İthalat vergisini ve nasıl hesaplandığını öğrenin.
İthalat vergileri, uluslararası satın alımlara uygulanan ancak yurt içi vergilerle mutlaka aynı olmayan vergilerdir. İthalat vergileri ülkeye, bölgeye, HS koduna ve de minimis değerine göre değişebilir. Her ülkenin kendine özgü, ülke düzeyinde bir vergi oranı vardır. Bazı ülkelerde katma değer vergisi (KDV) olarak adlandırılan ve bazen mal ve hizmet vergisi (GST) olarak da anılan genel bir tüketim vergisi uygulanır. Bu vergilerin nasıl hesaplandığı ülkeye göre değişir.
Zonos Landed Cost'un vergi hesaplaması, istenen ithalatçı ülkenin düzenlemelerine ve vergi de minimis'ine göre vergi formüllerini etkin bir şekilde uygular.
Aşağıda gösterilen landed cost nesnesinde vergi oranları, verginin hangi ürün veya hizmete uygulandığını belirten bir tür ile birlikte bir dizi içinde döndürülür.
1{
2"id":"ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
3"amount_subtotal":{
4"duties":0,
5"fees":48.75,
6"taxes":32.5
7},
8"taxes":[
9{
10"amount":30,
11"description":"VAT",
12"formula":"10%",
13"item_id":"294395",
14"note":null,
15"type":"item"
16},
17{
18"amount":2.5,
19"description":"VAT",
20"formula":"10%",
21"item_id":null,
22"note":null,
23"type":"shipping"
24}
25]
26}
Not: Fiyat tekliflerinizdeki vergilerin görsel bir dökümünü Zonos Dashboard üzerinden görebilirsiniz.
Vergi ve gümrük oranlarıyla bir landed cost hesaplaması almak için yaygın olarak kullanılan altı haneli bir armonize sistem (HS) kodu gereklidir. Hesap kurulumunuzda kendi kodunuzu girebilirsiniz; aksi takdirde varsayılan bir HS kodu kullanılır.
Hatırlatma: HS kodu, nitelikli ürünler için indirimli vergi uygulanabilirliğini belirler.
İthalat vergisi de minimis niteliği LANDED COST OBJECT içinde döndürülür. "threshold": "below" döndürülürse, ithalatta vergi uygulanmaz.
Bazı ürünler (örneğin, şarap) de minimis değerlendirmesi için uygun olmayabilir. Ürün uygun değilse, note alanı null değerini döndürür.
1{
2"id":"ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
3"amount_subtotal":{
4"duties":0,
5"fees":0,
6"taxes":0
7},
8"de_minimis":[
9{
10"formula":"Less than 22 EUR",
11"method":"cifd",
12"note":null,
13"threshold":"below",
14"type":"tax"
15}
16]
17}
Checkout, Quoter ve Hello alıcıya siparişinin vergi de minimis sınırının altında olduğunu bildirir.
İthalat vergisini de minimis değerine göre doğru hesaplamak, e-ticaret dönüşüm oranı üzerinde önemli bir etkiye sahip olabilir; çünkü de minimis eşiği nedeniyle ithalatın gümrük veya vergiye tabi olmaması mümkündür, bu da daha düşük bir landed cost ve daha yüksek bir dönüşüm oranı sağlar.
Vergiler için en yaygın değerleme yöntemi, vergilerin ürünün değerine, sigortaya, navluna, gümrüğe ve ücretlere uygulandığı "maliyet, sigorta, navlun" (CIF) yöntemidir.
Bazı ülkeler vergileri yalnızca ürüne ve gümrüğe uygulayarak daha basit bir vergi hesaplaması sunabilir; diğerleri ise ithalatın vergilendirilebilir değerini hesaplamak için kendi formüllerini kullanır. Örneğin Brezilya, brüt tutara vergileri ekler ve ardından kendi vergisini (ICMS) bu değer üzerinden alır. Brezilya'ya girişte görünürde %18 olan bir vergi, diğer ülkelerdeki değerleme yöntemiyle karşılaştırıldığında genellikle %22'ye yakın bir orana çıkar. Farklı değerleme yöntemlerini aşağıda görebilirsiniz.
de_minimis dizisi içindeki method, vergi hesaplamasında kullanılan Incoterm kuralını belirtir. Örneğin KDV genellikle CIF'e uygulanır. Bu yöntemler ve karşılık gelen Incoterm kuralları, uygulanacak vergileri içeren bir genel toplamla sonuçlanır.
Çoğu zaman, ticari fatura ürünün yeniden satış için olduğunu belirtiyorsa, yeniden satılacak ürünlere bölgesel bir vergi oranı uygulanmaz. Bu durum, bir işletmenin başka bir işletmeye sattığı (işletmeden işletmeye veya B2B) durumlarda yaygındır. Ürünler daha sonra varış ülkesinde yeniden satılıyorsa ve ithalatçı, vergilerini ilgili yerel devlet kurumuna ödemek üzere kayıtlıysa, ürünlere ithalat sırasında vergi uygulanmayabilir. Bunun yaygın örnekleri, Kanada ve Avustralya'ya ithalat yapan işletmelerdir.
Varsayılan olarak, tüm Zonos Landed Cost hesaplamalarının yeniden satış için olmadığı (NFR) kabul edilir. İşletmenizin belirli vergilerin uygulanmadığı bir landed cost hesaplamasına ihtiyacı varsa, landed cost isteğindeki sale_type özniteliğinde for_resale değerini gönderebilirsiniz. Bu, yalnızca yeniden satış siparişleri için geçerli olan vergileri döndürür.
1{
2"id":"ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
3"amount_subtotal":{
4"duties":0,
5"fees":21,
6"taxes":3.75
7},
8"taxes":[
9{
10"amount":3.75,
11"description":"(GST) Goods and Services Tax",
12"formula":"5%",
13"item_id":"294395",
14"note":null,
15"type":"item"
16}
17]
18}
Checkout, Quoter veya Hello kullanırken, landed cost hesaplamasından yeniden satış ürünlerine ait vergi hesaplamalarını hariç tutmak isterseniz özel bir yapılandırma gerekir.
Zonos'a ulaşın ve yeniden satış siparişlerinde landed cost hesaplamalarını etkinleştirmek için bir teklif alın.
Avustralya'nın düşük değerli ithal ürünlere uyguladığı GST gibi belirli yasalar, de minimis değerinin altında kalsa bile bir vergi hesaplamasını etkileyebilir. Yeni Avustralya yasası 1.000 AUD'lik de minimis değerini değiştirmez; ancak bu yasa, GST tahsilatı ve ödemesi sorumluluğunu, Avustralya dışında bulunsalar bile, alıcıdan satıcıya kaydırır. Bu yasa ciroya dayanır ve yıllık satış cirosu 75.000 AUD'yi aşan ABD'li perakendecilerin GST için kayıt olmasını ve tahsil ettikleri vergiyi ilgili kuruma ödemesini zorunlu kılar.
Perakendeci, kayıtlı GST numarasını Zonos hesabına eklediğinde Zonos eşikleri izler, perakendecileri bu eşikler konusunda bilgilendirir ve de minimis vergi oranının altındaki gönderiler için Avustralya'daki %10 GST'yi otomatik olarak hesaplar. Yeni Zelanda benzer bir yasayı yürürlüğe koymuştur.
Bu durumda, landed cost nesnesi biraz farklı görünür; çünkü ürün vergi de minimis sınırının altında olsa da yine de vergiye tabidir. Birbiriyle çelişiyor gibi görünseler de ikisi de aslında doğrudur.
Bazı ülkeler başka vergiler veya ücretler de uygular; örneğin, Yeni Zelanda'daki MPI biyogüvenlik sistemi giriş ücreti veya Hindistan'daki Tazminat Cess'i/Sosyal Refah Ek Vergisi.
Vergi teklifleri, vergi türüne göre ayrıştırılır ve verginin ayrıntılı bir özetini sunar.
Vergiler
İthalat vergileri
İthalat vergisini ve nasıl hesaplandığını öğrenin.İthalat vergileri, uluslararası satın alımlara uygulanan ancak yurt içi vergilerle mutlaka aynı olmayan vergilerdir. İthalat vergileri ülkeye, bölgeye, HS koduna ve de minimis değerine göre değişebilir. Her ülkenin kendine özgü, ülke düzeyinde bir vergi oranı vardır. Bazı ülkelerde katma değer vergisi (KDV) olarak adlandırılan ve bazen mal ve hizmet vergisi (GST) olarak da anılan genel bir tüketim vergisi uygulanır. Bu vergilerin nasıl hesaplandığı ülkeye göre değişir.
İthalat vergilerini hesaplama
Zonos Landed Cost'un vergi hesaplaması, istenen ithalatçı ülkenin düzenlemelerine ve vergi de minimis'ine göre vergi formüllerini etkin bir şekilde uygular.
İthalat vergileri hakkında daha fazla bilgi edinmek için toplam landed cost kılavuzumuzu okuyun.
Aşağıda gösterilen landed cost nesnesinde vergi oranları, verginin hangi ürün veya hizmete uygulandığını belirten bir tür ile birlikte bir dizi içinde döndürülür.
{"id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz","amount_subtotal": {"duties": 0,"fees": 48.75,"taxes": 32.5},"taxes": [{"amount": 30,"description": "VAT","formula": "10%","item_id": "294395","note": null,"type": "item"},{"amount": 2.5,"description": "VAT","formula": "10%","item_id": null,"note": null,"type": "shipping"}]}Hesaplama gereksinimleri
Vergi ve gümrük oranlarıyla bir landed cost hesaplaması almak için yaygın olarak kullanılan altı haneli bir armonize sistem (HS) kodu gereklidir. Hesap kurulumunuzda kendi kodunuzu girebilirsiniz; aksi takdirde varsayılan bir HS kodu kullanılır.
De minimis vergisi
İthalat vergisi de minimis niteliği LANDED COST OBJECT içinde döndürülür.
"threshold": "below"döndürülürse, ithalatta vergi uygulanmaz.Bazı ürünler (örneğin, şarap) de minimis değerlendirmesi için uygun olmayabilir. Ürün uygun değilse,
notealanınulldeğerini döndürür.{"id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz","amount_subtotal": {"duties": 0,"fees": 0,"taxes": 0},"de_minimis": [{"formula": "Less than 22 EUR","method": "cifd","note": null,"threshold": "below","type": "tax"}]}Checkout, Quoter ve Hello alıcıya siparişinin vergi de minimis sınırının altında olduğunu bildirir.
İthalat vergisini de minimis değerine göre doğru hesaplamak, e-ticaret dönüşüm oranı üzerinde önemli bir etkiye sahip olabilir; çünkü de minimis eşiği nedeniyle ithalatın gümrük veya vergiye tabi olmaması mümkündür, bu da daha düşük bir landed cost ve daha yüksek bir dönüşüm oranı sağlar.
De minimis değerleri hakkında daha fazla bilgi edinmek isterseniz de minimis değerleri kılavuzumuzu okuyun.
İthalat vergileri nasıl hesaplanır
Vergiler için en yaygın değerleme yöntemi, vergilerin ürünün değerine, sigortaya, navluna, gümrüğe ve ücretlere uygulandığı "maliyet, sigorta, navlun" (CIF) yöntemidir.
Bazı ülkeler vergileri yalnızca ürüne ve gümrüğe uygulayarak daha basit bir vergi hesaplaması sunabilir; diğerleri ise ithalatın vergilendirilebilir değerini hesaplamak için kendi formüllerini kullanır. Örneğin Brezilya, brüt tutara vergileri ekler ve ardından kendi vergisini (ICMS) bu değer üzerinden alır. Brezilya'ya girişte görünürde %18 olan bir vergi, diğer ülkelerdeki değerleme yöntemiyle karşılaştırıldığında genellikle %22'ye yakın bir orana çıkar. Farklı değerleme yöntemlerini aşağıda görebilirsiniz.
de_minimisdizisi içindekimethod, vergi hesaplamasında kullanılan Incoterm kuralını belirtir. Örneğin KDV genellikle CIF'e uygulanır. Bu yöntemler ve karşılık gelen Incoterm kuralları, uygulanacak vergileri içeren bir genel toplamla sonuçlanır.cifcifdcifdtfobfobdYeniden satış ürünlerinde ithalat vergileri
Çoğu zaman, ticari fatura ürünün yeniden satış için olduğunu belirtiyorsa, yeniden satılacak ürünlere bölgesel bir vergi oranı uygulanmaz. Bu durum, bir işletmenin başka bir işletmeye sattığı (işletmeden işletmeye veya B2B) durumlarda yaygındır. Ürünler daha sonra varış ülkesinde yeniden satılıyorsa ve ithalatçı, vergilerini ilgili yerel devlet kurumuna ödemek üzere kayıtlıysa, ürünlere ithalat sırasında vergi uygulanmayabilir. Bunun yaygın örnekleri, Kanada ve Avustralya'ya ithalat yapan işletmelerdir.
Varsayılan olarak, tüm Zonos Landed Cost hesaplamalarının yeniden satış için olmadığı (NFR) kabul edilir. İşletmenizin belirli vergilerin uygulanmadığı bir landed cost hesaplamasına ihtiyacı varsa, landed cost isteğindeki
sale_typeözniteliğindefor_resaledeğerini gönderebilirsiniz. Bu, yalnızca yeniden satış siparişleri için geçerli olan vergileri döndürür.{"id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz","amount_subtotal": {"duties": 0,"fees": 21,"taxes": 3.75},"taxes": [{"amount": 3.75,"description": "(GST) Goods and Services Tax","formula": "5%","item_id": "294395","note": null,"type": "item"}]}Checkout, Quoter veya Hello kullanırken, landed cost hesaplamasından yeniden satış ürünlerine ait vergi hesaplamalarını hariç tutmak isterseniz özel bir yapılandırma gerekir.
Zonos'a ulaşın ve yeniden satış siparişlerinde landed cost hesaplamalarını etkinleştirmek için bir teklif alın.
İthalat vergisi eşikleri
Avustralya'nın düşük değerli ithal ürünlere uyguladığı GST gibi belirli yasalar, de minimis değerinin altında kalsa bile bir vergi hesaplamasını etkileyebilir. Yeni Avustralya yasası 1.000 AUD'lik de minimis değerini değiştirmez; ancak bu yasa, GST tahsilatı ve ödemesi sorumluluğunu, Avustralya dışında bulunsalar bile, alıcıdan satıcıya kaydırır. Bu yasa ciroya dayanır ve yıllık satış cirosu 75.000 AUD'yi aşan ABD'li perakendecilerin GST için kayıt olmasını ve tahsil ettikleri vergiyi ilgili kuruma ödemesini zorunlu kılar.
Perakendeci, kayıtlı GST numarasını Zonos hesabına eklediğinde Zonos eşikleri izler, perakendecileri bu eşikler konusunda bilgilendirir ve de minimis vergi oranının altındaki gönderiler için Avustralya'daki %10 GST'yi otomatik olarak hesaplar. Yeni Zelanda benzer bir yasayı yürürlüğe koymuştur.
Bu durumda, landed cost nesnesi biraz farklı görünür; çünkü ürün vergi de minimis sınırının altında olsa da yine de vergiye tabidir. Birbiriyle çelişiyor gibi görünseler de ikisi de aslında doğrudur.
{"id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz","amount_subtotal": {"duties": 0,"fees": 0,"taxes": 15},"de_minimis": [{"formula": "Less than 1000 AUD","method": "cif","note": null,"threshold": "below","type": "tax"}],"taxes": [{"amount": 10,"description": "(GST) Goods and Services Tax","formula": "10%","item_id": "294395","note": null,"type": "item"},{"amount": 5,"description": "(GST) Goods and Services Tax","formula": "10%","item_id": "635235","note": null,"type": "item"}]}Diğer vergi oranları
Bazı ülkeler başka vergiler veya ücretler de uygular; örneğin, Yeni Zelanda'daki MPI biyogüvenlik sistemi giriş ücreti veya Hindistan'daki Tazminat Cess'i/Sosyal Refah Ek Vergisi.
Vergi teklifleri, vergi türüne göre ayrıştırılır ve verginin ayrıntılı bir özetini sunar.
Bu sayfa faydalı mıydı?