DOCS

Vergiler

İthalat vergisi

İthalat vergisi hakkında bilgi edinin ve nasıl hesaplandığını öğrenin.

İthalat vergisi, gümrük otoritesinin ithal malların kendi ülkesine varışında topladığı bir ücrettir. Vergi miktarı, malların değeri ve sınıflandırmasına göre hesaplanır ve ithalat ülkesinin düzenlemeleri, ticaret anlaşmaları ve de minimis kurallarına bağlı olarak değişir.

Vergi hesaplama 

Zonos Landed Cost, günde yüz binlerce landed cost teklifi işler. Vergi oranları, toplam landed cost hesaplamasında en karmaşık bileşenlerden biridir. Genellikle, ya basitleştirilmiş bir vergi alınır ya da düşük değerli ithalatlarda vergi alınmaz.

Sınır ötesi ücretleri çözerek e-ticarette şeffaflık yaratıyoruz. Şeffaflık, bir ihracatçının hesaplamalara güvenebilmesi için önemlidir; bu, vergileri ve harçları en az maliyet ve çaba ile doğru bir şekilde belirlemeyi, bir katalogu uyumlu hale getirmek için ne kadar zaman ve çaba gerektiğini değerlendirmeyi ve müşterilerine olumlu bir alışveriş deneyimi sunmayı sağlar.

İthalat vergisi hesaplamaları

Zonos vergileri, Harmonize Sistem (HS) kodu ile veya olmadan hesaplar; ancak, bir HS kodu kullanmak doğruluğu artırabilir ve tam bir landed cost hesaplaması için gereklidir. Zonos'un hesaplamaları, vergilerdeki özel indirimleri (indirilmiş oranlar), daha küçük gönderimler için basitleştirilmiş süreçleri (basitleştirilmiş oranlar) ve düşük değerli gönderimlerin vergilerden ve harçlardan muaf olmasına izin veren kuralları (de minimis değerleri) dikkate alır. landed cost nesnesinde gösterildiği gibi, her bir kalem için vergi oranları ve açıklamalar sağlanmaktadır.

Landed cost

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 9.85,
    "fees": 21.0,
    "taxes": 29.11
  },
  "duties": [
    {
      "amount": 7.5,
      "description": "Duty",
      "formula": "10%",
      "item_id": "294395",
      "note": null,
      "type": "item"
    },
    {
      "amount": 2.35,
      "description": "Duty",
      "formula": "10%",
      "item_id": null,
      "note": null,
      "type": "shipping"
    }
  ]
}

Duty de minimis 

Eğer bir gönderimdeki malların toplam değeri duty de minimis'in altında ise (ithalatları gümrük vergisi ve/veya vergiden muaf tutan değer eşiği), ürün clear herhangi bir gümrük vergisi tahsil edilmeden geçecektir; ancak, vergi eşiği gümrük vergisi eşik değerinden düşükse, ithalat vergisi yine de tahsil edilebilir. Ters senaryo mümkün değildir çünkü ülkeler her zaman gümrük vergisi eşik değerini vergi eşik değerinden daha yüksek olarak belirler.

Duty de minimis uygunluğu, landed cost nesnesinde döndürülmektedir. Miktar de minimis eşiğinin altında olduğunda ("threshold": "below"), ithalata gümrük vergileri uygulanmayacaktır.

Landed cost

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 0,
    "fees": 21.0,
    "taxes": 29.11
  },
  "de_minimis": [
    {
      "formula": "Less than 150 EUR",
      "method": "cif",
      "note": null,
      "threshold": "below",
      "type": "duty"
    }
  ]
}

Bir talep Checkout, Quoter veya Hello içindeki vergi eşiğinin altında olduğunda, uygulama alışveriş yapanı bilgilendirecektir.

Landed cost

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
{
  "de_minimis": [
    {
      "formula": "Less than 150 EUR",
      "method": "cif",
      "note": null,
      "threshold": "below",
      "type": "duty"
    },
    {
      "formula": "Less than 22 EUR",
      "method": "cifd",
      "note": null,
      "threshold": "above",
      "type": "tax"
    }
  ]
}

method, gümrük vergisi hesaplaması için kullanılan formülü göstermektedir.

Hesaplama yöntemleri

YöntemVergi uygulanır
CIFMaliyet + sigorta + navlun: İthalat vergilerinin veya harçlarının hesaplandığı bir yöntemdir; burada vergi, siparişin maliyeti ile navlun ve sigorta maliyetinin toplamı üzerinden hesaplanır.
FOBYükleme yerinde serbest: İthalat vergilerinin veya harçlarının hesaplandığı bir yöntemdir; burada ücretler yalnızca satılan malların maliyeti üzerinden hesaplanır. FOB, nakliye, vergi, sigorta vb. üzerinden hesaplanmaz.
DiğerBirim başına veya ağırlık bazında hesaplanır.

HS kodları 

Bir Harmonize Sistem (HS) kodu sağlansın ya da sağlanmasın, Zonos vergi hesaplaması yapacak; bu hesaplama indirimli oranları, basitleştirilmiş oranları ve de minimis değerlerinin etkisini içerecektir. Eğer talepte bir HS kodu geçmezseniz, hesaplama için hesap oluşturma sırasında ayarlanan varsayılan HS kodu kullanılacaktır. Vergi oranları, landed cost nesnesinde gösterildiği gibi, her bir ürün için açıklamalarla birlikte döndürülmektedir.

landed cost hesaplamasındaki tüm vergi ücretleri bir HS kodundan türetilmektedir. Eğer HS kodu yanlış bir ülkeye ait ise (örneğin, İrlanda için tasarlanmış bir landed cost teklifi talebinde Kanada'ya ait sekiz haneli bir HS kodu sağlanmışsa), kod hesaplama için evrensel altı haneli hale getirilecektir. Yanıt, kodun bir uyumsuzluk nedeniyle kısaltıldığını belirten bir not içerecektir.

landed cost nesnesi, HS kodu hesaplamasının kaynağını içerecektir: hs_code_source. Yanıtta döndürülebilecek beş olası HS kodu kaynağı vardır. zonos_catalog kaynağı, diğer tüm kaynaklardan öncelikli olacak ve ürünün uygun vergi rate ile eşleştirilmesinde kullanılacaktır.

HS kodu kaynağıAçıklama
zonos_catalog ÖNCELİKÜrün, Zonos Kataloğu'na bir HS kodu ile girilmiştir.
api_requestHS kodu API talebinde gönderilmiştir.
platformHS kodu, e-ticaret platformunuzdan geçirilmiştir.
zonos_classifiedÜrün, Zonos Classify ürünü tarafından sınıflandırılmıştır.
account_defaultUygulanan HS kodu, Dashboard hesabınızda ayarlanan varsayılan HS kodudur.

Landed cost

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "customs": {
    "amount_shipping": 25.0,
    "delivery_duty_paid": "available",
    "items": [
      {
        "id": "294395",
        "amount": 75.0,
        "country_of_origin": "FR",
        "country_of_origin_source": "api_request",
        "description_customs": "Footwear with outer soles of leather or composition leather",
        "description_retail": "Hoka One Running Shoe - Women's",
        "detail": null,
        "dimensions": {
          "height": 4.0,
          "length": 6.0,
          "unit": "inch",
          "width": 11.0
        },
        "hs_code": "6404.20",
        "hs_code_source": "account_default",
        "image_url": "https://zonos.com/images/handbag.webp",
        "note": null,
        "quantity": 1,
        "upc_code": null,
        "weight": 10.0,
        "weight_unit": "pound"
      },
      {
        "id": "294396",
        "amount": 100.0,
        "country_of_origin": "FR",
        "country_of_origin_source": "platform",
        "description_customs": "Footwear with outer soles of leather or composition leather - For Women",
        "description_retail": "Hoka One Running Shoe - Men's",
        "detail": null,
        "dimensions": {
          "height": 4.0,
          "length": 6.0,
          "unit": "inch",
          "width": 11.0
        },
        "hs_code": "6404.20.20",
        "hs_code_source": "platform",
        "image_url": "https://zonos.com/images/handbag.webp",
        "note": null,
        "quantity": 1,
        "upc_code": null,
        "weight": 10.0,
        "weight_unit": "pound"
      },
      {
        "id": "294397",
        "amount": 125.0,
        "country_of_origin": "FR",
        "country_of_origin_source": "platform",
        "description_customs": "Other footwear - With uppers of leather or composition leather",
        "description_retail": "Hoka One Running Shoe - Children's",
        "detail": null,
        "dimensions": {
          "height": 4.0,
          "length": 6.0,
          "unit": "inch",
          "width": 11.0
        },
        "hs_code": "6405.10",
        "hs_code_source": "api_request",
        "image_url": "https://zonos.com/images/handbag.webp",
        "note": "hs_code_not_found Hs code trimmed to six digits due to a mismatch",
        "quantity": 1,
        "upc_code": null,
        "weight": 10.0,
        "weight_unit": "pound"
      }
    ],
    "ship_to_country": "FR"
  }
}

Menşei Ülke 

Bir menşei ülke, ithalata uygulanan gümrük vergisi miktarını ticaret anlaşmaları, yasalar vb. nedeniyle etkileyebilir.

Menşei ülke, LANDED COST İSTEĞİ API'sindeki "items" dizisinde ayarlanabilir ve iki haneli bir ISO kodu gerektirir. İki haneli ISO kodlarının tam listesi için kılavuzlarımızdaki ISO kodu referans sayfasına bakın.

Landed cost request

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
{
  "items": [
    {
      "id": "294395",
      "amount": 75.0,
      "country_of_origin": "FR",
      "description_customs": "Telephones for cellular networks or for other wireless networks:",
      "description_retail": "Smartphone XL - 128 GB - Black",
      "hs_code": "8517.12",
      "quantity": 1
    }
  ],
  "shipping": {
    "amount": 25.0,
    "landed_cost": "delivery_duty_paid"
  }
}

Katalog yönetimi 

Tercih ederseniz, ürünlerin ülke kökenlerini ve HS kodlarını Zonos Kataloğu üzerinden yönetebilirsiniz. Ürünler için katalog girişleri, ülke kökenini belirlemede öncelikli olarak kullanılacaktır.

Örneğin, ürün kimliği: 294395 kataloğunuza CA ülke kökeni olarak eklenmiş olsa da bir istek FR ülke kökeni ile gönderilmişse, ürün için olası gümrük vergisi oranlarını belirlemede CA ülke kökeni öncelikli olarak kullanılacak ve tercih edilecektir.

Tercih edilen gümrük rate nitelikli bir ülke kökeni ile hesaplanacaktır. Varsayılan olarak, diğer ticaret anlaşmaları etkin değildir çünkü çoğu zaman küçük ihracatçılar uygun belgelere ve süreçlere sahip değildir ve tüm ticaret anlaşmaları için uygun indirimli rate almak için gerekli değildir. Ek ticaret anlaşmaları isteğiniz üzerine landed cost hesaplamanıza uygulanabilir. Ek ticaret anlaşması tercihlerini etkinleştirmek için bizimle iletişime geçin yardım almak için.

Tarife seçimi 

Küçük, orta ve hatta büyük şirketler genellikle ürünlerini uyumlu hale getirmezler. Yaptıklarında, ürünler genellikle sadece altıncı basamağa uyumlu hale getirilir. Ayrıca, ürünlerin bir ülke kökeni olmayabilir. Gümrük ve vergi hesaplayıcılarının çoğu, sekiz basamaklı bir kod ve bir ülke kökeni olmadan gümrük ve vergiyi hesaplayamaz. Landed Cost, veriler eksik olsa bile gümrüğü hesaplayabilir.

Sadece altı basamaklı bir HS kodu mevcut olduğunda, hesaplama anında uygulanan gümrük miktarı, ülke düzeyindeki HS kodları alt kümesinden maksimum gümrüklü HS kodundan rate seçerek bir güvenlik ağı kullanır. Bu, API seviyesinde maksimum, ortanca, minimum veya zonos_tercih edilen'i landed cost isteğinde göndererek kontrol edilebilir. Orta bir tarife seçimi, ortalama hesaplama yapmaya çalışmak yerine belirli gümrük oranlarının daha temiz bir şekilde hesaplanmasına olanak tanır. Orta tarife, sıralı bir listedeki ortadaki tarife hesaplamasıdır. Aşağıda, rate isteğinde ortanca kodunun gönderilmesine bir örnek bulunmaktadır.

Landed cost isteği

1
2
3
{
  "tariff_rate": "median"
}

Ad valorem gümrük vergisi seçimi

Ad valorem rate basitçe bir yüzdedir. Altı haneli 6109.90 kodu sağlandığında mevcut olan ülke düzeyindeki ad valorem gümrük vergilerine örnek:

6109.90AçıklamaGümrük vergisi (ad valorem)
6109.90.10T-shirt - Sentetik liflerden32% MAKSİMUM
6109.90.15T-shirt - Yün, uzun kollu5.6%
6109.90.40T-shirt - %70 veya daha fazla ipek içeren2.6% ASGARİ
6109.90.80T-shirt - Diğer16% ORTALAMA


Bu örnekte, varsayılan olarak, en yüksek gümrük vergisine sahip olduğu için 6109.90.10 kodu kullanılacaktır (rate %32). landed cost nesnesi items.hs_code içinde altı haneli HS kodunu döndürecek ve gümrük vergisi yüzdesi duties.formula içinde görüntülenecektir.

Landed cost

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "customs": {
    "amount_shipping": 20.0,
    "delivery_duty_paid": "available",
    "items": [
      {
        "id": "294395",
        "amount": 75.0,
        "country_of_origin": "FR",
        "country_of_origin_source": "platform",
        "description_customs": "T-shirt - Of man-made fibers",
        "description_retail": "Stranger Things Women's T-shirt - Red",
        "detail": null,
        "dimensions": {
          "height": 1.0,
          "length": 1.0,
          "unit": "inch",
          "width": 1.0
        },
        "hs_code": "6109.90",
        "hs_code_source": "Account default HS code",
        "image_url": "https://zonos.com/images/handbag.webp",
        "note": null,
        "quantity": 1,
        "upc_code": null,
        "weight": 1.0,
        "weight_unit": "pound"
      }
    ]
  },
  "duties": [
    {
      "amount": 24.0,
      "description": "Duty",
      "formula": "32%",
      "item_id": "294395",
      "note": null,
      "type": "item"
    }
  ]
}

Sıkça Sorulan Sorular 

landed cost hesaplaması için katalogumu uyumlu hale getirmem gerekiyor mu?

Hayır, gümrük vergisi hesaplaması için uyumlu bir katalog gerekmemektedir; ancak, daha doğru hesaplamalar için önerilmektedir. Uyumlu bir kod sağlanmazsa, varsayılan HS kodu kullanılacak ve bir landed cost hesaplaması sağlanacaktır.

Zonos katalog uyumlaştırması sunuyor mu?

Zonos Classify, ürün katalogunuzu gelişmiş görüntü tanıma ve ülkeye özgü HTS desteği kullanarak uyumlu hale getirmenizi sağlayan talep üzerine HS kodu sınıflandırmaları sunmaktadır.

İthal gümrük vergisi ve vergileri hesaplamak için bir arayüz veya araç mevcut mu?

Zonos Quoter bağımsız bir uygulama olarak mevcuttur, böylece entegrasyona ihtiyaç duymadan gümrük vergilerini ve vergileri kolayca hesaplayabilirsiniz. Ancak, Landed Cost hesaplamaları daha doğrudur.

Her siparişte ithalat gümrük vergisi uygulanıyor mu?

Zorunlu değil. Düşük değerli gönderimlerin gümrük vergisi de minimis değerinin altında olması oldukça yaygındır, bu da gümrük vergisinin ithalata uygulanmadığını gösterir.

DDP (Gümrük Vergisi Ödenmiş Olarak) bir gönderim göndermek için kaç ülke destekleniyor?

DDP olarak bir gönderim göndermenin yeteneği, kullanılan nakliye taşıyıcısına ve hizmet seviyesine bağlıdır. DDP, gümrük vergileri ve vergilerin perakendeciye geri faturalandırılması sürecini tanımlamak için gevşek bir şekilde kullanılan bir terimdir. Tüm nakliye taşıyıcıları, Zonos'un bir landed cost hesapladığı tüm ülkelere DDP desteği sunmamaktadır. Her taşıyıcının DDP kapsamı, uluslararası nakliye taşıyıcı kılavuzlarımızda bulunmaktadır.

İthal gümrük vergisi nasıl hesaplanır?

İthal gümrük vergisi, varış ülkesi, menşei ülkesi, ürün HS kodu, olası de minimis eşikleri ve gümrük vergisi rate üzerinde etkili olan diğer yasalar dahil birçok faktöre dayanarak hesaplanır. Her zaman tek bir HS kodu tarifesi kadar basit değildir.

Bir ithalat veya gönderim içindeki ürünün değeri gümrük vergisi de minimis değerinin altında olduğunda, ürün clear gümrük vergisi tahsilatı olmadan geçecektir; ancak, vergi eşiği gümrük vergisi eşiklerinden daha düşükse vergi hala tahsil edilebilir. Bir ürünün değeri vergi eşiklerini aşabilirken gümrük vergisi eşiklerini aşmaması mümkündür. Bunun tersi doğru değildir, çünkü ülkeler gümrük vergisi için daha düşük bir eşik ve vergi için daha yüksek bir eşik belirlemez.

İthal gümrük vergisini kim öder?

Gümrük vergisi genellikle İthalatçı Kayıt (IOR) tarafından ödenir. IOR, bir ülkeye ithal edilen ürünlerin sahibi veya alıcısıdır. IOR, ithal edilen malların yerel yasalar ve düzenlemelere uygun olmasını sağlamak, tamamlanmış gümrük beyannamesi ve CBP (Gümrük Sınır Koruma) tarafından talep edilen belgeleri sunmak ve ithalat gümrük vergilerini ve vergilerini ödemekten sorumludur.

IOR, genellikle ithalat sırasında ithal edilen malların sahibi olan kişi veya varlıktır.

Bazı durumlarda, paketler DDP olarak gönderilir. Bir perakendeci, müşterisinden gümrük vergileri ve vergileri önceden topladıysa, bir paketi DDP olarak göndermek isteyebilir; bu, Checkout veya herhangi bir Landed Cost ürünümüzle yapılabilir.

Bu sayfa yardımcı oldu mu?