Länderleitfaden Vereinigte Staaten

Wenn Sie Ihr E-Commerce-Geschäft in die Vereinigten Staaten (USA) ausweiten möchten, sind Sie hier genau richtig. Lesen Sie weiter, um alles zu erfahren, was Sie über den Verkauf von Waren in die Vereinigten Staaten wissen müssen.

Bewertung der Einfachheit des Warenimports: A 

Einfachheit der Geschäftstätigkeit 5/5

• Die USA gelten aufgrund ihrer 14 Handelsabkommen als grenzfreundlich.
• Die USA sind der zweitgrößte E-Commerce-Markt der Welt.

Landed cost-Fairness 5/5

• Die USA erheben keine Einfuhrsteuern, und der durchschnittliche Zollrate ist niedrig, was beides günstige Faktoren für den landed cost sind.
• Die USA haben eine hohe De-minimis-Wertgrenze, was ebenfalls günstig für den landed cost ist.

Flexibilität der gesetzlichen Vorschriften 4/5

• Die Zoll- und Grenzschutzbehörde (CBP) verlangt von Verkäufern/Importeuren keine Registrierung für eine Einfuhrgenehmigung oder Lizenz.
• Andere Regierungsstellen (FDA, FCC usw.) können je nach importiertem Produkt eine Lizenz, Genehmigung oder andere Zertifizierung verlangen.

Verfügbarkeit und Zugänglichkeit des Versands 5/5

• Aufgrund der großen Bevölkerung der USA (4,25 % der Weltbevölkerung (2020)) gibt es viele Versanddienste und Transportmöglichkeiten, von denen viele grenzüberschreitende Online-Käufer sind.

Zugänglichkeit und Vielfalt der Zahlungsmethoden 5/5

• Verfügbare Zahlungsmethoden umfassen VISA, Mastercard, American Express, E-Wallets, Discover, Apple Pay, PayPal und Affirm.

Marktchancen 4/5

• Die Bevölkerung der USA und der hohe Prozentsatz an Internetnutzern bieten eine potenziell erfolgreiche Wirtschaft für Einzelhändler.

Wichtige Statistiken für die Vereinigten Staaten 

Landed cost für die USA 

Landed cost ist der Gesamtpreis, um einen Kauf bis zur Haustür des Kunden zu bringen, einschließlich:

• Produktpreis
• Versand
• Zölle
• Steuern
• Gebühren (Währungsumrechnung, Spediteur, Makler, Zoll- oder Regierungsgebühren)

Das US-amerikanische de minimis, Steuer und Zoll

Eine weitere Erklärung zu Zoll, Steuer und de minimis wird unten gegeben.

Zoll- und Steuer-de minimis

• Zoll- und Steuer-de minimis: 800 USD

Basierend auf dem FOB-Wert der Einfuhr

De minimis-Wert

Zoll und Steuer werden nur auf Einfuhren in die USA erhoben, bei denen der gesamte FOB-Wert der Einfuhr den US-amerikanischen de minimis-Wert (de minimis) von 800 USD überschreitet. Alles unter dem Steuer-de minimis-Wert wird als steuerfreie Einfuhr betrachtet, und alles unter dem Zoll-de minimis-Wert wird als zollfreie Einfuhr betrachtet.

Einfuhrsteuer

• Umsatzsteuer ersetzt Einfuhrsteuer

Die meisten US-Bundesstaaten haben eine Umsatzsteuer, aber die Sätze variieren je nach Bundesstaat.

Umsatzsteuer

Anstelle der Einfuhrsteuer gibt es in den USA bundesstaatspezifische Umsatzsteuergesetze, die für Lieferungen von Unternehmen an Verbraucher gelten. Importeure müssen sich dieser Gesetze bewusst sein, um zu wissen, wann sie Steuern zahlen müssen und ob sie diese selbst melden müssen.

Die meisten internationalen, kleinen bis mittelgroßen Unternehmen (KMU) sind von der Zahlung der Umsatzsteuer auf importierte Waren befreit, da sie keine “nexus" haben, aber diese Gesetze variieren stark, daher ist es wichtig, sorgfältig zu prüfen, um Probleme mit der CBP zu vermeiden.

Was sind die Kriterien für die Umsatzsteuer-Nexus?

Umsatzsteuer-Nexus besteht, wenn der Online-Händler eine Verbindung zu einem Bundesstaat hat oder wenn der Zielstaat eine Bestimmung hat, die den Verkäufer verpflichtet, die Umsatzsteuer direkt an diesen Staat zu collect und remit. Alle Nexus-Gesetze variieren je nach Bundesstaat. Im Allgemeinen besteht Nexus in folgenden Fällen:

1. Wenn Sie einen Einzelhandels- oder Lagerstandort haben, einen Mitarbeiter, der dort wohnt oder regelmäßig dorthin reist, um Geschäfte zu tätigen.

2. Wenn Ihre Verkäufe in diesen Staat eine bundesstaatspezifische Schwelle für die Selbstoffenlegung und Meldung dieser Verkäufe erreichen.

   1. Weitere Informationen darüber, wie die US-Umsatzsteuer internationale Verkäufer betrifft.

Wenn dies auf Sie zutrifft, müssen Sie möglicherweise die Umsatzsteuer collect, melden und remit an Ihren Bundesstaat.

Wie hoch sind die Umsatzsteuersätze?

• Jeder Bundesstaat, Landkreis, jede Stadt oder Gemeinde kann einen einzigartigen Steuersatz rate haben.
• Darüber hinaus ist die Umsatzsteuer „zielbasiert“. Das bedeutet, dass Sie, wenn Sie eine Umsatzsteuer-Nexus in einem Zielstaat haben, den Umsatzsteuersatz rate basierend auf dem Standort Ihres Empfängers berechnen müssen.

Was ist, wenn mein Käufer sagt, er sei befreit?

Wenn ein US-Händler aus Großhandelsgründen oder weil er eine steuerbefreite Wohltätigkeitsorganisation ist, um Steuerbefreiung bittet, wird er Ihnen eine von der Regierung ausgestellte Steuerbefreiungsnummer vorlegen. Sie müssen diese Nummer in Ihren Buchhaltungsunterlagen speichern, um zu vermeiden, dass Sie im Falle einer Prüfung die Steuer, Verspätungsgebühren und Strafen zahlen müssen.

Einfuhrzoll

• Durchschnittlicher Zollsatz rate: 5,63%

Die US-Zollsätze können Ad Valorem (als Prozentsatz des Wertes) oder spezifisch (Dollar/Cent pro Einheit) sein.

Einfuhrzoll

Der Zollwert für in die USA eingeführte Waren basiert auf dem gesamten Kaufwert des/der Artikel(s) und wird nicht auf Elemente wie Qualität, Größe oder Gewicht festgelegt. Das Harmonized Tariff System (HTS) bestimmt die Zollsätze für praktisch jeden existierenden Artikel. Die CBP verwendet das Harmonized Tariff Schedule of the United States Annotated (HTSUS), ein Referenzhandbuch, das die entsprechenden Zollsätze für alle in die USA eingeführten Waren bereitstellt.

Die US-Zollgebühren (nur angewendet, wenn sie über dem de minimis-Wert liegen) haben eine ziemlich breite Spanne, daher verwenden Sie den landed cost Quoter, um eine genaue Schätzung der gesamten Zonos einschließlich Zölle, Versand und Spediteurgebühren zu erhalten.

Warenbearbeitungsgebühr

US-Importe über dem de minimis-Wert von 800 USD können einer Warenbearbeitungsgebühr (MPF) unterliegen.

• Der MPF wird auf Sendungen angewendet, die durch formale Einfuhr mit einem Wert von 2.500 USD oder mehr gehen.
• Sendungen mit einer informellen Einfuhr werden unter 2.500 USD bewertet und erhalten einen MPF von 2,22 USD.
• Sendungen zwischen 800 USD und 2.500 USD erhalten eine nominale Bearbeitungsgebühr im Bereich von 2,22 USD bis 15 USD.
• Der minimale MPF beträgt 27,75 USD für formale Einfuhrimporte.
• Der maximale MPF, der einer Sendung hinzugefügt werden kann, beträgt 528,33 USD.

Landed cost Beispiele

Below are sample landed cost breakdowns for the U.S. calculated using Zonos Quoter. Since the tax de minimis is 0 USD, tax will always apply:

Landed cost für eine Sendung in die USA unter dem de minimis-Wert:

Landed cost für eine Sendung in die USA über dem de minimis-Wert:

Handelsabkommen

Die USA haben mindestens 14 Handelsabkommen, die einen null oder stark reduzierten Zoll rate für Waren aus einem teilnehmenden Land bieten. Das prominenteste dieser Handelsabkommen ist das USMCA.

Das United States-Mexico-Canada Agreement USMCA

Das USMCA Abkommen bietet eine besondere Zoll rate Behandlung für Sendungen zwischen den USA, Mexiko und Kanada. Am 1. Juli 2020 ersetzte das USMCA das NAFTA (North American Free Trade Agreement), das eines der ältesten und bekanntesten Handelsabkommen war.

Das USMCA ermöglicht minimale formale Einfuhrverfahren und spart den Verbrauchern Geld, was den globalen Handel fördert. Das USMCA bietet erheblichen Einsparungen für Händler, die Waren aus den USA, Kanada oder Mexiko importieren, die die Ursprungsregeln erfüllen.

Jedes Land, das Teil des USMCA ist, nennt das Abkommen nach seinem eigenen Namen:

• In den Vereinigten Staaten: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)
• In Mexiko: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• In Kanada: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Was diese Gesetzgebung für die USA bedeutet:

Kurierlieferungen

• Der de minimis-Wert bleibt bei 800 USD.
• Alle Sendungen unter dem de minimis-Wert sind von Zollgebühren befreit.

Die USA sind Mitglied der Welthandelsorganisation

Die USA sind Mitglied der Welthandelsorganisation (WTO). Daher müssen die USA die Meistbegünstigungsklausel (MFN) einhalten, die ein Land verpflichtet, alle Zugeständnisse, Privilegien oder Immunitäten, die einem Land in einem Handelsabkommen gewährt werden, allen anderen WTO-Mitgliedsländern zu gewähren. Wenn ein Land beispielsweise die Zölle für ein Land um 10 % senkt, besagt die MFN-Klausel, dass alle WTO-Mitglieder ihre Zölle um 10 % in dieses Land senken.

Zollressourcen 

Die Zollbehörde der USA

U.S. Customs and Border Protection

Zollrückerstattung in den USA

Zollrückerstattung in den USA.

Hinweis: Sprechen Sie mit Ihrem Spediteur über Zollrückerstattungen.

Versand und Compliance 

Top-Kurierdienste

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

Je nach Kurier können zusätzliche Versandgebühren anfallen:

• Sendungsverfolgung
• Versicherung
• Treibstoffzuschlag
• Gebühren für abgelegene Zustellungen
• Unterschriftsgebühr
• Übergewicht- oder Übergrößengebühr
• Sonderbearbeitungsgebühr
• Gebühren für gefährliche Güter
• usw.

Dokumentation und Papierkram

• Frachtbrief oder Luftfrachtbrief
• Handelsrechnung

Besuchen Sie Häufige Exportdokumente, um detaillierte Informationen zu den für den Export und Import in die USA erforderlichen Dokumenten und Papieren zu erhalten.

Eingeschränkte, verbotene und kontrollierte Artikel

Regierungsbehörden regulieren Importe.

Verbotene Artikel:

• Drogen und Medikamente, die von der FDA verboten sind
• Destillierter Geist Absinth
• Waren aus embargoierten Ländern
• Artikel aus Hund und Katzenfell
• Fälschungen von Marken und urheberrechtlich geschützten Artikeln

Eingeschränkte Artikel:

• Gesundheit und Schönheit: Nährstoff- und Diätpräparate, Medikamente und Arzneimittel, Kosmetika, zahnärztliche Instrumente, veterinärmedizinische Produkte, medizinische Artikel und Pharmazeutika
• Kontaktlinsen und Brillen
• Unterhaltungselektronik: CD-ROMs, CD-Player, Computer mit CD/DVD-Laufwerken, Mikrowellen, Fernseher mit Kathodenstrahlröhren und Infrarotprodukte
• Chemikalien
• Tabakwaren
• Holz und Holzprodukte
• Tierprodukte
• Feuerwaffen
• Bestimmte Lebensmittel
• Zuhause und Leben: Geschirr
• Automobile
• Und mehr

Gesetzliche Vorschriften für Unternehmen

Um rechtmäßig in die USA einzutreten, müssen importierte Produkte im Hafen der Einfuhr ankommen, die Lieferung des Produkts muss von der CBP genehmigt werden, und die zu zahlenden Zölle müssen entrichtet werden. Der Importeur ist für die Analyse und Lieferung der Waren verantwortlich.

Tipps für den Export aus den USA 

Die International Trade Administration bietet Werkzeuge, Unterstützung und Informationen zu den Anforderungen für den Export aus den USA. Je nach Waren oder Dienstleistungen benötigen Exporteure möglicherweise eine Lizenz oder Genehmigung für den Export aus den USA als Teil ihres Geschäfts.