Länderleitfaden Vereinigte Staaten

Wenn Sie Ihr E-Commerce-Geschäft in die Vereinigten Staaten (USA) ausweiten möchten, sind Sie hier genau richtig. Lesen Sie weiter, um alles zu erfahren, was Sie über den Verkauf von Waren in die Vereinigten Staaten wissen müssen.

Bewertung der Einfachheit des Warenimports: A 

Einfachheit der Geschäftstätigkeit 5/5

• Die USA gelten aufgrund ihrer 14 Handelsabkommen als grenzfreundlich.
• Die USA sind der zweitgrößte E-Commerce-Markt der Welt.

Landed cost-Fairness 5/5

• Die USA erheben keine Einfuhrsteuern, und der durchschnittliche Zollrate ist niedrig, was beides günstige Faktoren für den landed cost sind.
• Die USA haben eine hohe De-minimis-Wertgrenze, was ebenfalls günstig für den landed cost ist.

Flexibilität der gesetzlichen Vorschriften 4/5

• Die Zoll- und Grenzschutzbehörde (CBP) verlangt von Verkäufern/Importeuren keine Registrierung für eine Einfuhrgenehmigung oder Lizenz.
• Andere Regierungsstellen (FDA, FCC usw.) können je nach importiertem Produkt eine Lizenz, Genehmigung oder andere Zertifizierung verlangen.

Verfügbarkeit und Zugänglichkeit des Versands 5/5

• Aufgrund der großen Bevölkerung der USA (4,25 % der Weltbevölkerung (2020)) gibt es viele Versanddienste und Transportmöglichkeiten, von denen viele grenzüberschreitende Online-Käufer sind.

Zugänglichkeit und Vielfalt der Zahlungsmethoden 5/5

• Verfügbare Zahlungsmethoden umfassen VISA, Mastercard, American Express, E-Wallets, Discover, Apple Pay, PayPal und Affirm.

Marktchancen 4/5

• Die Bevölkerung der USA und der hohe Prozentsatz an Internetnutzern bieten eine potenziell erfolgreiche Wirtschaft für Einzelhändler.

Wichtige Statistiken für die Vereinigten Staaten 

Landed cost für die USA 

Landed cost ist der Gesamtpreis, um einen Kauf zur Tür des Kunden zu bringen, der Folgendes umfasst:

• Produktpreis
• Versand
• Zölle
• Steuern
• Gebühren (Währungsumrechnung, Frachtführer, Makler, Zoll- oder Regierungsgebühren)

Die U.S. de minimis, Steuer und Zoll

Weitere Erklärungen zu Zoll, Steuer und de minimis sind unten aufgeführt.

Zoll- und Steuerde-minimis

• Zoll- und Steuerde-minimis: 800 USD

Basierend auf dem FOB-Wert der Einfuhr.

De-minimis-Wert

Zoll und Steuer werden nur auf Einfuhren in die USA erhoben, bei denen der gesamte FOB-Wert der Einfuhr den US-de-minimis-Wert von 800 USD überschreitet. Alles unter dem Steuerde-minimis-Wert wird als steuerfreie Einfuhr betrachtet, und alles unter dem Zoll-de-minimis-Wert wird als zollfreie Einfuhr betrachtet.

Einfuhrsteuer

• Umsatzsteuer ersetzt die Einfuhrsteuer

Die meisten US-Bundesstaaten haben eine Umsatzsteuer, aber die Sätze variieren je nach Bundesstaat.

Umsatzsteuer

Anstelle der Einfuhrsteuer hat die USA bundesstaatsspezifische Umsatzsteuergesetze, die für Geschäftskundenlieferungen gelten. Einführer müssen sich dieser Gesetze bewusst sein, damit sie wissen, wann sie Steuern zahlen müssen und ob sie sich selbst melden müssen.

Die meisten internationalen, kleinen bis mittelgroßen Unternehmen (KMU) sind von der Zahlung der Umsatzsteuer auf importierte Waren befreit, da sie keinen “Nexus” haben, aber diese Gesetze variieren stark, daher ist es wichtig, die erforderlichen Sorgfaltspflichten zu erfüllen, um Probleme mit CBP zu vermeiden.

Was sind die Kriterien für den Umsatzsteuer-Nexus?

Umsatzsteuer-Nexus besteht, wenn der Online-Händler eine Verbindung zu einem Bundesstaat hat oder wenn der Zielbundesstaat eine Bestimmung hat, die den Verkäufer verpflichtet, collect und remit Umsatzsteuer direkt an diesen Bundesstaat zu zahlen. Alle Nexus-Gesetze variieren je nach Bundesstaat. Im Allgemeinen besteht Nexus in den folgenden Fällen:

1. Wenn Sie einen Einzelhandels- oder Lagerstandort haben, einen Mitarbeiter, der dort wohnt oder regelmäßig dorthin reist, um Geschäfte zu tätigen.

2. Wenn Ihre Verkäufe in diesen Bundesstaat einen bundesstaatsspezifischen Schwellenwert für die Selbstoffenlegung und Berichterstattung dieser Verkäufe erreichen.

   1. Weitere Informationen darüber, wie die US-Umsatzsteuer internationale Verkäufer betrifft.

Wenn dies auf Sie zutrifft, müssen Sie möglicherweise collect, melden und remit Umsatzsteuer an Ihren Bundesstaat zahlen.

Was sind die Umsatzsteuersätze?

• Jeder Bundesstaat, Landkreis, Stadt oder Ort kann einen einzigartigen Steuer rate haben.
• Darüber hinaus ist die Umsatzsteuer „zielbasiert“. Das bedeutet, dass Sie, wenn Sie Umsatzsteuer-Nexus in einem Zielbundesstaat haben, die Umsatzsteuer rate basierend auf dem Standort Ihres Empfängers berechnen müssen.

Was ist, wenn mein Käufer sagt, dass er befreit ist?

Wenn ein US-Händler um eine Steuerbefreiung aus Großhandelsgründen oder weil er eine steuerbefreite Wohltätigkeitsorganisation ist, bittet, wird er Ihnen eine von der Regierung ausgestellte steuerbefreite Nummer zur Verfügung stellen. Sie müssen diese Nummer in Ihren Buchhaltungsunterlagen aufbewahren, um zu vermeiden, dass Sie die Steuer, Verspätungsgebühren und Strafen im Falle einer Prüfung zahlen müssen.

Einfuhrzoll

• Durchschnittlicher Zoll rate: 5.63%

US-Zollsätze können Ad Valorem (als Prozentsatz des Wertes) oder spezifisch (Dollar/Cent pro Einheit) sein.

Zoll wird auf den FOB-Wert des Artikels erhoben.

Einfuhrzoll

Der Zollwert für Waren, die in die USA importiert werden, basiert auf dem Gesamtverkaufswert des Artikels/der Artikel und wird nicht auf Elementen wie Qualität, Größe oder Gewicht festgelegt. Das Harmonized Tariff System (HTS) bestimmt die Zolltarife für praktisch jeden existierenden Artikel. CBP verwendet den Harmonized Tariff Schedule of the United States Annotated (HTSUS), der ein Referenzhandbuch ist, das die entsprechenden Zolltarife für alle in die USA importierten Waren bereitstellt.

Die US-Zollgebühren (nur angewendet, wenn über dem de-minimis-Wert) haben eine ziemlich breite Spanne, daher verwenden Sie den landed cost Quoter, um eine genaue Schätzung dessen zu erhalten, was die gesamte Zonos einschließlich Zölle, Versand und Frachtgebühren sein wird.

Bearbeitungsgebühr für Waren

US-Importe über dem de-minimis-Wert von 800 USD können einer Bearbeitungsgebühr für Waren (MPF) unterliegen.

• Die MPF wird auf Sendungen angewendet, die durch eine formelle Einfuhr mit einem Wert von 2,500 USD oder mehr gehen.
• Sendungen mit einer informellen Einfuhr haben einen Wert von unter 2500 USD und erhalten eine MPF von 2.62 USD.
• Sendungen zwischen 800 USD und 2500 USD erhalten eine nominale Bearbeitungsgebühr im Bereich von 2.62 USD bis 15 USD.
• Die minimale MPF beträgt 32.71 USD für formelle Einfuhrimporte.
• Die maximale MPF, die zu einer Sendung hinzugefügt werden kann, beträgt 634.62 USD.

Landed cost Beispiele

Below are sample landed cost breakdowns for the U.S. calculated using Zonos Quoter. Since the tax de minimis is 0 USD, tax will always apply:

Landed cost für eine Sendung in die U.S. unter dem de minimis Wert:

Landed cost für eine Sendung in die U.S. über dem de minimis Wert:

Handelsabkommen

Die U.S. hat mindestens 14 Handelsabkommen, die einen null oder stark reduzierten Zoll rate für Waren aus einem teilnehmenden Land bieten. Das prominenteste dieser Handelsabkommen ist das USMCA.

Das United States-Mexico-Canada Agreement USMCA

Das USMCA Abkommen bietet eine besondere Zoll rate Behandlung für Sendungen zwischen den U.S., Mexiko und Kanada. Am 1. Juli 2020 ersetzte das USMCA NAFTA (North American Free Trade Agreement), eines der ältesten und bekanntesten Handelsabkommen.

Das USMCA ermöglicht minimale formale Einfuhrverfahren und spart den Verbrauchern Geld, was den globalen Handel fördert. Das USMCA bietet erhebliche Einsparungen für Händler, die Waren aus den U.S., Kanada oder Mexiko importieren, die die Ursprungsregeln erfüllen.

Jedes Land, das Teil des USMCA ist, nennt das Abkommen nach seinem eigenen Namen:

• In den Vereinigten Staaten: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)
• In Mexiko: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• In Kanada: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Was diese Gesetzgebung für die U.S. bedeutet:

Kurierlieferungen

• Der de minimis Wert bleibt bei 800 USD.
• Alle Sendungen unter dem de minimis Wert sind von Zollgebühren befreit.

Die U.S. ist Mitglied der Welthandelsorganisation

Die U.S. ist Mitglied der Welthandelsorganisation (WTO). Daher muss die U.S. die Meistbegünstigungsklausel (MFN) einhalten, die ein Land verpflichtet, alle Zugeständnisse, Privilegien oder Immunitäten, die einem Land in einem Handelsabkommen gewährt werden, allen anderen WTO-Mitgliedsländern zu gewähren. Wenn ein Land beispielsweise die Zölle für ein Land um 10% senkt, besagt die MFN-Klausel, dass alle WTO-Mitglieder ihre Zölle in dieses Land um 10% senken.

Zollressourcen 

Die Zollbehörde der U.S.

U.S. Customs and Border Protection

Zollrückerstattung in den U.S.

Zollrückerstattung in den U.S..

Hinweis: Sprechen Sie mit Ihrem Spediteur über Zollrückerstattungen.

Versand und Compliance 

Top-Kurierdienste

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

Je nach Kurier können zusätzliche Versandgebühren anfallen:

• Sendungsverfolgung
• Versicherung
• Treibstoffzuschlag
• Abgabe für entfernte Lieferungen
• Unterschriftsgebühr
• Übergewicht oder Übergröße Gebühr
• Sonderbearbeitungsgebühr
• Gefahrgutgebühr
• usw.

Dokumentation und Papierkram

• Frachtbrief oder Luftfrachtbrief
• Handelsrechnung

Besuchen Sie Häufige Exportdokumente, um detaillierte Informationen zu den für den Export und Import in die U.S. erforderlichen Dokumenten und Papieren zu erhalten.

Eingeschränkte, verbotene und kontrollierte Artikel

Regierungsbehörden regulieren Importe.

Verbotene Artikel:

• Drogen und Medikamente, die von der FDA verboten sind
• Destillierter Geist Absinth
• Waren aus embargoierten Ländern
• Artikel aus Hund und Katzenfell
• Fälschungen von Marken und urheberrechtlich geschützten Artikeln

Eingeschränkte Artikel:

• Gesundheit und Schönheit: Nahrungs- und Nahrungsergänzungsmittel, Medikamente und Drogen, Kosmetika, zahnärztliche Instrumente, veterinärmedizinische Produkte, medizinische Artikel und Pharmazeutika
• Kontaktlinsen und Brillen
• Unterhaltungselektronik: CD-ROMs, CD-Player, Computer mit CD/DVD-Laufwerken, Mikrowellen, Fernseher mit Kathodenstrahlröhren und Infrarotprodukte
• Chemikalien
• Tabakwaren
• Holz und Holzprodukte
• Tierprodukte
• Schusswaffen
• Bestimmte Lebensmittel
• Zuhause und Leben: Geschirr
• Automobile
• Und mehr

Gesetzliche Vorschriften für Unternehmen

Um rechtmäßig in die U.S. einzutreten, müssen importierte Produkte im Hafen der Einfuhr ankommen, die Lieferung des Produkts muss von der CBP genehmigt werden, und die zu zahlenden Zölle müssen entrichtet werden. Der Importeur ist für die Analyse und Lieferung der Waren verantwortlich.

Tipps für den Export aus den U.S. 

Die International Trade Administration bietet Werkzeuge, Unterstützung und Informationen zu den Anforderungen für den Export aus den U.S. Je nach Waren oder Dienstleistungen benötigen Exporteure möglicherweise eine Lizenz oder Genehmigung für den Export aus den U.S. als Teil ihres Geschäfts.