Wenn dies auf Sie zutrifft, müssen Sie möglicherweise Umsatzsteuer einziehen, melden und an Ihren Bundesstaat abführen.

Wie hoch sind die Umsatzsteuersätze?

• Jeder Bundesstaat, jedes County, jede Stadt oder jede Gemeinde kann einen eigenen Steuersatz haben.
• Zudem ist die Umsatzsteuer „zielbasiert“. Das bedeutet: Wenn Sie Sales-Tax-Nexus in einem Zielstaat haben, müssen Sie den Umsatzsteuersatz basierend auf dem Standort Ihres Empfängers berechnen.

Was ist, wenn mein Käufer sagt, er sei befreit?

Wenn ein US-Händler aus Großhandelsgründen oder weil er eine steuerbefreite Wohltätigkeitsorganisation ist von der Steuer befreit sein möchte, stellt er Ihnen eine behördlich ausgestellte Steuerbefreiungsnummer aus. Sie müssen diese Nummer in Ihren Buchhaltungsunterlagen speichern, um im Falle einer Prüfung keine Steuern, Säumnisgebühren und Strafen zahlen zu müssen.

Einfuhrzoll

• Basistarif: 10 % für die meisten Länder (Stand April 2025)
• Effektiver durchschnittlicher Tarifsatz: ~10,3 % über alle Einfuhren (Januar 2026)
• China: ~34 % effektiver Satz
• Kanada/Mexiko (USMCA-konforme Waren): zollfrei; nicht konforme Waren unterliegen höheren Sätzen

US-Zollsätze können ad valorem (prozentual vom Wert) oder spezifisch (Dollar/Cent pro Einheit) sein. Die Sätze variieren je nach Herkunftsland und Produktklassifizierung erheblich aufgrund von Section 232 (Stahl/Aluminium), Section 301 (China) und reziproken Zoll-Executive Orders aus dem Jahr 2025.

Der Zoll wird auf den FOB-Wert der Ware erhoben.

Einfuhrzoll

Der Zollwert für in die U.S. importierte Waren basiert auf dem gesamten Kaufpreis der Artikel und wird nicht anhand von Faktoren wie Qualität, Größe oder Gewicht festgelegt. Das Harmonized Tariff System (HTS) bestimmt Zollsätze für praktisch jeden existierenden Artikel. CBP nutzt das Harmonized Tariff Schedule of the United States Annotated (HTSUS), ein Referenzhandbuch mit den passenden Tarifsätzen für alle in die U.S. importierten Waren.

Die US-Zollgebühren (nur wenn über dem De-minimis-Wert) haben eine recht große Spanne. Für eine genaue Schätzung der gesamten Landed Cost inklusive Zölle, Versand und Carrier-Gebühren nutzen Sie den Zonos Quoter.

Merchandise Processing Fee

Bei Nicht-Postsendungen gilt die Merchandise Processing Fee (MPF) für Einfuhren unabhängig vom Wert, sofern keine Befreiung greift.

• Informal entries (Wert unter USD 2.500): Es fällt eine nominelle pauschale MPF an (typischerweise USD 2,62 pro Sendung, abhängig von Modus und Entry-Typ).
• Formal entries (Wert ≥ USD 2.500): Es gilt eine ad-valorem-MPF mit Minimum und Maximum.
  • Mindest-MPF: USD 32,71 für formal entries
  • Höchst-MPF: USD 634,62 für formal entries

Landed-Cost-Beispiele

Nachfolgend Beispiele für Landed-Cost-Aufschlüsselungen für die U.S., berechnet mit Zonos Quoter. Da der Steuer-De-minimis 0 USD beträgt, fällt immer Steuer an:

Landed Cost für eine Sendung in die U.S. unter dem De-minimis-Wert:

Landed Cost für eine Sendung in die U.S. über dem De-minimis-Wert:

Handelsabkommen

Die U.S. haben mindestens 14 Handelsabkommen, die einen Null- oder stark ermäßigten Zollsatz für Waren aus teilnehmenden Ländern bieten. Das prominenteste dieser Abkommen ist das USMCA.

United States-Mexico-Canada Agreement USMCA

Das USMCA-Abkommen bietet besondere Zollbehandlung für Sendungen zwischen den U.S., Mexiko und Kanada. Am 1. Juli 2020 ersetzte USMCA NAFTA (North American Free Trade Agreement), eines der ältesten und bekanntesten Handelsabkommen.

USMCA ermöglicht minimale Formal-Entry-Verfahren und spart Verbrauchern Geld, was den globalen Handel fördert. USMCA bietet erhebliche Einsparungen für Händler, die Waren aus den U.S., Kanada oder Mexiko importieren, die die Rules of Origin-Anforderungen erfüllen.

Hinweis (2025): Die U.S. erließen ab Februar 2025 25-%-Zölle auf viele kanadische und mexikanische Waren. USMCA-konforme Waren bleiben zollfrei, Waren, die die USMCA-Rules-of-Origin nicht erfüllen, unterliegen diesen erhöhten Sätzen. Prüfen Sie den Compliance-Status, bevor Sie auf USMCA-Präferenzbehandlung vertrauen.

Jedes USMCA-Land nennt das Abkommen anders:

• In den Vereinigten Staaten: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)
• In Mexiko: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• In Kanada: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Was diese Regelung für die U.S. bedeutet:

Die U.S. sind Mitglied der Welthandelsorganisation

Die U.S. sind Mitglied der Welthandelsorganisation (WTO). Daher müssen die U.S. die Most-Favored-Nation-Klausel (MFN) einhalten, die verlangt, dass ein Land alle in einem Handelsabkommen gewährten Zugeständnisse, Privilegien oder Immunitäten auch allen anderen WTO-Mitgliedsländern gewährt. Wenn ein Land die Zölle für ein Land um 10 % senkt, besagt die MFN-Klausel, dass alle WTO-Mitglieder ihre Zölle in dieses Land ebenfalls um 10 % gesenkt bekommen.

Zollressourcen 

US-Zollbehörde

U.S. Customs and Border Protection

Zollerstattung in den U.S.

Customs refund in the U.S.

Hinweis: Sprechen Sie mit Ihrem Carrier über Zollerstattungen.

Versand und Compliance 

Führende Kurierdienste

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

Je nach Kurier können zusätzliche Versandgebühren anfallen:

• Sendungsverfolgung
• Versicherung
• Treibstoffzuschlag
• Zuschlag für entlegene Zustellung
• Unterschriftsgebühr
• Gebühr für Übergewicht oder Übermaß
• Gebühr für Sonderbehandlung
• Gebühr für Gefahrgut
• usw.

Dokumentation und Unterlagen

• Konnossement oder Luftfrachtbrief
• Handelsrechnung

Besuchen Sie Common Export Documents für detaillierte Informationen zu Unterlagen für US-Export und -Import

Eingeschränkte, verbotene und kontrollierte Waren

Behörden regulieren Einfuhren.

Verbotene Waren:

• Von der FDA verbotene Arzneimittel und Medikamente
• Destillierter Absinth
• Waren aus Embargo-Ländern
• Artikel aus Hunde- und Katzenfell
• Gefälschte Marken- und urheberrechtlich geschützte Artikel

Eingeschränkte Waren:

• Gesundheit und Beauty: Nahrungsergänzungsmittel, Medizin und Arzneimittel, Kosmetik, Dentalinstrumente, Veterinärprodukte, medizinische Artikel und Pharmazeutika
• Kontaktlinsen und Brillen
• Unterhaltungselektronik: CD-ROMs, CD-Player, Computer mit CD-/DVD-Laufwerken, Mikrowellen, Fernseher mit Kathodenstrahlröhren und Infrarotprodukte
• Chemikalien
• Tabakprodukte
• Holz und Holzprodukte
• Tierische Produkte
• Schusswaffen
• Bestimmte Lebensmittel
• Haushalt und Wohnen: Geschirr
• Automobile
• Und mehr

Rechtsvorschriften für Unternehmen

Für die rechtmäßige Einfuhr in die U.S. müssen importierte Produkte im Hafen der Einfuhr eintreffen, die Zustellung muss von CBP genehmigt werden und erhobene Zölle müssen gezahlt werden. Der Importeur haftet für Prüfung und Zustellung der Waren.

Tipps für den Export aus den U.S. 

The International Trade Administration bietet Tools, Unterstützung und Informationen zu Exportanforderungen aus den U.S. Je nach Waren oder Dienstleistungen benötigen Exporteure möglicherweise eine Lizenz oder Genehmigung für den Export aus den U.S. als Teil ihres Geschäfts.