Erfahren Sie mehr über grenzüberschreitenden E-Commerce, Versand und Importe.
Wenn Sie Ihr E-Commerce-Geschäft nach China ausbauen möchten, sind Sie hier richtig. Lesen Sie weiter, um alles zu erfahren, was Sie über den Verkauf von Waren nach China wissen müssen.
Chinas Bevölkerung, wachsender Wohlstand, demografische Entwicklung und wirtschaftlicher Wandel bieten eine Fülle von Geschäftschancen.
China ist der größte E-Commerce-Markt der Welt.
China hat einige Vorschriften, die Barrieren für Unternehmen schaffen können.
Landed Cost-Fairness 3/5
Chinas Steuersatz für importierte Waren liegt leicht unter dem globalen Durchschnitt, während der Zollsatz im mittleren Bereich liegt – insgesamt ergibt sich ein fairer Landed Cost.
Zölle und Steuern werden auf alle Importe nach China erhoben, was für den Landed Cost ungünstig ist.
Flexibilität der Rechtsvorschriften 1/5
Beim Import nach China gelten mehrere strenge Compliance-Vorschriften.
Registrierungsanforderungen, Genehmigungen, Verzögerungen, operative Unsicherheit und langwierige Verwaltungsverfahren sind üblich.
Verfügbarkeit und Zugänglichkeit des Versands 5/5
Alle großen Carrier bieten Versanddienste nach China an, was einen einfachen Zugang ermöglicht.
Zugänglichkeit und Vielfalt der Zahlungsmethoden 5/5
China nutzt eine Vielzahl digitaler Zahlungsmethoden, darunter digitale Wallets (WeChat, PayPal, Alipay usw.), Mastercard und Visa.
Marktchancen 5/5
Chinas Bevölkerung und der hohe Anteil an Internetnutzern bieten Einzelhändlern ein potenziell erfolgreiches Wirtschaftsumfeld.
Der Landed Cost einer grenzüberschreitenden Transaktion umfasst alle Zölle, Steuern und Gebühren im Zusammenhang mit dem Kauf. Dazu gehören:
Produktpreis
Versand
Zölle
Steuern
Gebühren (Währungsumrechnung, Carrier, Zollagent, Zoll oder staatliche Gebühren)
China De-minimis, Steuern und Zölle
Begriff zum Kennenlernen
CIF: CIF (cost, insurance, freight) ist eine Methode zur Berechnung von Importsteuern oder -zöllen, bei der die Steuer auf die Kosten der Bestellung zuzüglich Fracht und Versicherung berechnet wird.
FOB: FOB (freight on board or free on board) ist eine Bewertungsmethode zur Berechnung von Importzöllen oder -steuern, bei der die Gebühren nur auf die Kosten der verkauften Waren berechnet werden. FOB berücksichtigt nicht Versand, Zoll, Versicherung usw.
Zölle und Steuern werden nur bei Importen nach China erhoben, wenn der gesamte FOB-Wert des Imports die zoll- oder steuerliche De-minimis-Schwelle Chinas überschreitet. China hat keinen De-minimis-Wert für E-Commerce-/Kurier-Sendungen, was bedeutet, dass Zoll- und Steuergebühren auf alle E-Commerce-Importe erhoben werden. Importe für den persönlichen Verbrauch haben einen Zoll- und Steuer-De-minimis von 50,00 CNY, was bedeutet, dass Zölle und Steuern nur bei persönlichen Importen mit einem FOB-Wert über 50,00 CNY erhoben werden. Alle persönlichen Sendungen mit einem Bestellwert unter 50,00 CNY gelten als zoll- und steuerfreier Import.
Zoll- und Steuer-De-minimis
E-Commerce-Abfertigungssendungen:
Zoll- und Steuer-De-minimis: 0 CNY
Basierend auf dem FOB-Wert der Bestellung
Sendungen für persönlichen Verbrauch:
Zoll- und Steuer-De-minimis: 50 CNY
Basierend auf dem FOB-Wert der Bestellung
Importsteuer
VAT – Value-added tax
Auf die meisten Importe nach China wird eine MwSt. von 13 % erhoben; bestimmte Produkte unterliegen einem ermäßigten Satz von 9 %. China verwendet die CIF-Bewertungsmethode zur Berechnung der MwSt.
Durchschnittlicher Satz: 13 %
Ermäßigter Satz: 9 %
Angewendet auf den CIF-Wert der Bestellung
Paketsteuer (Parcel tax)
Die Paketsteuer wird mit einem Standardsatz von 25 % auf Waren erhoben, die für den persönlichen Gebrauch nach China importiert werden. Hier einige Informationen zur Paketsteuer für Importe zum persönlichen Verbrauch:
Ein einzelner Artikel unterliegt unabhängig von seinem Wert der pauschalen Paketsteuer.
Mehrere Artikel mit einem Gesamtwert unter 1.000 CNY unterliegen der pauschalen Paketsteuer.
Mehrere Artikel mit einem Gesamtwert über 1.000 CNY unterliegen der regulären Zoll- und MwSt.-Berechnung.
Beträgt die Paketsteuer weniger als 50 CNY, entfällt die Steuer.
Paketsteuer ersetzt MwSt.
Wenn die Paketsteuer gilt, ersetzt ihr Pauschalsatz von 25 % die MwSt., Zölle und De-minimis-Regeln.
Verbrauchsteuer
Auf alle Importe nach China, die in die folgenden Kategorien fallen, wird eine Verbrauchsteuer zwischen 1 % und 56 % erhoben:
Produkte, deren Überkonsum der Gesundheit, der sozialen Ordnung und der Umwelt schadet, z. B. Tabak, Alkohol, Feuerwerkskörper und Feuerwerk
Luxusgüter und Nicht-Notwendigkeiten, wie Edeljuwelen und Kosmetika
Energieintensive und hochwertige Produkte, wie Personenkraftwagen und Motorräder
Nicht erneuerbare und nicht ersetzbare Erdölprodukte, wie Benzin und Dieselöl sowie
Finanziell bedeutsame Produkte, wie Kraftfahrzeugreifen.
Die Verbrauchsteuer wird auf Basis des CIF-Werts zuzüglich aller anfallenden Zölle berechnet.
Importzoll
Zölle werden auf den CIF-Wert (Cost Insurance Freight) des Artikels erhoben, was bedeutet, dass der Zoll auf Basis des Warenpreises zuzüglich Verpackungs-, Fracht-, Versicherungs- und Verkäuferprovision berechnet wird.
Durchschnittlicher Satz: 12,5 %
Angewendet auf den CIF-Wert der Bestellung
Handelsabkommen
China hat mindestens 17 Handelsabkommen, die einen Null- oder stark ermäßigten Zollsatz für Waren bieten, die in den teilnehmenden Ländern hergestellt wurden.
China ist Mitglied der Welthandelsorganisation
Als Mitglied der Welthandelsorganisation (WTO) muss China die Meistbegünstigungsklausel (MFN) einhalten, die verlangt, dass ein Land alle Zugeständnisse, Privilegien oder Immunitäten, die einem Land in einem Handelsabkommen gewährt werden, auch allen anderen WTO-Mitgliedsländern gewährt. Wenn ein Land beispielsweise die Zölle für ein bestimmtes WTO-Land um 10 % senkt, besagt die MFN-Klausel, dass alle WTO-Mitglieder in diesem Land eine Zollsenkung um 10 % erhalten.
Landed Cost-Beispiele
Nachfolgend finden Sie Beispielaufschlüsselungen des Landed Cost für verschiedene Sendungsarten nach China, berechnet mit Zonos Quoter:
Bei Sendungen mit mehreren Kartons: eine Packliste
Bei Online-Käufen: Zahlungsnachweis
Bei CAT-B-Persönlichsendungen: eine Kopie des Personalausweises oder Reisepasses des Empfängers; in der Warenbeschreibung auf der Handelsrechnung sollte „personal articles“ stehen
Erforderlich für formale Abfertigung:
Packliste
Gelegentlich erforderlich:
Zollanmeldung
Versicherungspolice
Kaufvertrag
Importquotenzertifikat für allgemeine Waren (falls zutreffend)
Importlizenz (falls zutreffend)
Inspektionszertifikat, ausgestellt von der General Administration of Quality Supervision
Inspection, and Quarantine (AQSIQ) oder deren lokaler Niederlassung (falls zutreffend)
Weitere Sicherheits- oder Qualitätslizenzen
Verbotene, eingeschränkte und kontrollierte Importe nach China
Behörden regulieren Importe.
Verbotene vs. eingeschränkte vs. kontrollierte Waren
Eingeschränkte Waren unterscheiden sich von verbotenen Waren. Verbotene Waren dürfen überhaupt nicht in ein Land importiert werden. Eingeschränkte Waren dürfen nur importiert werden, wenn der Importeur über eine Genehmigung oder eine spezielle Lizenz verfügt, die dies erlaubt. Kontrollierte Waren haben militärische oder nationale Sicherheitsrelevanz.
Verbotene Waren:
Munition und Sprengstoffe jeder Art
Biologische Produkte und Substanzen
Gefälschte Währungen und gefälschte Wertpapiere
Krankheitserreger tragende Tiere und Pflanzen
Elektronische Zigaretten
Lebensmittel, Arzneimittel und andere Artikel aus krankheitsbefallenen Gebieten
Glücksspielgeräte
Schusswaffen, Feuerwaffen und jede Form von Waffen
Illegale Drogen
Tödliche Gifte
Militärausrüstung
Alte/gebrauchte Kleidung
Pornografisches Material
Druckerzeugnisse, magnetische Medien, Filme oder Fotografien, die die politischen, wirtschaftlichen, kulturellen und moralischen Interessen Chinas bedrohen
Bestimmte Waren unterliegen besonderen Vorschriften. Eine detaillierte Liste dieser Waren sowie der erforderlichen Verfahren und Unterlagen bei der Einfuhr nach China finden Sie auf folgender Seite: Chinas Vorschriften zu bestimmten Waren.
Express- und formale Zollabfertigung in China
Express-Abfertigung:
Sendungsarten und Werte:
CAT A – Dokumente – Kein Handelswert: Der deklarierte Wert von Dokumenten sollte 1 USD oder 7 CNY betragen.
CAT B – Persönliche Gegenstände, Geschenke, Online-Käufe oder ein einzelner Artikel – Wert unter 1.000 CNY (800 CNY für Pakete aus Hong Kong SAR (China), Macau SAR (China) und Taiwan (China)): Der Wert kann für eine einzelne persönliche Sendung (z. B. Handtasche) über 1.000 CNY liegen, sofern dies vom Zoll genehmigt wird. Steuern und Zölle fallen dennoch an.
CAT C – Nicht zollpflichtige Waren wie Muster, Niedrigwertprodukte, Werbematerial – Kein Handelswert: Gesamtzölle und -steuern unter 50 CNY.
CAT C – Einige zollpflichtige Waren – Wert unter 5.000 CNY und Waren nicht reguliert: Gesamtzölle und -steuern über 50 CNY.
Zollbearbeitungszeit:
24 Stunden oder weniger, sofern alle Unterlagen korrekt sind.
Formale Abfertigung:
Sendungsarten und Werte:
CAT D – Zollpflichtige Waren, die Zöllen unterliegen – Wert über 5.000 CNY: Wert unter 5.000 CNY, aber Waren sind reguliert.
Zollbearbeitungszeit
Mindestens 24 Stunden ab Eingang vollständiger und korrekter Versandunterlagen.
Gebühr für verspätete Anmeldung
Für Sendungen, die nicht innerhalb von 14 Tagen ab der Ankunftsmeldung im Zollgebiet angemeldet wurden, wird eine Gebühr für verspätete Anmeldung erhoben. Ab dem 15. Tag nach der Ankunft beim Zoll unterliegt die Sendung der Gebühr für verspätete Anmeldung, die tageweise berechnet wird. Die tägliche Gebühr beträgt 0,05 % des CIF-Werts der importierten Waren. Die Gebühr für verspätete Anmeldung kann in folgenden Situationen entfallen:
Der Empfänger hat die Sendung innerhalb von drei Monaten nach der Ankunftsmeldung der Importwaren im Zollgebiet noch nicht angemeldet, und die Waren wurden vom Zoll gemäß Artikel 21 des Zollgesetzes der Volksrepublik China zur Versteigerung gebracht;
Der Empfänger nimmt die Waren nach Zollgenehmigung und Hinterlegung einer Sicherheit vorab in Empfang und schließt die Anmeldeformalitäten innerhalb der garantierten Frist ab;
Die Sendung wird vom Zoll zurückgehalten; die Gebührenbefreiung gilt nur für den Zeitraum der Zurückhaltung.
Die gesamte Gebühr für verspätete Anmeldung liegt unter 50 CNY.
China
Länderleitfaden China
Erfahren Sie mehr über grenzüberschreitenden E-Commerce, Versand und Importe.
Wenn Sie Ihr E-Commerce-Geschäft nach China
ausbauen möchten, sind Sie hier richtig. Lesen Sie weiter, um alles zu erfahren, was Sie über den Verkauf von Waren nach China wissen müssen.
Bewertung der Einfuhrfreundlichkeit: B
Geschäftsfreundlichkeit 4/5
Landed Cost-Fairness 3/5
Flexibilität der Rechtsvorschriften 1/5
Verfügbarkeit und Zugänglichkeit des Versands 5/5
Zugänglichkeit und Vielfalt der Zahlungsmethoden 5/5
Marktchancen 5/5
Wichtige Kennzahlen für China
Landed Cost für China
Der Landed Cost einer grenzüberschreitenden Transaktion umfasst alle Zölle, Steuern und Gebühren im Zusammenhang mit dem Kauf. Dazu gehören:
China De-minimis, Steuern und Zölle
Weitere Erläuterungen zu De-minimis, Steuern und Zöllen finden Sie unten
De-minimis
Zölle und Steuern werden nur bei Importen nach China erhoben, wenn der gesamte FOB-Wert des Imports die zoll- oder steuerliche De-minimis-Schwelle Chinas überschreitet. China hat keinen De-minimis-Wert für E-Commerce-/Kurier-Sendungen, was bedeutet, dass Zoll- und Steuergebühren auf alle E-Commerce-Importe erhoben werden. Importe für den persönlichen Verbrauch haben einen Zoll- und Steuer-De-minimis von 50,00 CNY, was bedeutet, dass Zölle und Steuern nur bei persönlichen Importen mit einem FOB-Wert über 50,00 CNY erhoben werden. Alle persönlichen Sendungen mit einem Bestellwert unter 50,00 CNY gelten als zoll- und steuerfreier Import.
Zoll- und Steuer-De-minimis
E-Commerce-Abfertigungssendungen:
Sendungen für persönlichen Verbrauch:
Importsteuer
VAT – Value-added tax
Auf die meisten Importe nach China wird eine MwSt. von 13 % erhoben; bestimmte Produkte unterliegen einem ermäßigten Satz von 9 %. China verwendet die CIF-Bewertungsmethode zur Berechnung der MwSt.
Paketsteuer (Parcel tax)
Die Paketsteuer wird mit einem Standardsatz von 25 % auf Waren erhoben, die für den persönlichen Gebrauch nach China importiert werden. Hier einige Informationen zur Paketsteuer für Importe zum persönlichen Verbrauch:
Wenn die Paketsteuer gilt, ersetzt ihr Pauschalsatz von 25 % die MwSt., Zölle und De-minimis-Regeln.
Verbrauchsteuer
Auf alle Importe nach China, die in die folgenden Kategorien fallen, wird eine Verbrauchsteuer zwischen 1 % und 56 % erhoben:
Die Verbrauchsteuer wird auf Basis des CIF-Werts zuzüglich aller anfallenden Zölle berechnet.
Importzoll
Zölle werden auf den CIF-Wert (Cost Insurance Freight) des Artikels erhoben, was bedeutet, dass der Zoll auf Basis des Warenpreises zuzüglich Verpackungs-, Fracht-, Versicherungs- und Verkäuferprovision berechnet wird.
Handelsabkommen
China hat mindestens 17 Handelsabkommen, die einen Null- oder stark ermäßigten Zollsatz für Waren bieten, die in den teilnehmenden Ländern hergestellt wurden.
China ist Mitglied der Welthandelsorganisation
Als Mitglied der Welthandelsorganisation (WTO) muss China die Meistbegünstigungsklausel (MFN) einhalten, die verlangt, dass ein Land alle Zugeständnisse, Privilegien oder Immunitäten, die einem Land in einem Handelsabkommen gewährt werden, auch allen anderen WTO-Mitgliedsländern gewährt. Wenn ein Land beispielsweise die Zölle für ein bestimmtes WTO-Land um 10 % senkt, besagt die MFN-Klausel, dass alle WTO-Mitglieder in diesem Land eine Zollsenkung um 10 % erhalten.
Landed Cost-Beispiele
Nachfolgend finden Sie Beispielaufschlüsselungen des Landed Cost für verschiedene Sendungsarten nach China, berechnet mit Zonos Quoter:
Zollressourcen
Chinas Zollbehörde:
Zollerstattungen in China:
Versand und Compliance
Führende Kurierdienste:
Kuriergebühren
Je nach Kurierdienst können zusätzliche Versandgebühren anfallen:
Dokumentation und Unterlagen
Immer erforderlich:
Erforderlich für Express-Abfertigung:
Erforderlich für formale Abfertigung:
Gelegentlich erforderlich:
Verbotene, eingeschränkte und kontrollierte Importe nach China
Behörden regulieren Importe.
Eingeschränkte Waren unterscheiden sich von verbotenen Waren. Verbotene Waren dürfen überhaupt nicht in ein Land importiert werden. Eingeschränkte Waren dürfen nur importiert werden, wenn der Importeur über eine Genehmigung oder eine spezielle Lizenz verfügt, die dies erlaubt. Kontrollierte Waren haben militärische oder nationale Sicherheitsrelevanz.
Verbotene Waren:
Eingeschränkte Waren:
Rechtliche Vorschriften für Unternehmen
Besondere Vorschriften für bestimmte Waren
Bestimmte Waren unterliegen besonderen Vorschriften. Eine detaillierte Liste dieser Waren sowie der erforderlichen Verfahren und Unterlagen bei der Einfuhr nach China finden Sie auf folgender Seite: Chinas Vorschriften zu bestimmten Waren.
Express- und formale Zollabfertigung in China
Express-Abfertigung:
Sendungsarten und Werte:
CAT A – Dokumente – Kein Handelswert: Der deklarierte Wert von Dokumenten sollte 1 USD oder 7 CNY betragen.
CAT B – Persönliche Gegenstände, Geschenke, Online-Käufe oder ein einzelner Artikel – Wert unter 1.000 CNY (800 CNY für Pakete aus Hong Kong SAR (China), Macau SAR (China) und Taiwan (China)): Der Wert kann für eine einzelne persönliche Sendung (z. B. Handtasche) über 1.000 CNY liegen, sofern dies vom Zoll genehmigt wird. Steuern und Zölle fallen dennoch an.
CAT C – Nicht zollpflichtige Waren wie Muster, Niedrigwertprodukte, Werbematerial – Kein Handelswert: Gesamtzölle und -steuern unter 50 CNY.
CAT C – Einige zollpflichtige Waren – Wert unter 5.000 CNY und Waren nicht reguliert: Gesamtzölle und -steuern über 50 CNY.
Zollbearbeitungszeit:
24 Stunden oder weniger, sofern alle Unterlagen korrekt sind.
Formale Abfertigung:
Sendungsarten und Werte:
CAT D – Zollpflichtige Waren, die Zöllen unterliegen – Wert über 5.000 CNY: Wert unter 5.000 CNY, aber Waren sind reguliert.
Zollbearbeitungszeit
Mindestens 24 Stunden ab Eingang vollständiger und korrekter Versandunterlagen.
Gebühr für verspätete Anmeldung
Für Sendungen, die nicht innerhalb von 14 Tagen ab der Ankunftsmeldung im Zollgebiet angemeldet wurden, wird eine Gebühr für verspätete Anmeldung erhoben. Ab dem 15. Tag nach der Ankunft beim Zoll unterliegt die Sendung der Gebühr für verspätete Anmeldung, die tageweise berechnet wird. Die tägliche Gebühr beträgt 0,05 % des CIF-Werts der importierten Waren. Die Gebühr für verspätete Anmeldung kann in folgenden Situationen entfallen:
Der Empfänger hat die Sendung innerhalb von drei Monaten nach der Ankunftsmeldung der Importwaren im Zollgebiet noch nicht angemeldet, und die Waren wurden vom Zoll gemäß Artikel 21 des Zollgesetzes der Volksrepublik China zur Versteigerung gebracht; Der Empfänger nimmt die Waren nach Zollgenehmigung und Hinterlegung einer Sicherheit vorab in Empfang und schließt die Anmeldeformalitäten innerhalb der garantierten Frist ab; Die Sendung wird vom Zoll zurückgehalten; die Gebührenbefreiung gilt nur für den Zeitraum der Zurückhaltung. Die gesamte Gebühr für verspätete Anmeldung liegt unter 50 CNY.
Häufig gestellte Fragen
Muss ich die Paketsteuer zusätzlich zu Zöllen und MwSt. zahlen?
Nein. Wenn die Paketsteuer auf eine Sendung anwendbar ist, ersetzt sie sowohl die MwSt. als auch die Zölle. Die Paketsteuer beträgt pauschal 25 %.
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